业绩问题 - 立信对2024年度财报出具保留意见，内控有效性出具否定意见[1] - 募投项目分包合同7000万元，已支付5100万元[1] - 资金流向异常，公司未提供合理解释及资料[1] - 募集资金管理及收入确认内控有重大缺陷[2] 未来策略 - 强化募集资金管理，加强专题培训[4] - 加强内审频次，结合预警机制识别风险[4] - 董事会督促提升治理水平，加强内控建设[5] - 加强规范运作意识，开展合规培训[5] - 组织学习文件，优化内控环境[6]