茂名石化实华股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年修订） （2025 年 4 月 27 日第十三届董事会第三次会议审议通过后生效） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范公司经营行为，加强内部控制，实行 有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司治理准 则》等法律法规以及《茂名石化实华股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定和要求，公司设立董事会审计委员 会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构主 要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，其中独立董事三 名，其中有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长提名，并由董事会研究决 - 1 - 定。 第五条 审计委员会设召集人一名，由成员中的会计专业的 独立董事担任，负责主持委员会的日常工作。召集人由半数以 上委员推举，并报请董事会批准产生。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致。期间如有委员 不 ...