（文章来源：证券日报） 证券日报网讯 12月16日晚间，春光智能发布公告称，公司第四届董事会第十六次会议审议通过《关于 以债转股方式对全资子公司增资的议案》。 ...

公司人事与审计安排 - 春光智能于12月4日晚间发布公告，宣布其2025年度财务报表及内部控制的审计工作安排 [2] - 大华会计师事务所（特殊普通合伙）将继续负责公司的年度审计工作 [2] - 大华会计师事务所委派杨自慧、王莹为本次审计项目的签字注册会计师 [2]

公司财务表现 - 2025年前三季度营业收入为9297.72万元，同比增长24.18% [1] - 2025年前三季度归母净利润为411.15万元，同比增长131.87% [1] - 2025年前三季度扣非归母净利润为237.45万元，同比增长114.79% [1] - 2025年前三季度毛利率为30.54%，同比上升7.15个百分点 [2] - 2025年前三季度净利率为3.81%，较上年同期上升21.81个百分点 [2] - 2025年第三季度单季毛利率为27.94%，同比上升7.29个百分点，环比下降4.72个百分点 [2] - 2025年第三季度单季净利率为-8.29%，较上年同期上升10.07个百分点，较上一季度下降20.74个百分点 [2] 盈利能力与费用 - 2025年三季度期间费用为3008.89万元，较上年同期减少466.37万元 [2] - 期间费用率为32.36%，较上年同期下降14.05个百分点 [2] - 销售费用同比减少25.33% [2] - 管理费用同比增长4.98% [2] - 研发费用同比减少40.65% [2] - 财务费用同比增长21.20% [2] - 基本每股收益为0.04元 [1][2] - 加权平均净资产收益率为1.79% [2] 估值与市场数据 - 以10月28日收盘价计算，市盈率（TTM）约为-43.01倍 [2] - 市净率（LF）约为6.41倍 [2] - 市销率（TTM）约为15.06倍 [2] - 截至2025年三季度末，股东总户数为6084.00户，较上半年末下降119户，降幅1.92% [3] - 户均持股市值由上半年末的23.92万元下降至23.63万元，降幅为1.22% [3] 公司业务与行业 - 公司主营业务为食品和医药包装装备的研发、生产和销售 [3] - 主营业务收入构成为：药品包装设备76.36%，配件系列11.64%，食品包装设备11.61%，其他(补充)0.39% [3] - 公司所属申万行业为机械设备-专用设备-印刷包装机械 [3] - 所属概念板块包括小盘、智慧物流、微盘股、融资融券等 [3] - 公司位于辽宁省锦州七里河工业园区，成立日期2011年7月18日，上市日期2022年12月16日 [3]

公司概况 - 2022年12月16日在北交所上市，发行1600万股[3] - 注册资本为人民币9590万元[5] - 设立时普通股总数3200万股，毕春光持股1305万股占比40.78%[17] - 边境持股1200万股占比37.5%[17] - 文博和毕莹各持股125万股占比均为3.91%[17] - 张国卿和李圣宇各持股60万股占比均为1.88%[17] - 杨勇、徐敏、马震各持股5万股占比均为0.15%[17] - 辽宁春光资产管理中心（有限合伙）持股310万股占比9.69%[17] 股份相关规定 - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额10%[18] - 股东会可授权董事会三年内决定发行不超已发行股份50%的股份[22] - 因特定情形收购股份合计不得超已发行股份总数10%，并应三年内转让或注销[24] - 控股股东等公开发行前股份自上市日起十二个月内不得转让或委托管理[27] - 董事、高管所持股份自上市日起一年内不得转让，任职期每年转让不超所持同类别股份总数25%，离职后半年内不得转让[27] - 董事、高管、持股5%以上股东等6个月内买卖收益归公司[28] 股东会相关规定 - 年度股东会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[57] - 6种情况发生时公司需在2个月内召开临时股东会[57] - 董事会等收到提议或请求后需在10日内书面反馈是否同意召开[61][62][63] - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上已发行有表决权股份的股东可自行召集和主持[63] - 单独或合计持有公司1%以上已发行有表决权股份的股东可在股东会召开10日前提临时提案[67] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告通知股东[68] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过[83] - 股东会特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[84] 董事会相关规定 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[127] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事[137] - 代表1/10以上表决权的股东等可提议召开临时董事会会议，董事长应在接到提议后10日内召集和主持[137] - 董事会会议应有过半数的董事出席方可举行，决议需经全体董事的过半数通过[138] 审计委员会相关规定 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[145] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[147] 高级管理人员相关规定 - 公司设总经理1名，副总经理4名，财务总监1名，董事会秘书1名[154][155] - 总经理每届任期3年，连聘可以连任[158] 信息披露相关规定 - 公司应披露定期报告和临时报告，定期报告含年度、中期和季度报告[170] - 公司在不晚于年度股东会召开之日举办年度业绩说明会[173] - 举办年度业绩说明会应至少提前2个工作日发布通知[174] 利润分配相关规定 - 公司分配当年税后利润时需提取10%列入法定公积金，法定公积金累计额达公司注册资本50%以上可不再提取[182] - 公司在北交所上市后三年内以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%[192] - 公司实施现金分红须满足该年度可分配利润为正等条件[190] - 重大投资计划或重大现金支出指未来12个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%且超5000万元，或达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%[196] - 公司利润分配政策调整或变更，需经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过[199]

授信相关 - 公司拟向广发银行沈阳分行申请1年期2000万元授信[3] - 毕春光、边境及辽宁典冠科技提供连带责任保证担保[3] 议案表决 - 2025年9月24日董事会审议授信议案，9票同意[4] - 议案无需回避，无需提交股东会审议[4]

股东会情况 - 出席股东会股东3人，持表决权股份50,732,605股，占比52.90%[3] - 网络投票参与股东0人，持表决权股份0股，占比0%[3] 人员出席 - 公司在任董事9人、监事3人，均全部出席[3] 议案表决 - 多项议案同意股数50,732,605股，占比100%[6][7][8] - 《关于修订<独立董事专门会议工作制度>》各票数比例为0%[13] 会议合规 - 股东会召集、召开等程序及表决结果合法有效[13][14]

股东会信息 - 公司2025年第三次临时股东会9月9日公告召开通知，9月24日下午15:00现场会议召开，9月23日15:00 - 9月24日15:00网络投票[7][9][10] - 出席股东会股东及授权代表3人，代表股份数50,732,605股，占公司有表决权股份总数的52.90%[11] - 股东会召集人为公司董事会，采用现场和网络投票结合方式召开，股权登记日为2025年9月19日[8][11][13] 议案审议 - 《关于取消监事会并修订<公司章程>》等多项议案同意股数为50,732,605股，占出席会议有表决权股东所持股份总数的100%[17][18][21][23][25][27][29][36][38][40][42][44][59] - 《关于修订<利润分配管理制度>》中小投资者股东同意股数为0股，占比0%[34]

会议信息 - 董事会会议于2025年9月24日现场及通讯召开[2] - 应出席董事9人，出席和授权出席9人[3] 议案审议 - 审议通过《关于公司拟向银行申请授信的议案》[4] - 表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票[4] - 议案无需回避表决和提交股东会审议[5]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工代表董事，设董事长1人[10] 会议召集与通知 - 十分之一以上有表决权股东提议等情形，董事长10日内召集临时董事会会议[6][7] - 董事会定期会议每年召开两次，由董事长召集，召开10日前书面通知[28][34] - 临时董事会会议召开3日前多种方式通知，紧急情况可口头通知[28] - 董事会定期会议书面通知变更需在原定会议召开日前3日发出[23] 会议举行与决议 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议经全体董事过半数通过[34] - 有关联关系董事应回避表决，过半数无关联关系董事出席可举行，决议经无关联关系董事过半数通过[37] - 董事委托出席不计入实际出席人数[7] - 董事会会议以记名投票方式表决，每名董事享有一票表决权[40] 董事相关规定 - 非独立董事和独立董事连续两次未亲自也不委托出席，董事会建议撤换或解除职务[7] - 单独或合计持有公司有表决权股份总数1%以上股东可向董事会提案[25] - 董事长由董事会以全体董事过半数选举产生[18] - 董事长不能履职时，由过半数董事共同推举一名董事履行职务[19] 审议事项 - 重大交易涉及资产总额等占公司最近一期经审计总资产等10%以上需董事会审议[12] - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%等担保情况需董事会审议后提交股东会[14] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上等关联交易需提交董事会审议[16] - 公司借款金额单项或一年内累计达最近一期经审计净资产10%以上未达50%，经财务和总经理后提交董事会[17] 其他规定 - 2名及以上独立董事认为资料不完整等可联名书面向董事会提出延期，董事会应采纳[29] - 董事会会议记录等文字资料保存期限不少于10年[47] - 董事会秘书应在会议结束后2个工作日内整理完会议记录[48] - 董事应在收到会议记录后3日内在会议记录上签字[48] - 二分之一以上与会董事认为提案问题时可要求暂缓表决[41] - 董事会会议决议由执行人负责执行和落实并向董事长汇报[50] - 董事长应督促落实决议并在后续会议通报执行情况[50] - 本规则修改由董事会拟订草案报股东会审议通过[52] - 本规则解释权由董事会行使[53] - 本规则为《公司章程》附件，术语含义与章程相同[52]

选聘制度流程 - 会计师事务所选聘制度经董事会审议通过后需提交股东会审议[2] - 选聘应经审计委员会审议、董事会审议，由股东会决定[5] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，结果应公示[8] - 基本程序为审计委员会提议，候选所报送资料，依次报董事会、股东会，最后签合同[10] 选聘相关要求 - 审计委员会负责选聘，至少每年向董事会提交履职评估报告[9] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] 特殊情况处理 - 改聘应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] - 事务所主动终止业务，审计委员会应了解原因并书面报告[18] 人员与信息披露 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后，连续5年不得参与[20] - 服务期限应合并计算[20] - 公司应披露事务所、人员服务年限、审计费用等信息[20] - 每年应披露履职评估和监督职责报告[20] - 变更事务所应披露前任情况等信息[20] 其他规定 - 有严重行为的事务所经股东会决议不再选聘[21] - 制度未尽事宜依法律法规和章程执行[23] - 与新规定冲突按新规定执行并修订[23] - 制度由董事会负责解释，自股东会审议通过生效[24][25]