公司结构与愿景 - 公司纳入评价范围的主要单位包括公司及其下属各级子公司[1] - 公司确立由股东大会、董事会、监事会、经营层构成的法人治理结构[4] - 公司以“振兴民族工业为己任，打造国际知名品牌”为愿景[7] 内部控制制度 - 公司建立系统、有效的风险评估体系，识别各类风险[9] - 公司修订或制定一系列重大规章制度[10] - 公司建立责任分工、交易授权等多种控制活动[11] - 公司制定多项制度保障信息正常有效沟通[21] - 公司建立完善的运营情况分析制度，评估经营情况[19] 缺陷评价标准 - 公司制定财务报告内部控制缺陷评价定量标准[35] - 公司制定财务报告内部控制缺陷评价定性标准[36] - 公司非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[37] - 公司制定非财务报告内部控制缺陷评价定性标准[39] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] 监督与制度 - 公司董事会审计委员会负责审查内控建设等，内审部加强内控监督[22] - 公司制定《资金管理制度》规范资金支付审批程序[24] - 公司制定《采购业务管理制度》明确采购各环节职责和审批权限[25] 保荐人意见 - 保荐人认为2024年度公司现行内部控制制度符合法规要求，《2024年度内部控制评价报告》基本反映内控情况[43]