内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷[4] - 报告期内未发现财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[28] 公司治理 - 董事会含三名独立董事，独立公正履职[7] - 设立独立内部审计机构，配负责人及专职审计人员[12] 制度建设 - 2024年7、11月修订《募集资金使用作业指导书》[13] - 2024年8月修订募集资金管理制度[17] - 2021年建立《关键人员股权投资等管理规范》[14] - 2024年底梳理产品流程，完善更新系列制度[16] 审计检查 - 审计部季度审计募集资金使用存放，无违规[13] - 季度检查关联交易管理，无违规[14] - 季度检查对外担保管理，无违规[15] 评价范围与标准 - 纳入评价单位15家，资产和营收占比100%[21] - 明确财务、非财务报告内控缺陷评价定量标准[24][25][27]