内部控制标准 - 财务报告内控缺陷按潜在错报与利润总额比例划分[5] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失及处罚划分[8] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务内控重大及重要缺陷[9][10] - 评价期无财务、非财务内控重大缺陷[14] - 评价基准日至发出日无影响内控有效性因素[14] 未来展望 - 2025年内部审计围绕主业加强薄弱领域审计[11] - 年度审计关注“三重一大”决策事项[12] 其他评价 - 保荐人认为公司已建立有效内控体系[15] - 内控自我评价报告真实客观[15]