内部控制范围 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[7] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[9] 内控情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[10][11] - 财务报告内控存在个别一般缺陷并整改[26] 内控建设 - 建立内控制度、治理结构等多方面制度[12][13][14] 未来展望 - 强化内控建设，随经营调整规范制度[28] - 强化内控监督检查促发展[28]

业绩数据 - 截至2024年12月31日未分配利润128,469,777.27元[3] - 公司总股本60,042,700股，分派基数59,246,596股[3] 权益分派 - 每10股派现金红利1.50元，预计派8,886,989.40元[3] - 预案经董事会通过，待股东大会审议[4] - 方案决策通过后2个月内实施[11]

审计机构聘任 - 公司聘请立信为2024年度财务报告审计机构[1] - 第三届董事会会议审议通过续聘议案[3] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，立信合伙人296人等[2] - 2023年度立信上市公司审计客户671家等[2] - 2023年立信审计客户前五大行业含电子设备制造等[2][3] 审计评估 - 公司评估立信具备独立性等能满足要求[5] - 立信2024年坚持原则客观反映状况[5]

人员数据 - 2024年末合伙人数量296人，注册会计师2498人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743人[2] 业绩数据 - 2024年收入总额50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2][3] - 2024年上市公司审计客户家数693家，审计收费8.54亿元[3] - 2024年同行业上市公司审计客户家数56家[3] 风险相关 - 职业风险基金上年度年末数1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[3] - 近三年立信因执业行为受行政处罚5次等，涉及从业人员131名[5] 审计事项 - 公司拟续聘立信为2025年审计机构，2025年审计收费未确定[2] - 2025年4月25日董事会表决同意续聘，议案需提交股东大会审议[10] - 2025年4月21日审计委员会会议审议通过续聘议案[11]

证券代码：873527 证券简称：夜光明 公告编号：2025-036 浙江夜光明光电科技股份有限公司 关于 2025 年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 浙江夜光明光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《公司章程》、 《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》等相关制度，结合公司经营发展实 际情况并参考行业、地区薪酬水平，制定了公司 2025 年度董事、监事及高级管 理人员薪酬方案。现将方案具体内容公告如下： 一、本方案适用对象及适用期限 适用对象：公司 2025 年度任期内的董事、监事和高级管理人员。 适用期限：2025 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日。 二、薪酬标准： 1. 董事薪酬方案 （1）在公司专职工作的董事，按其实际担任职务对应的公司薪酬管理制度及 绩效考核情况确定，不再另行领取董事津贴；不在公司专职工作的董事，不在公 司领取薪酬和津贴。 （2）公司独立董事津贴为 6 万元/年（税前）。 2. 监事薪酬方案 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为380,413,001.76元，较上期增长20.74%[7][21] - 本期净利润23,150,877.68元，较上期增长122.27%[21] - 本期基本每股收益0.39元/股，较上期增长129.41%[21] - 本期稀释每股收益0.39元/股，较上期增长129.41%[21] - 期末资产总计598,611,543.33元，较上年年末增长5.77%[17] - 期末负债总计214,544,220.69元，较上年年末增长10.12%[19] 用户数据 - 无相关内容 未来展望 - 无相关内容 新产品和新技术研发 - 无相关内容 市场扩张和并购 - 无相关内容 其他新策略 - 无相关内容 财务数据详情 - 经营活动现金流量净额本期为85,775,576.21元，上期为16,280,339.40元[23] - 投资活动现金流量净额本期为 - 45,031,156.45元，上期为 - 16,401,782.67元[23] - 筹资活动现金流量净额本期为 - 15,483,210.34元，上期为 - 23,565,999.83元[23] - 货币资金期末余额201,679,996.07元，期初余额184,370,149.47元[132] - 应收票据期末余额9,913,990.71元，上年年末余额12,083,041.27元[134] - 应收账款期末账面余额93,864,920.67元，坏账准备7,119,455.76元[139] - 存货期末账面价值98,397,488.34元，上年年末账面价值97,756,766.95元[161] - 固定资产期末余额232,254,988.18元，上年年末余额219,414,016.51元[164] - 在建工程期末余额16,383,591.83元，上年年末余额10,675,639.81元[167] - 无形资产账面原值本期增加10,617.7元，本期减少97,999.51元[171] - 应付票据期末余额为73,964,784.60元，上年年末为67,169,336.30元[182] - 应付账款期末余额合计为88,646,385.12元，上年年末为70,929,036.08元[183] - 应付职工薪酬合计期末余额为8,495,633.30元[185][186] - 应交税费期末余额为2,663,411.97元，上年年末余额为848,039.71元[188] - 政府补助期末余额为2,388,165.54元，上年年末余额为2,046,993.13元[194] - 资本公积期末余额为179,984,925.33元，上年年末余额为179,948,025.33元[194] - 盈余公积期末余额为21,004,325.94元，上年年末余额为18,689,238.17元[196] - 期末未分配利润为128,469,777.27元，上期为112,437,403.36元[197] 公司基本信息 - 公司于2022年10月在北京证券交易所上市，所属反光材料行业[28] - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数6004.27万股，注册资本为6004.27万元[28] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[34] - 公司营业周期为12个月[35] - 公司采用人民币为记账本位币[36] 会计政策 - 金融资产初始确认时分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[42] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[43] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高于可变现净值时计提跌价准备[65] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按单项履约义务单独售价比例分摊交易价格[92] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按补助文件规定的补助对象划分[98][100] 审计相关 - 审计报告认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计对收入确认采取了解测试内控、检查合同、实施分析程序等应对措施[7] - 审计报告日期为2025年4月25日[15] 税收政策 - 主要税种税率：增值税13%、企业所得税15%、城市维护建设税7%、教育费附加3%、地方教育费附加2%、房产税1.20%[128] - 公司出口产品享受13%的增值税出口退税率，2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加5%抵减应纳增值税税额[129] - 公司2024年度因获高新技术企业证书适用15%的企业所得税税率，研发费用未形成无形资产按实际发生额100%加计扣除，支付残疾职工工资按100%加计扣除[130][131]

审计委员会组成 - 2024年度董事会审计委员会由尤加标、郑峰、方小桃三名独立董事组成，主任委员为尤加标[1] 会议情况 - 2024年度董事会审计委员会共召开5次会议[2] - 第三届第一次会议3月28日审议通过《2024年内部审计工作计划》[2] - 第三届第二次会议4月20日审议多项议案，含2023年年报等[2] - 第四届第一次会议5月30日审议通过《关于聘任公司财务负责人的议案》[3] - 第四届第二次会议8月21日审议通过《关于<2024年半年度报告及其摘要>的议案》[3] - 第四届第三次会议10月24日审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》[3] 监督工作 - 2024年监督立信会计师事务所执行财务审计工作，认为其符合要求[4] - 2024年监督公司业务合法合规及财务管理，未发现内部审计重大问题[4] 协调工作 - 2024年协调各方沟通推动审计工作高效完成，促进财务和内控规范[4]

综合授信申请 - 2025年度拟向金融机构申请不超3.5亿元综合授信额度[2] - 融资金额视运营资金实际需求确定[2] 授权相关 - 董事会授权董事长或经营管理层签署授信额度内法律文件[2] - 授权期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开日[2] 审议情况 - 第四届董事会第八次会议审议通过申请综合授信额度议案[3] - 该议案需提交2024年年度股东大会审议[3] 申请意义 - 申请综合授信是业务发展及经营正常所需[4] - 融资补充流动资金，对日常经营有积极影响[4] - 申请综合授信符合公司及全体股东利益[4] 备查文件 - 备查文件有第四届董事会第八次会议决议[5]

业务决策 - 2025年4月25日董事会审议通过开展外汇衍生品交易业务议案[2][4] 资金与期限 - 拟用不超700万美元或等值人民币自有资金开展业务[3] - 业务有效期自2025年4月25日起12个月，限额可循环用[3] 业务类型 - 包括远期结售汇、外汇掉期等产品及组合[3] 业务风险 - 存在市场、内控等多种风险[6] 风险管控 - 制定制度、与银行合作、多部门监督控制风险[7]

董事会与会议情况 - 2024年度董事会应出席4次，亲自出席4次[3] - 2024年召开2次审计委员会会议，3次独立董事专门会议[3] 人员情况 - 傅胜2024年现场工作6天[7] - 傅胜2024年5月30日辞去独立董事职务[8]