武汉逸飞激光股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE 10331 号 武汉逸飞激光股份有限公司 内部控制审计报告目录 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 内部控制审计报告 | 1-3 | | 二、 | 附件：内部控制自我评价报告 | 1-6 | 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZE10331 号 武汉逸飞激光股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了武汉逸飞激光股份有限公司（以下简称逸飞激光） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是逸飞激光董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性 ...