业绩相关 - 公司2024年财务报告内部控制无效，存在重大缺陷[4] - 2024年未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为95%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为98%[8] 未来展望 - 坚持产业发展和资本运作双轮驱动发展战略[9] 业务策略 - 医药制造和商业聚焦高端仿制药等，推进创新药研发等[10][11] - 医美生物科技聚焦高端注射类产品，丰富管线等[11] - 人力资源推进组织效能提升，构建人才供应链体系[11][12] 制度建设 - 制定资金活动、采购等多项管理制度[14][15][16] - 制定工程项目、担保等业务管理制度[18][19] - 制定财务报告、全面预算等管理制度[19][20] - 制定合同管理、信息披露等制度[20] 研发与平台 - 在医药和美学两大板块推进研发，构建管理制度[17] - 两大板块搭建共享平台，实现资源互通[18] 风险控制 - 重点关注战略、资金等五类高风险领域[23] - 明确财务报告内部控制缺陷认定标准[27] - 明确非财务报告内部控制缺陷认定标准[29] 缺陷情况 - 2024年末销售管理领域存在大额逾期应收款重大缺陷[30][31] - 积极开展应收款催收，控制发货节奏[31][32] - 截至报告基准日和发出日，重大缺陷未完成整改[31] - 报告期内无财务报告内控重要和一般缺陷[33] - 报告期内无非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[35] 后续计划 - 2025年持续完善内部控制体系，加大催收[36]