首药控股（北京）股份有限公司董事会审计委员会 对天健会计师事务所（特殊普通合伙） 履行监督职责的情况报告 一、会计师事务所履职情况 按照公司与天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）签订 的《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结 合公司 2024 年年度报告工作安排，天健所对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况、2024 年度募集资金存放与使用情况等进行核查并出 具了专项报告。 经审计，天健所认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规 定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量；公司于 2024 年 12 月 31 日 按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。天健所出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计 报告。 在执行审计工作的过程中，天健所针对公司的服务需求及实际情况，根据审 计准则及其他法规的 ...