内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[5] 公司治理结构 - 公司建立完善法人治理结构，实行“三会”制度[6] - 董事会设多个委员会，建立内部审计和风险评估制度[10] 风险识别 - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[11] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[17] 职责权限 - 通过多种制度明确岗位和管理层职责权限，制衡不相容职务[23] 信息传递 - 建立信息披露等制度，确保重要信息内部有效传递[26] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[40] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[45] 监督部门职责 - 监事会负责审核定期报告、监督董事和高管行为[27] - 审计委员会负责审核财务信息、监督审计和内控等工作[27] - 内审法务部负责审计监督财务收支及经济活动[27] 流程控制 - 制定多项制度对货币资金、采购付款等流程进行控制[28][30][31] 预算管理 - 按分级编制、逐级汇总程序编制年度全面预算并监督执行[38]