子公司与财务占比 - 纳入评价范畴的子公司有6家[5] - 纳入评价范围对象资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围对象营业收入合并占公司合并报表营收总额100%[5] 公司制度 - 建立独立董事制度，董事会下设审计委员会[8] - 实行劳动合同制，制定《人力资源制度》[9] - 按法规制定会计和财务管理制度[9] 财务管理 - 采取集权型财务管理体制，会计核算由母公司集中指导[10] - 账务系统采用电算化处理，账簿和报表由系统生成[10] 销售管理 - 制定可行销售计划、政策及制度[10] - 销售业务流程清晰，控制严格，能催收逾期账款[10] 内控标准与情况 - 明确财务与非财务报告内控各等级缺陷定量标准[16][17] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷[18] - 截止2024年12月31日建立有效内控制度[19] - 大信会计师事务所认为公司财务报告内控有效[21]