和元生物技术（上海）股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 目 录 | | | | 二、附件………………………………………………………………第 | 3—6 | 页 | | --- | --- | --- | | （一）本所营业执照复印件 ……………………………………………第 | | 3 页 | | （二）本所执业证书复印件 ……………………………………………第 | | 4 页 | | （三）注册会计师执业资格证书复印件…………………………… | 第 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕6-317 号 和元生物技术（上海）股份有限公司全体股东： 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了和元生物技术（上海）股份有限公司（以下简称和元生物公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范 ...