福达股份 - 公司将获长坂（扬州）机器人科技35%股权，拟设合资公司，有望在机器人领域优势互补[2][5][6][9][10] - 作为曲轴第三方头部供应商，PHEV带动订单供不应求，横向拓展新能源电驱齿轮[2][6][11] - 预计2024 - 26年归母净利润1.83/2.80/3.94亿元，同比增速76.6%/53.1%/40.8%，对应PE为46/30/21倍[2][6][7] 宁波高发 - 电动化/智能化带动电子换挡器/油门踏板需求增长，公司主营产品份额有望提升[3][12][15] - 2024年自主品牌乘用车销量1385万辆，同比增长23%，公司占自主品牌供应份额近50%，拓展新客户[3][12][13][16] - 预计2024 - 26年归母净利润2.01/2.50/3.09亿元，同比增长23.46%/24.58%/23.48%，对应PE为19.8/15.9/12.9倍[3][13][14] 共性 - 两家公司均受益行业趋势，投资价值凸显[1][2][3][12][13]