制度审议 - 2025年8月2日公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过《关于修订〈信息披露管理制度〉的议案》[2] 报告披露时间 - 公司应在每个会计年度结束之日起4个月内编制并披露年度报告[11] - 公司应在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内编制并披露中期报告[11] - 公司应在每个会计年度前3个月、9个月结束后的1个月内编制并披露季度报告，第一季度报告的披露时间不得早于上一年的年度报告[11] 审计要求 - 公司年度报告的财务报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计，未经审计不得披露年度报告[12] - 公司拟实施送股、以资本公积转增股本或弥补亏损的，所依据的中期报告或者季度报告的财务报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计，仅实施现金分红的，可免于审计[12] 业绩预告与修正 - 公司预计年度净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内预告[17] - 业绩快报与实际数据差异幅度达20%以上或盈亏方向变化，应及时披露修正公告[17] 交易披露与审议 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上等标准，应及时披露[20] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上等标准，应提交股东会审议[21] 担保与资助审议 - 单笔担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保等情形，应提交股东会审议[24] - 被资助对象最近一期资产负债率超过70%等情形，财务资助经董事会审议后还应提交股东会[24] 特殊情况披露 - 公司预计不能在会计年度结束之日起2个月内披露年度报告，应在此期间披露业绩快报[16] - 公司定期报告披露前出现业绩泄露等情况，应及时披露业绩快报[16] 审计意见处理 - 公司财务会计报告被出具非标准审计意见，披露定期报告时应披露相关文件[13] - 公司财务报告非标准审计意见涉及违反规定事项，应纠正并披露相关材料[14] 重大交易要求 - 购买、出售资产交易，12个月内累计资产总额或成交金额超上市公司最近一期经审计总资产30%，需提供评估或审计报告并经股东会三分之二以上表决权通过[25][26] 关联交易审议 - 公司与关联自然人成交金额超30万元的关联交易，需董事会审议后披露[28] - 公司与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产0.2%以上且超300万元的关联交易，需董事会审议后披露[28] - 公司与关联方成交金额占最近一期经审计总资产2%以上且超3000万元的交易，需提供评估或审计报告并提交股东会审议[29] 其他披露情形 - 公司任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况，应及时通知并披露[36] - 公司控股股东等质押股份占其所持股份比例达50%以上及之后质押，应及时通知并披露相关情况[36] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁需披露[39] - 直接或间接持有公司5%以上股份的股东，所持股份占比每增减5%需告知公司并披露[40] - 营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过总资产的30%需披露[42] - 涉及购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产的50%以上且超5000万元需披露[44] - 涉及出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上且超5000万元需披露[44] - 被担保人于债务到期后15个交易日内未履行偿债义务需披露[41] - 董事等因身体等原因无法正常履行职责达3个月以上需披露[42] - 公司发生重大债务违约需自事实发生之日起及时披露[41] - 公司发生重大亏损或重大损失需自事实发生之日起及时披露[41] - 公司主要资产被查封、扣押、冻结，主要银行账号被冻结需自事实发生之日起及时披露[41] 报告编制与审核 - 高级管理人员应及时编制定期报告草案，审计委员会事前审核财务信息，经全体成员过半数通过后提交董事会审议[47] 关联信息报送 - 董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[48] 履职记录 - 董事会秘书记录董事履职行为，董事会办公室记录高级管理人员等履职行为并保存[50] 内幕信息保密 - 公司内幕信息知情人包括董事、高级管理人员等多类人员，需承担保密责任[51] 审计变更审议 - 公司年度报告中的财务报告须经符合规定的会计师事务所审计，变更需董事会审议后提交股东会审议[53] 报告披露流程 - 定期报告披露需经确定时间、编制计划、部门提供材料、董事会和审计委员会审议、公告等程序[54] - 临时报告涉及股东会、董事会决议等信息披露有相应编制、审核、披露流程[55] 文件档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理，董事会秘书保管相关资料原件，保管期限与公司经营期限相同[56] 信息披露原则 - 公司发布未公开重大信息需向所有投资者公开披露，不得私下提前向特定对象单独披露[57] 子公司信息管理 - 公司应指派专人负责子公司信息披露工作，子公司重大事件应按规定报告[58] 违规处罚 - 公司对信息披露违规责任人进行处罚，包括降薪、扣奖金、解聘等[59] - 公司董事会秘书有权建议董事会对未处理的责任人进行处罚[59] 制度说明 - 本制度“以上”“内”含本数，“过”不含本数[61] - 本制度未尽事宜或抵触时按相关规定执行[61] - 本制度术语含义与《公司章程》相同[62] - 本制度经董事会审议通过生效实施，修改也需董事会审议[62] - 本制度由公司董事会负责解释[62] - 本制度发布时间为2025年8月4日[63]

利润分配制度修订 - 2025年8月2日董事会通过修订《利润分配管理办法》为《利润分配管理制度》议案，待股东会审议[2] 利润分配规则 - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[7] - 法定公积金转资本时，留存公积金不少于转增前注册资本的25%[7] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[12] 审议与执行规定 - 股东会审议利润分配方案需二分之一以上表决权通过[13] - 调整利润分配政策议案需董事会、独立董事等多环节同意，股东会三分之二以上表决权通过[13][18] - 董事会须在股东会召开后2个月内完成股利派发[18] 其他规定 - 存在股东违规占用资金，公司有权扣减其现金股利偿还[19] - 制度由董事会制定、解释，需股东会审议通过[21]

制度流程 - 2025年8月2日召开第四届董事会第十次会议，通过修订议案[2] - 制度修订、修改需报董事会审议通过，自审议通过日生效[23] 外汇交易审批 - 单次或累计金额占净资产10%以上需董事会审批，50%以上需提交股东会[10] - 构成关联交易需履行关联程序，未达10%由指定人员审批[10] 交易规则 - 以套期保值为目的，只与有资格金融机构交易，不超审批额度[8] 职责分工 - 财务部经办，重大风险向总经理报告并告知董秘，审计部监督[13][17] 信息披露 - 按规定披露交易信息、会议决议及具体情况，原始档案由计财部保管[21]

募集资金管理制度修订 - 2025年8月2日公司召开会议审议通过修订议案，尚需股东会审议[2] 资金支取与通知 - 一次或12个月内累计支取超3000万元或净额20%，通知保荐或顾问[8] 募投项目论证 - 搁置超1年或超期限投入未达50%，重新论证可行性和收益[12] 资金使用期限 - 现金管理产品期限不超12个月[13] - 单次补充流动资金不超12个月[14] 节余资金处理 - 低于200万元且低于净额5%，豁免董事会审议[17] - 超200万元或净额5%，董事会审议披露[17] - 高于500万元且高于净额10%，股东会审议[17] 资金置换 - 以募集资金置换自筹资金，6个月内实施[18] - 募投项目自筹支付后，6个月内置换[18] 投资计划调整 - 募投项目实际与预计差异超30%，调整投资计划[22] 资金检查核查 - 内部审计至少半年检查一次[21] - 保荐或顾问至少半年现场核查一次[23] 用途变更公告 - 拟变更用途，董事会通过后2个交易日公告[23] 制度其他规定 - “以上”“内”含本数，“过”不含[28] - 未尽事宜按法律章程执行[28] - 术语含义与《公司章程》相同[28] - 制度经股东会审议生效修改也需[28] - 制度由董事会负责解释[28]

制度审议 - 2025年8月2日第四届董事会第十次会议审议通过修订《承诺管理制度》议案，需提交股东会审议[2] 制度目的 - 加强对公司控股股东等承诺及履行行为规范，保护中小投资者合法权益[4] 承诺要求 - 公开承诺应具体、明确、具可操作性，含具体事项等，有明确履约时限[7][8] 履行规定 - 承诺人应守信，不得无故变更或不履行，公司及时披露进展[10][11] 变更豁免 - 因客观原因无法履行可变更或豁免，方案需经程序审议[11] 生效实施 - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[15]

制度修订 - 2025年8月2日公司召开会议审议通过《关于修订〈对外投资管理制度〉的议案》，尚需提交股东会审议[2] 审批权限 - 对外投资涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况应提交董事会审批并披露[7] - 涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况应提交股东会审批并披露[8] - 购买或出售资产相关累计超最近一期经审计总资产30%应提交股东会审议[8] - 股东会、董事会审批权限外及董事会授权董事长审批事项由董事长负责[8] 项目监控 - 财务部门对投资项目实施全过程监控，定期向董事长提交书面报告[14] - 项目实施出现新情况，财务部门5个工作日内向董事长汇报[20] 委托理财 - 公司委托理财应选合格专业理财机构，财务部门指派专人跟踪[15] 监督检查 - 审计委员会、审计部门、财务部门对投资项目监督，提意见和报告[15] - 公司每年度末对对外投资全面检查[23] 信息披露 - 对外投资按规定履行信息披露义务，子公司遵循制度[26] 投资处理 - 公司可在经营期满等情况收回或核销对外投资[17] - 可在主营业务变化等情况转让对外投资，按规定办理[18] - 投资管理部门负责投资收回和转让的资产评估[18]

关联交易制度修订 - 2025年8月2日召开会议审议通过修订关联交易管理办法并更名议案，尚需股东会审议[2] 关联方界定 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或组织及其一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易审议披露标准 - 与关联法人成交300万元以上且占净资产绝对值0.2%以上应董事会审议披露[11] - 与关联自然人成交30万元以上应董事会审议披露[11] - 为关联方担保不论金额应董事会审议披露并股东会审议[12] - 与关联方成交3000万元以上且占净资产绝对值2%以上应股东会审议披露[12] - 与关联方成交占总资产2%以上且超3000万元需评估审计并股东会审议[13] 股东会审议规定 - 股东会审议关联交易八类股东应回避表决[14] 日常关联交易处理 - 首次日常关联交易依金额提交董事会或股东会审议，无金额提交股东会[15] - 已执行日常关联交易协议条款变化或续签依金额审议，无金额提交股东会[15] - 可预计日常关联交易总金额提交审议披露，超预计重新提交[16] 免审议披露情况 - 关联方以现金认购等九类关联交易可免审议披露[17][18] 独立董事及其他要求 - 达披露标准关联交易经独立董事过半数同意后提交董事会审议披露[20] - 向关联方购买资产高溢价等情况应要求对方提供盈利担保[22] - 及时披露关联交易审议及表决、回避情况[24] - 预计本年度日常关联交易总金额，超预计履行程序并披露[24] 制度其他说明 - 区分日常性和偶发性关联交易[26] - 制度中“以上”“内”含本数，“过”不含本数[26] - 制度未尽事宜按法律、章程执行[26] - 制度术语含义与《公司章程》相同[26] - 制度经股东会审议通过生效，修改须股东会审议[26] - 制度由董事会负责解释[26]

制度审议 - 2025年8月2日公司召开会议审议《关于修订〈年度报告重大差错责任追究制度〉的议案》，7票同意[3] 差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产、负债等差错金额有相应占比及金额标准[10] - 其他年报信息披露重大差错涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上担保等事项[11][12] - 业绩预告、快报重大差异认定有变动幅度及解释要求[12][13] 责任追究 - 追究责任形式包括责令改正等[15][16] - 董事等责任追究可附带经济处罚，金额由董事会定[17] 处理流程 - 财务报告有问题董事会收集资料、认定责任并拟定措施[18] - 处理责任人前听取意见保障权利[19] 信息披露 - 更正以前年度财务报告需聘请会计师事务所审计[20] - 前期差错更正披露、年报补充更正及董事会决议按规定执行[21][22][23] 其他 - 季度、半年报信息披露差错追究参照本制度[24] - 制度未尽事宜按法规和章程执行并修订[25] - 制度由董事会负责制定、修改和解释，2025年8月4日发布[22][26]

组织架构调整 - 公司不再设置监事会和监事，增设一名职工代表董事[4] - 推选陈肖担任公司第四届董事会职工代表董事[4] 议案表决 - 选举职工代表董事议案同意50票，反对0票，弃权0票[5] - 该议案不涉及关联交易，无需回避表决，无需提交股东会审议[5]

人事变动 - 2025年8月2日公司召开职代会，选举陈肖为职工代表董事[2] - 陈肖持股700,000股，占股本1.1658%[2] 合规情况 - 董事会成员不变，任命未超规定比例[2] - 独立董事比例合规，任命符合法规及治理要求[2][3] 影响评估 - 任命对公司生产经营无不利影响[3]