内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[4] 公司治理结构 - 公司建立了股东大会、董事会、监事会及经理层，聘任三位独立董事[5] 内部审计 - 公司设立审计部门并配备专职内审人员，制定《内部审计制度》[5] 决策管理 - 公司制定决策管理制度，对重大决策进行可行性研究和审核[9] 财务管理 - 财务管理中心设立专职人员管理货币资产，制定多项资金管理制度[9] - 财务部门专设成本会计核算成本与费用，按规定流程和审批支付[17][18] - 财务管理中心负责会计核算，制订多项财务管理制度[21] 采购管理 - 供应部每年对供应商进行评级，采购计划分月度、周度和临时用料采购[10] 存货管理 - 存货发出计价方式为加权平均法，年中及年末全面盘点存货[11] - 驻外仓库管理员每月月底盘点仓库，次月4日前送交盘点报表[11] 对外投资管理 - 董事会下设战略委员会管理对外投资业务，制订相关制度和流程[12] 固定资产管理 - 委任综合办公室、子公司管理固定资产，每年至少全盘一次[13][15] 工程项目管理 - 制订工程项目招标和管理制度，由投资单位建设并设专门管理机构[15] 筹资管理 - 设立财务管理中心管理筹资业务，按规定程序筹资和使用资金[16] 销售管理 - 设立营销部负责销售业务，制订多项制度并明确岗位权责[16] 人力资源管理 - 设立人力资源部管理人力资源，制订制度并明确岗位权责[18] 担保管理 - 财务管理中心是担保职能管理部门，董事会和股东大会是决策机构[20] 会计政策 - 公司按《企业会计准则》制订会计政策，经董事会批准适用于本公司及所属企业[23] 财务报告编制 - 公司对下属子公司会计报表进行合并，编制母公司及合并财报并按规定提供外界[24] 风险控制 - 公司设置相关部门对对外投资等经济活动可能的风险进行控制[26] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷：与利润表相关，错报金额小于营业收入0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[29] - 财务报告内部控制缺陷：与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[30] - 非财务报告内部控制缺陷：与利润报表相关，错报金额小于营业收入0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[31] - 非财务报告内部控制缺陷：与资产管理相关，错报金额小于资产总额0.5%为一般缺陷，超0.5%小于1%为重要缺陷，超1%为重大缺陷[31] 缺陷迹象 - 财务报告重大缺陷迹象包括董事等舞弊、更正已公布财报等[30] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[30] - 非财务报告内部控制重大缺陷迹象包括决策程序不科学、违反法律法规等[32] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] 其他说明 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[35]