内部控制制度 - 公司建立内部控制制度目标包括保证经营合法合规、资产安全等[4] - 公司内部控制遵循全面性、重要性等原则[5] - 公司建立“三会一层”法人治理结构并明确职责权限[6] 风险评估与管理 - 公司制定《风险评估管理制度》建立风险评估过程[9] - 公司重点关注资金活动、采购业务等五个高风险领域[15] 制度建设与规范 - 公司完善股东会、董事会等议事规则和经理层工作制度[10] - 公司建立全面预算管理流程确保目标有效执行[10] - 公司制订多项制度规范对外信息披露与沟通[11] 审计与评价 - 审计部对公司2024年度内部控制有效性进行审计评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[15] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[25] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[25] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报漏报金额大于税前利润5%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷可能导致直接损失大于资产总额0.25%等[23] 未来展望 - 未来公司将强化内控体系建设等工作并持续优化制度流程[26]