宁夏英力特化工股份有限公司 董事会审计与风险委员会议事制度 第一章 总则 第一条 为强化宁夏英力特化工股份有限公司（以下简 称公司）董事会的决策功能，规范公司审计与风险工作，确 保董事会对经营管理层的有效监督，完善公司的法人治理结 构。根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》等法律法规、部门规章及《公 司章程》《公司董事会议事规则》的有关规定，公司特设立 董事会审计与风险委员会，并制定本议事制度。 第二条 董事会审计与风险委员会（以下简称委员会） 是董事会下设的专门工作机构。 委员会可以聘请中介机构提供专业意见。专门委员会履 行职责的有关费用由公司承担。 委员会对公司董事会负责，委员会提案须报董事会审议 批准后方可实施。未经董事会授权，委员会不得以董事会名 义做出决议。 第二章 人员组成 （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内 部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办审计业务的会计师事务所； 第三条 委员会成员由三名董事组成，委员中至少有一 名独立董事为会计专业人士。 第四条 委员会委员由董事长或者二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举 ...