香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公佈全部或任 何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 LISI GROUP (HOLDINGS) LIMITED （股份代號：526） （於百慕達註冊成立之有限公司） 截至二零二五年三月三十一日止年度全年業績公佈 年度業績 利時集團（控股）有限公司（「本公司」，連同其附屬公司，統稱為「本集團」）之董事 （「董事」）會（「董事會」）欣然宣佈，本集團截至二零二五年三月三十一日止年度（「本 年度」）之經審核綜合業績連同上年度同期之比較數字如下： 1 綜合損益表 截至二零二五年三月三十一日止年度 （以人民幣（「人民幣」）列示） | | | 二零二五年 | 二零二四年 | | --- | --- | --- | --- | | | 附註 | 人民幣千元 | 人民幣千元 | | 收入 | 4 | 2,684,824 | 2,687,361 | | 銷售成本 | | (2,081,440) | (1,992,137) | | 毛利 | 4(b) | 603,384 | ...

财务表现 - 公司2024年9月30日止六个月收入为1,405,550千元，同比增长5.3%[17] - 公司2024年9月30日止六个月毛利为344,727千元，同比下降7.6%[17] - 公司2024年9月30日止六个月经营利润为241,167千元，同比下降40.9%[17] - 公司2024年9月30日止六个月归属于本公司权益股东的亏损为26,234千元，去年同期为盈利293,191千元[17] - 公司2024年9月30日止六个月每股亏损为0.3人民币分，去年同期为盈利3.6人民币分[17] - 公司报告期内收入为1,365,186千元人民币，较去年同期的1,302,362千元人民币有所增长[50] - 公司报告期内净亏损约人民币26,200,000元，去年同期为净利润约人民币293,200,000元，主要由于土地补偿减少及投资物业估值亏损[162] - 公司每股基本亏损在2024年六个月内为26,234千元，较2023年同期的盈利293,191千元有所下降[77] - 公司每股基本及摊薄亏损为人民币0.3分，去年同期为盈利3.6分[123] - 公司收入约人民币1,405,600,000元，较去年同期增加5.3%[131] 资产负债 - 公司2024年9月30日非流动负债为188,418千元，较2024年3月31日下降23.2%[21] - 公司2024年9月30日资产净值为2,367,599千元，较2024年3月31日下降1.1%[21] - 公司2024年9月30日流动负债为1,501,659千元，较2024年3月31日增长5.3%[31] - 公司2024年9月30日净流动资产为1,929,562千元，较2024年3月31日增长7.2%[31] - 公司净资产减少至约人民币2,367,600,000元，主要由于投资物业估值亏损净额约人民币203,800,000元及金融资产减值亏损约人民币73,700,000元[123] - 公司总资产值约人民币4,057,700,000元，其中现金及银行存款约人民币969,600,000元[138] - 公司负债对权益比率由27.8%上升至30.2%，主要由于权益减少[138] 现金流 - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等值净增加额为420,804千元人民币[43] - 公司经营业务产生的现金净额为404,255千元人民币，较去年同期的-43,981千元人民币大幅改善[39] - 公司投资活动所用现金净额为-17,418千元人民币，去年同期为31,597千元人民币[39] - 公司融资活动产生的现金净额为33,967千元人民币，去年同期为-71,231千元人民币[43] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等值总额为969,598千元人民币，较去年同期的370,145千元人民币显著增长[43] 业务分部 - 公司报告期内零售分部管理超级市场运营及物业租赁服务[50] - 公司报告期内投资控股分部管理债务及权益证券投资[51] - 报告分部毛利总计344,727千元，其中制造及贸易分部毛利最高为205,526千元[55] - 报告分部收入总计1,422,278千元，制造及贸易分部收入最高为768,671千元[69] - 公司製造及貿易業務分部收入為人民幣768,700,000元，同比增長8.4%[149] - 公司零售业务收入减少29.3%至约人民币116,200,000元，主要由于转向线上购物及大型连锁超市[163] - 批发业务收入增加11.5%至约人民币500,200,000元，主要由于与大型地产公司合作推动空调暖通业务增长[164] 成本与费用 - 财务费用在2024年六个月内为14,599千元，较2023年同期的19,364千元有所下降[59] - 存货成本、折旧及摊销在2024年六个月内为962,673千元，较2023年同期的859,913千元有所增加[60] - 员工成本在2024年六个月内为80,187千元，较2023年同期的71,893千元有所增加[73] - 政府补助在2024年六个月内为6,301千元，较2023年同期的6,933千元有所下降[71] 应收应付 - 应收贸易账款及其他应收款总额为1,008,617千元人民币，较上一报告期减少14.9%[79] - 合约资产总额为173,593千元人民币，较上一报告期增加3.5%[79] - 应付贸易账款及应付票据总额为608,926千元人民币，较上一报告期增加2.2%[86] - 银行及其他贷款总额为716,091千元人民币，较上一报告期增加7.7%[90] - 应收保留金（扣除亏损准备）为3,300千元人民币，较上一报告期减少5.7%[82] - 应付贸易账款及其他应付款总额为608,926千元人民币，较上一报告期的596,022千元人民币有所增加[103] - 银行及其他贷款总额为716,091千元人民币，较上一报告期的665,013千元人民币有所增加[104] 投资与资产 - 物业、厂房及设备项目收购成本为62,100千元人民币，较上一报告期增加23.0%[96] - 物业、厂房及设备项目出售账面净值为33,000千元人民币，较上一报告期减少49.9%[96] - 公司有限制现金总额为191,654千元人民币，较上一报告期的149,244千元人民币有所增加[101] - 公司未在财务报表内计提准备的未完成资本承诺为1,782千元人民币[111] - 公司银行融资总额为643,000千元人民币，其中582,694千元已经动用[117] - 公司投资物业约人民币250,000,000元，占总资产约6.2%[125] - 公司金融资产约人民币800,300,000元，占总资产约19.7%[125] - 公司金融资产的公平值计量中，折现率介乎3.75%至4.72%，较上一报告期的4.57%至6.61%有所下降[121] - 公司投资收入增加66.7%至约人民币20,500,000元[133] - 公司已訂立協議認購國民信託金融產品，最高認購金額為人民幣800,000,000元[144] - 國民信托申鑫70號單一資金信托相關資產總額為人民幣479,400,000元，包括存款人民幣299,400,000元及多項理財產品[142] 股东与股权 - 公司董事李立新先生持有公司34.25%的股份，其中2,737,315,680股透過Lisi Manufacturing Co., Limited持有[153] - Lisi Manufacturing Co., Limited為公司主要股東，持有34.03%的股份[154] - 公司普通股已发行及缴足股份数为8,044,020千股，与上一报告期相同[108] - 公司已同意配发及发行800,000,000股认购股份，相当于现有已发行股本约9.95%，认购价为每股0.076港元[174] 业务策略 - 公司计划继续开发新产品并扩大客户基础以应对市场需求[134] - 公司投資控股業務積極探索海外市場，並實施成本控制措施[150] - 公司零售業務面臨線下商店人流減少的挑戰，消費模式趨向線上平台[151] - 公司將密切監察全球金融市場波動，並尋找投資機會以分散資產組合[152] - 公司拟将认购事项所得款项净额约60,450,000港元用于潜在收购及一般营运资金[159] - 公司计划将认购所得款项净额的90%用于潜在收购Emerald Holding (Luxembourg) S.a.r.l[174] 其他 - 公司未派付中期股息，与上一报告期相同[107] - 公司未宣派截至2024年9月30日止六个月的中期股息[158] - 公司审计委员会已审阅截至2024年9月30日止六个月的未审核简明综合中期财务报表，认为其符合适用会计准则[157] - 公司董事会认为目前董事会的组成及安排符合公司最佳利益，尽管未指定行政总裁[155] - 公司主要市场为中国、欧洲及美国，合计占总收入96.7%[129] - 公司僱員總數為1,154名，分佈於香港及中國內地[148] - 公司重大关联方交易中，销售货品收入为2,321千元人民币，较上一报告期的778千元人民币大幅增加[109] - 关联方交易总额为727,100千元人民币，较上一报告期增加12.1%[93]

收入情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收入为1405550千元人民币，2023年同期为1334269千元人民币[2] - 2024年上半年合约产生收入13.65186亿人民币，较2023年的13.02362亿人民币有所增长；其他来源收入4036.4万人民币，较2023年的3190.7万人民币增长[15] - 2024年上半年制造及贸易、零售、批发、投资控股来自外部客户的收入分别为7.68671亿、1.16166亿、5.00236亿、2047.7万人民币；2023年同期分别为7.08906亿、1.64327亿、4.4872亿、1231.6万人民币[25][26] - 2024年上半年报告分部收入为14.22278亿人民币，撇销分部间收入1672.8万人民币后，综合收入为14.0555亿人民币；2023年报告分部收入为13.72343亿人民币，撇销分部间收入3807.4万人民币后，综合收入为13.34269亿人民币[25][26][27] - 报告期内集团收入约14.056亿元，同比增加5.3%，净亏损约2620万元，去年同期净利润约2.932亿元[64] - 报告期内公司收入约14.056亿元，较去年同期增加5.3%[83] - 制造及贸易业务收入约7.687亿元，较去年同期增加8.4%[84] - 零售业务收入减少29.3%至约1.162亿元[85] - 批发业务收入增加11.5%至约5.002亿元[86] - 投资控股业务投资收入增加66.7%至约2050万元[87] 利润情况 - 报告期内毛利为344727千元人民币，2023年同期为373214千元人民币[2] - 经营利润为241167千元人民币，2022年同期为407802千元人民币[4] - 除税前亏损61975千元人民币，2023年同期利润为362965千元人民币[4] - 本期归属于公司权益股东的亏损为26234千元人民币，2023年同期利润为293191千元人民币[4] - 每股基本及摊薄亏损均为0.3人民币分，2023年同期盈利为3.6人民币分[4] - 2024年上半年报告分部毛利为3.44727亿人民币，2023年同期为3.73214亿人民币[25][26] - 2024年报告期内，归属公司权益股东的利润为亏损26,234千元，2023年同期为盈利293,191千元；报告期已发行普通股加权平均数为8,044,020,000股，与2023年相同[38][39] - 报告期内集团每股基本及摊薄亏损均为0.3分，去年同期每股基本及摊薄盈利均为3.6分[64] - 2024年9月30日集团净资产约23.676亿元，每股资产净值29.4分，较去年同期减少[65] - 报告期内公司净亏损约2620万元，去年同期净利润约2.932亿元，减少主要因去年土地补偿及报告期投资物业估值和金融资产减值亏损[82] 资产情况 - 2024年9月30日物业、厂房及设备为329527千元人民币，3月31日为361424千元人民币[8] - 2024年9月30日投资物业为250039千元人民币，3月31日为453870千元人民币[8] - 2024年9月30日净流动资产为1929562千元人民币，3月31日为1800374千元人民币[8] - 2024年9月30日资产净值为2367599千元人民币，3月31日为2394267千元人民币[10] - 截至2024年9月30日，应收贸易账款及其他应收款为1,008,617千元，3月31日为1,185,625千元；合约资产为107,421千元，3月31日为154,943千元；预付款为51,206千元，3月31日为98,628千元[42] - 截至2024年9月30日，应收贸易账款（扣除亏损准备）中，一个月之内为53,684千元，3月31日为183,127千元；超过一个月但少于三个月为307,549千元，3月31日为228,971千元；三个月以上为611,355千元，3月31日为506,640千元[47] - 截至2024年9月30日，应付贸易账款及其他应付款为787,803千元，3月31日为780,885千元；以摊余成本计量的金融负债为723,207千元，3月31日为709,053千元；合约负债为64,596千元，3月31日为71,832千元[51] - 截至2024年9月30日，应付贸易账款及应付票据（按发票日期）中，一个月之内为162,527千元，3月31日为190,472千元；超过一个月但少于三个月为108,567千元，3月31日为113,219千元；超过三个月但少于六个月为217,243千元，3月31日为176,874千元；六个月以上为120,589千元，3月31日为115,457千元[54] - 2024年9月30日集团总资产约40.577亿元，现金及银行存款约9.696亿元，银行及其他贷款约7.161亿元[65] - 2024年9月30日集团主要借贷中银行贷款结欠约6.794亿元，股东提供贷款约3670万元[66] - 2024年9月30日集团约2.687亿元租赁土地及楼宇、投资物业已质押，银行存款约1.917亿元已作抵押[67] - 2024年9月30日集团收购厂房及机器的资本承诺总额约30万元[69] - 2024年9月30日集团主要投资中投资物业约2.5亿元，占总资产约6.2%，金融资产约8.003亿元，占总资产约19.7%[70] - 报告期内集团投资物业估值亏损约2.038亿元，9月30日估值约2.5亿元，占总资产6.2%[71] 成本与费用 - 2024年上半年员工薪金、工资及其他福利为7527.7万人民币，界定供款退休计划供款为491万人民币；2023年同期分别为6746.3万、443万人民币[31] - 2024年上半年其他收入净额为921.7万人民币，2023年为14291.8万人民币[32] - 2024年上半年银行及其他借款利息为1414.9万人民币，租赁负债利息为45万人民币；2023年同期分别为1838.5万、94.9万人民币[32] - 2024年上半年存货成本、折旧及摊销为9.62673亿人民币，2023年为8.59913亿人民币[34] - 2024年上半年物业、厂房及设备的减值亏损为1099万人民币，2023年无此项亏损[34] - 2024年上半年金融资产及合约资产的减值亏损为7372.2万人民币，2023年为591.4万人民币[34] 税项情况 - 截至2024年9月30日止六个月，当期税项拨备35,773千元，2023年同期为75,282千元；递延税项38,055千元，2023年同期为76,888千元[35] - 报告期内，香港利得税税率为16.5%，与2023年同期相同；集团部分中国大陆附属公司按25%税率缴纳企业所得税，一家作为高新技术企业按15%优惠税率征税[35][36] 业务预期与风险 - 预期所有应收贸易账款及其他应收款将在一年内收回或确认为开支，合约资产将在三年内全部收回；所有应付贸易账款及其他应付款将在一年内支付或确认为收入或按要求随时付还[46][49] - 全国房地产市场低迷，二三线城市跌幅更严重，商业地产未来空置率或上升，公司空调暖通批发业务受影响[90] 业务策略 - 公司未来将专注制造及贸易业务，开发新产品、扩大客户基础、关注高利润产品和客户[89] - 公司优化零售业务，通过优化超市产品结构、提升陈列、源头直采新鲜食品满足顾客需求并降低成本[90] - 公司将密切监察全球金融市场波动和行业风险，适时调整销售及采购策略，寻找投资机会[92] 股东与股权 - 董事李立新先生持有2,755,137,680股股份，占公司已发行股本约34.25%[93] - 主要股东Lisi Manufacturing Co., Limited持有2,737,315,680股股份，占公司已发行股本约34.03%[96] 证券交易与股息 - 报告期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[99] - 董事会决议不就截至2024年9月30日止六个月派发中期股息[105] 公司治理 - 公司遵守《企业管治守则》，但偏离守则条文第C.2.1条[100] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅截至2024年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[102] - 公司董事在报告期内完全遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[104] 其他信息 - 2024年3月31日为集团三名第三者及供应商提供的244,200,000元款项，已于6月30日前全数退回[45] - 报告期内，并无具摊薄性的潜在普通股，每股摊薄（亏损）/盈利与每股基本（亏损）/盈利相同[40] - 公司主要市场为中国、欧洲及美国，合计占总收入96.7%，其中中国贡献46.6%，欧美贡献50.1%[78] - 2024年9月30日公司已订立协议，最高认购国民信托金融产品金额为8亿元[75] - 2024年9月30日公司有1154名雇员，分布于香港及内地[80] - 董事会由执行董事李立新、程建和、金亞雪及独立非执行董事何誠穎、冼易、鄺焜堂组成[107] - 公告发表日期为2024年11月28日[107]

公司治理与会议情况 - 公司于2024年举行七次董事会会议及两次股东大会[7] 董事相关信息 - 董事年龄为54至61岁，服务年资为5至17年[13] - 本年度内全体董事均已出席专业人士进行的培训课程[52] - 本年度内及截至报告日期在任的执行董事有李立新先生（主席）、程建和先生、金亚雪女士[129] - 李立新先生及冼易先生将在即将举行之股东周年大会上卸任，但符合资格及愿意膺选连任[48] - 公司已收到各独立非执行董事确认其独立性，各独立非执行董事由委任日期起至2024年3月31日确属独立人士[130] 审核与核数师相关 - 本年度账目由毕马威会计师事务所审核，任期将在来届股东周年大会结束时届满，审核委员会建议重新委任[14] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，分别为冼易先生、何诚颖先生及邝焜堂先生[36] - 重新委任畢馬威會計師事務所為來年核數師的決議案將在股東週年大會上提呈[77] - 核数师已审计利时集团（控股）有限公司及其附属公司截至2024年3月31日的综合财务报表[123] - 关键审计事项涉及收入确认，需参阅综合财务报表附注4以及附注2(u)的会计政策[126] 公司秘书培训情况 - 公司秘书潘锦伟先生本年度参加不少于15小时相关专业培训[21] 业务回顾与前景规划 - 有关集团本年度业务回顾、前景讨论、表现分析及影响财务表现因素载于年报第6 - 7页“主席报告书”及第8 - 12页“管理层讨论及分析”[23] - 集团将继续专注开发及引进新产品，扩大客户基础，专注边际利润较高产品及客户[26] 股份计划相关 - 2024年3月31日更新计划授权上限批准当日，公司已发行股本的10%为计划中可予发行的普通股总数[30] - 计划中每名参与者可获授权益上限为不可多于已发行及根据计划可供发行之普通股总数的1%[30] - 所有购股权行使期不可超过自授出日期起计10年[30] - 公司于2022年8月30日已无根据2012年8月31日起采纳之计划下授出的尚未行使购股权[30] 股东持股情况 - 李立新先生持有好仓股份2,755,137,680股，占公司已发行股本的34.25%[54] - 李立新先生持有淡仓股份1,687,282,681股，占公司已发行股本的20.98%[54] - 龄受控制法團的權益为1,849,407,702（好倉）[62] - 398,000,000（淡倉）出现两次[63][65] - 配偶着堂占比10.6%[64] - Mighty Mark占比11.89%[66] - Fund (GP) Limited占比11.6%[69] - 主要股東占比11.10%[73] - 於股份擁有抵押權益占比21.97%，权益为1,767,313,680（好倉）[87] - Investments Limited占比20.0%[92] - 和樓紅園地占比 -11.6%[97] 合规情况 - 本年度内除特定资金转移和垫款予第三者交易外，公司无发现不遵守有关法律及规例的情况[45] 关联交易情况 - 2023年4月1日至2024年3月31日，进出口服务费全年上限为人民币1578万元，出口代理费为人民币1297.5305万元，进口代理服务费全年上限为人民币1.834亿元[113] - 2023年4月1日至2024年3月31日，根据相互供应产品，应付予新江厦的交易总额全年上限为人民币1338.25万元，利时公司向新江厦供应产品应付予利时公司的交易总额全年上限为人民币120万元[115] - 2023年4月1日至2024年3月31日，宁波新江厦股份有限公司集团向利时集团股份有限公司集团供应产品全年上限为人民币1338.25万元，实际供应产品为人民币156.9838万元；利时集团股份有限公司集团向宁波新江厦股份有限公司集团供应产品全年上限为人民币120万元[115][116] - 本年度公司间接全资附属公司新江厦与关联人士宁波利时资金转移总额约为59亿元，2024年4 - 6月资金转移总额约为22亿元，财务报告日期后未清偿余额已结清[136] 财务数据关键指标变化 - 2024年持续经营业务收入为26.87361亿元，销售成本为19.92137亿元，毛利为6.95224亿元；2023年对应数据分别为24.22402亿元、17.9422亿元、6.28182亿元[146] - 2024年其他收入净额为1.56332亿元，2023年为0.21699亿元[146] - 2024年销售及分销成本为1.0185亿元，行政支出为1.26207亿元；2023年对应数据分别为0.97276亿元、1.40457亿元[146] - 2024年财务费用为0.37052亿元，2023年为0.46492亿元[146] - 2024年金融资产及合约资产的减值亏损为0.7066亿元，投资物业估值亏损净额为1.08281亿元；2023年对应数据分别为0.19061亿元、0.19039亿元[146] - 2024年除税前利润为4.07506亿元，2023年为3.27556亿元[146] - 2024年所得税为0.82455亿元，2023年为0.57792亿元[146] - 2024年来自持续经营业务的利润为3.25051亿元，2023年为2.69764亿元；2023年来自已终止经营业务的利润为20.67715亿元[146] - 2024年3月31日，可向公司权益股东作出分派的储备总额为7.81827亿元，2023年为7.87547亿元[156] - 本年度利润为325,051千元人民币，2023年为2,337,479千元人民币[169] - 本年度其他全面收益为 - 5,766千元人民币，2023年为 - 7,702千元人民币[169] - 本年度归属公司权益股东的全面收益总额为319,285千元人民币，2023年为2,329,777千元人民币[169] - 2024年非流动负债中银行及其他贷款为89,980千元人民币，2023年为90,000千元人民币[172] - 2024年租赁负债为14,266千元人民币，2023年为22,592千元人民币[172] - 2024年递延税项负债为141,176千元人民币，2023年为175,965千元人民币[172] - 2024年资产净值为2,394,267千元人民币，2023年为2,074,982千元人民币[172] - 2024年股本为69,888千元人民币，与2023年持平[172] - 2024年储备为2,324,379千元人民币，2023年为2,005,094千元人民币[172] - 2024年总权益为2,394,267千元人民币，2023年为2,074,982千元人民币[172] - 2024年持续经营业务除税前利润为407,506千元，2023年为327,556千元[176] - 2024年已终止经营业务除税前利润为0千元，2023年为2,068,760千元[176] - 2024年投资收入为 - 33,680千元，2023年为 - 33,634千元[176] - 2024年折旧及摊销为97,278千元，2023年为87,211千元[176] - 2024年出售物业、厂房及设备的（收益）╱亏损净额为 - 126,289千元，2023年为316千元[176] - 2024年银行现金的利息收入为 - 8,318千元，2023年为 - 7,137千元[176] - 2024年财务费用为37,052千元，2023年为98,802千元[176] - 2024年金融资产及合约资产的减值亏损为70,660千元，2023年为22,277千元[176] - 2024年投资物业估值亏损净额为108,281千元，2023年为19,039千元[176] - 2024年经营业务所产生的现金净额为68,327千元，2023年为247,915千元[176] - 2024年物业、厂房及设备为361,424千元，2023年为434,848千元[198] - 2024年投资物业为453,870千元，2023年为562,151千元[198] - 2024年以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产（非流动资产）为0千元，2023年为803,773千元[198] - 2024年存货为291,203千元，2023年为346,003千元[198] - 2024年应收贸易账款及其他应收款及合约资产及预付款为1,439,196千元，2023年为1,003,681千元[198] - 2024年以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产（流动资产）为799,094千元，2023年为0千元[198] - 2024年应付贸易账款及其他应付款为780,885千元，2023年为712,338千元[198] - 2024年银行及其他贷款为575,033千元，2023年为758,054千元[198] - 2024年净流动资产为1,800,374千元，2023年为543,419千元[198] - 2024年总资产减流动负债为2,639,689千元，2023年为2,363,539千元[198] 其他财务信息 - 本集团上五个财政年度之业绩及资产负债撮要载于本年报第120页[128] - 集团董事及五位最高薪酬个别人士之酬金详情分别载于综合财务报表附注8及9[130] - 集团根据中国有关规则及法规参与多个退休福利计划，详情载于综合财务报表附注6(b)内[134]

收入与利润 - 公司2024年度收入为2,687,361千元人民币，同比增长10.9%[2] - 2024年度来自持续经营业务的利润为325,051千元人民币，同比增长20.5%[2] - 公司2024年持续经营业务收入为2,687,361千元人民币，同比增长10.9%[13] - 公司持续经营业务收入为26.874亿元人民币，同比增长10.9%[47] - 持续经营业务净利润为3.251亿元人民币，去年同期为2.698亿元人民币[47] - 公司本年度净利润为人民币3.251亿元，较去年的23.375亿元大幅下降，主要由于出售汽车业务带来的收益减少[71] - 持续经营业务收入为人民币26.874亿元，同比增长10.9%[73] 毛利与每股盈利 - 2024年度毛利为695,224千元人民币，同比增长10.7%[2] - 2024年度每股盈利为4.04人民币分，同比增长20.6%[2] - 每股基本及摊薄盈利为人民币4.04分，去年同期为3.35分[48] - 公司每股基本盈利為人民幣325,051,000元，歸屬於本公司權益股東的利潤為人民幣2,337,479,000元[32] 资产与负债 - 公司2024年度现金及现金等价物为548,260千元人民币，同比增长20.9%[4] - 公司2024年度净流动资产为1,800,374千元人民币，同比增长231.3%[4] - 公司2024年度总资产减流动负债为2,639,689千元人民币，同比增长11.7%[4] - 公司2024年度资产净值为2,394,267千元人民币，同比增长15.4%[5] - 公司2024年度储备为2,324,379千元人民币，同比增长15.9%[5] - 公司净资产增至23.943亿元人民币，每股资产净值为人民币29.8分[51] - 公司总资产为40.663亿元人民币，其中现金及银行存款为5.483亿元人民币[52] - 银行及其他贷款为6.65亿元人民币，负债对权益比率从40.9%下降至27.8%[52] - 应收贸易账款及其他应收款为9.187亿元人民币，同比增长31.9%[39] - 应付贸易账款及其他应付款为5.960亿元人民币，同比增长17.6%[40] - 银行及其他贷款中，一年内或按要求还款的金额为5.750亿元人民币[44] - 公司主要借贷包括银行贷款约人民币6.29亿元及股东贷款约人民币3600万元[53] - 公司账面金额约人民币4.245亿元的租赁土地及楼宇以及投资物业已质押作为银行贷款及融资的抵押品[54] 投资物业与金融资产 - 公司2024年度投资物业估值亏损净额为108,281千元人民币，同比增长468.9%[2] - 公司投資物業的公平值調整為人民幣-108,281,000元，截至二零二四年三月三十一日，投資物業的估值為人民幣453,870,000元[33] - 公司持有投资物业约人民币4.539亿元，占总资产的11.2%，并录得估值亏损约人民币1.083亿元[57][58] - 公司持有以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产约人民币7.991亿元，占总资产的19.7%[57] - 公司计划继续持有投资物业以产生长期租金收益[58] 收入来源与业务表现 - 公司2024年销售货品收入为2,395,457千元人民币，同比增长9.2%[13] - 公司2024年提供服务收入为219,316千元人民币，同比增长39.1%[13] - 公司2024年投资收入为33,680千元人民币，同比增长0.1%[13] - 公司2024年经营租赁租金收入为38,908千元人民币，同比增长5.6%[13] - 公司2024年与客户合约产生的收入中，在某一时点确认的收入为2,403,183千元人民币，同比增长9.2%[13] - 公司2024年与客户合约产生的收入中，在一段时间内确认的收入为211,590千元人民币，同比增长40.6%[13] - 公司2024年来自中国大陆及香港的收入为1,319,664千元人民币，同比增长9.4%[20] - 公司2024年来自美国及欧洲的收入为1,295,802千元人民币，同比增长13.7%[20] - 公司主要市场为中国、美国及欧洲，占总收入的97.3%，其中中国市场贡献49.1%[67] - 公司制造及贸易业务占总收入的53.7%，零售业务、批发业务及投资控股业务分别占12.4%、32.7%及1.2%[66] - 制造及贸易业务收入为人民币14.429亿元，同比增长12.3%，公司通过自动化系统降低成本并提升产品质量[74] - 零售业务收入下降15.9%至人民币3.328亿元，主要受线上购物和电子商务的影响[75] - 批发业务收入增长23.9%至人民币8.78亿元，酒类及电器分部表现良好[76] - 投资控股业务收入微增0.3%至人民币3370万元[77] 成本与费用 - 公司除稅前利潤為人民幣407,506,000元，其中財務費用為人民幣37,052,000元，員工成本為人民幣157,163,000元[24] - 公司存貨成本為人民幣1,787,019,000元，其中與員工成本及折舊相關的金額為人民幣135,921,000元[28] - 公司綜合損益表內的所得稅為人民幣82,455,000元，其中當期稅項為人民幣121,917,000元，遞延稅項為人民幣-39,462,000元[29] - 公司计划继续实施成本控制措施，并专注于高边际利润产品和客户[79] 其他收入与收益 - 公司出售土地使用權及物業，產生出售收益人民幣127,200,000元[23] - 公司其他收入淨額為人民幣156,332,000元，其中政府補助為人民幣19,367,000元，銀行現金利息收入為人民幣8,318,000元[22] 税务优惠 - 公司於中國大陸的附屬公司作為高新技術企業，享有15%的企業所得稅優惠稅率，並可獲得合資格研發成本的100%扣稅[30] 投资与融资 - 公司计划优化资产利用并改善资本性资产，资金主要来自经营业务收入及银行借款[55] - 公司金融产品投资政策参考金融产品评级，认为投资于国民信托金融产品的风险相对较低[62] 业务策略与未来计划 - 公司将继续开发新产品以满足客户需求，并扩大现有及新兴市场的客户基础[80] - 零售业务将通过优化产品结构和提升产品陈列来应对消费者购物习惯的变化[81] - 公司密切关注全球金融市场波动和行业风险，适时调整销售和采购策略[83] 董事会成员 - 董事会成员包括执行董事李立新、程建和、金亚雪，以及独立非执行董事何诚颖、冼易、鄺焜堂[91] 雇员信息 - 公司雇员总数为1208名，主要分布在中国内地及香港[69]

财务表现 - 未经审计的截至2023年9月30日的六个月内持续经营业务收入为1334.27亿元人民币，较去年同期增长4.5%[4] - 未经审计的截至2023年9月30日的六个月内净利润为29.32亿元人民币，较去年同期增长73.6%[6] - 每股基本及稀释收益分别为3.6分和2.1分，较去年同期均有显著增长[5] - 截至2023年9月30日的六个月内，公司净流动资产为90.65亿元人民币，较去年同期增长66.8%[7] - 公司截至2023年9月30日的非流动负债为27.55亿元人民币，较上一财年末略有下降[8] - 持续经营业务截至九月三十日止六个月的收入为1,334,269人民币千元，较上年同期增长4.3%[19] - 持续经营业务截至九月三十日止六个月的毛利为373,214人民币千元，较上年同期增长8.4%[24] - 持续经营业务截至九月三十日止六个月的政府补助为6,933人民币千元，较上年同期增长137.5%[25] - 本期间歸屬於公司普通權益股東的利潤为293,191千元，较去年同期的168,766千元增长73.1%[30] - 利时集团中期报告显示，持续经营业务收入约为人民币1,334,300,000元，同比增长4.4%[54] - 持续经营业务净利润约为人民币293,200,000元，同比增长73.6%[54] - 每股基本及稀释盈利分别为人民币3.6分和2.10分[55] - 利时集团出售汽车业务获得收益约为人民币2,124,400,000元[56] - 利时集团淨资产增加至约人民币2,361,300,000元，每股资产净值为人民币29.4分[58] - 利时集团总资产值约为人民币4,088,200,000元，现金及银行存款约为人民币370,100,000元[59] - 银行及其他贷款约为人民币805,200,000元，负债对权益比率下降至34.1%[59] - 利时集团主要借贷包括银行贷款约为人民币769,600,000元[60] 公司概况 - 利时集团（控股）有限公司是根据百慕达《1981年公司法》在百慕达注册成立的独立有限公司[13] - 利时集团的主要业务包括家用品制造和贸易、超市经营、酒类和电器批发以及投资控股[13] - 利时集团的中期财务报告是根据香港会计师公会发布的香港会计准则第34号“中期财务报告”编制的[14] - 利时集团的中期财务报告采用与2023年全年财务报表相同的会计政策，除2024年全年财务报表中将反映的会计政策变更外[15] - 利时集团的中期财务报告需要管理层进行判断、估计和假设，这些可能会影响资产、负债、收入和支出的报告金额[16] - 利时集团的中期财务报告包括简明综合财务报表和相关附注，附注解释了自2023年全年财务报表以来的重大事件和交易变化[17] - 利时集团(控股)有限公司办公地址位于香港新界荃湾大涌道18号国际企业中心三期2楼6室[100] 资产负债情况 - 出售事项对公司财务状况的影响包括非流动资产1,245,403千元，流动资产455,644千元，流动负债3,596,841千元，非流动负债266,734千元，出售的净负债为2,162,528千元[34] - 公司的空调暖通业务主要来自履行空调暖通的销售及安装，预期合约资产将在三年内全部收回[37] - 应收贸易账款及其他应收款中，超过三个月以上的金额为459,740千元，占总额的50.5%[38] - 公司银行现金及手头现金为370,145千元，较上一报告期减少83,352千元[39] - 应付贸易账款中，第三者的金额为157,472千元，较上一报告期减少59,631千元[40] - 预期所有应付贸易账款及其他应付款将在一年内支付或确认为收入[41] - 应付贸易账款及其他应付款中，一年内的金额为154,396千元，占总额的32.2%[42] - 公司银行贷款中，有抵押及无担保的金额为541,600千元，较上一报告期减少35,000千元[43] - 银行及其他贷款中，一年内或按要求还款的金额为715,226千元，占总额的88.9%[45] 业务发展 - 利时集团的製造及贸易业务收入在报告期内减少了5.7%，主要是由于疫情控制措施放宽导致海外市场竞争激烈[77] - 利时集团的零售业务收入在报告期内减少了2.7%，主要是因为电子商贸平台和大型连锁超市的竞争加剧[78] - 利时集团的批发业务收入增加了34.1%，主要得益于与大型地产公司合作推动空调暖通产品销售增长[79] - 利时集团在COVID-19疫情期间采取成本控制措施，专注于高利润率产品和客户，以提高业务和财务表现[82][86] - 利时集团计划继续开发和引入新产品，以满足不同客户群体的需求[82] - 利时集团将扩大在现有和新兴市场中的客户基础，以实现持续增长和改善整体表现[83] -

持续经营业务财务数据 - 截至2023年9月30日止六个月，公司持续经营业务收入为13.34269亿元，较2022年同期的12.77444亿元增长4.44%[1] - 报告期内，公司持续经营业务毛利为3.73214亿元，较2022年同期的3.44085亿元增长8.46%[1] - 公司本期来自持续经营业务的利润为2.93191亿元，较2022年同期的1.68766亿元增长73.73%[2] - 截至2023年9月30日止六个月，持续经营业务合约收入13.02362亿元，2022年同期为12.37254亿元；总收入13.34269亿元，2022年同期为12.77444亿元[11] - 2023年持续经营业务报告分部收入13.72343亿元，2022年为13.26062亿元；2023年报告分部毛利3.73214亿元，2022年为3.44085亿元[16] - 截至2023年9月30日止六个月，其他收入1.42918亿元，2022年同期为0.8233亿元[17] - 2023年持续经营业务除税前利润扣除的借款费用总额为1.9364亿元，2022年为2.677亿元[17] - 2023年员工成本为7.1893亿元，2022年为7.5333亿元[17] - 2023年存货成本8.59913亿元，2022年为8.80681亿元[18] - 2023年持续经营业务当期税项拨备7.5282亿元，2022年为3.9891亿元；递延税项为 - 0.7114亿元，2022年为 - 0.0167亿元[18] - 报告期内每股基本盈利按归属公司普通权益股东的利润及80.4402亿股已发行普通股加权平均数计算，2023年9月30日持续经营业务利润为2.93191亿元，2022年9月30日持续经营业务利润为1.68766亿元、已终止经营业务利润为20.67715亿元[21] - 持续经营业务报告期内收入约13.343亿元，较去年同期增加4.4%，净利润约2.932亿元，去年同期约1.688亿元[34] - 持续经营业务报告期内每股基本及摊薄盈利均为0.036元，去年同期均为0.021元[35] - 报告期内持续经营业务收入约13.343亿元，较去年同期约12.774亿元增加4.4%[59] - 报告期内制造及贸易业务收入约7.089亿元，较去年同期约7.519亿元减少5.7%，因海外市场竞争激烈[60] - 报告期内零售业务收入约1.643亿元，较去年同期约1.689亿元减少2.7%，因电商平台和大型连锁超市竞争加剧[61] - 报告期内批发业务收入约4.487亿元，较去年同期约3.345亿元增加34.1%，得益于与大型地产公司合作[62] - 报告期内投资收入约1230万元，较去年同期约2210万元减少44.3%[63] 资产负债相关数据 - 2023年9月30日，公司非流动资产为17.30283亿元，较3月31日的18.20120亿元减少4.94%[4] - 2023年9月30日，公司流动资产为23.57925亿元，较3月31日的20.50646亿元增长15%[4] - 2023年9月30日，公司流动负债为14.51416亿元，较3月31日的15.07227亿元减少3.69%[4] - 2023年9月30日，公司净流动资产为9.06509亿元，较3月31日的5.43419亿元增长66.82%[4] - 2023年9月30日，公司资产净值为23.61263亿元，较3月31日的20.74982亿元增长13.7%[5] - 2023年9月30日应收贸易账款及其他应收款为10.42547亿元，2023年3月31日为7.61987亿元[26] - 2023年9月30日应付贸易账款及其他应付款为6.37786亿元，2023年3月31日为7.12338亿元[30] - 应收贸易账款及其他应收款中，2023年9月30日一个月之内为1.63205亿元、超过一个月但少于三个月为2.86755亿元、三个月以上为4.5974亿元[29] - 合约资产主要来自空调暖通销售及安装，预期三年內全部收回，2023年9月30日为1.90719亿元，2023年3月31日为1.60681亿元[26][28] - 预付款2023年9月30日为1719.2万元，2023年3月31日为810.13万元[26] - 2023年9月30日集团净资产增加至约23.613亿元，每股资产净值为0.294元，总负债对权益比率从40.9%下跌至34.1%[39][41] - 2023年9月30日集团总资产值约40.882亿元，现金及银行存款约3.701亿元，银行及其他贷款约8.052亿元[40] - 2023年9月30日集团主要借贷中银行贷款结欠约7.696亿元，股东提供贷款约3560万元[42] - 2023年9月30日集团约4.879亿元租赁土地及楼宇等和2.731亿元银行存款已作抵押[43] - 2023年9月30日支付予供应商的预付款结余约1.605亿元，之后已使用约3970万元（24.7%），9590万元（59.8%）已退回[44][45] - 2023年9月30日集团收购厂房及机器的资本承诺总额为230万元[47] - 2023年9月30日集团主要投资中投资物业约5.426亿元，占总资产约13.3%，金融资产约7.969亿元，占总资产约19.5%[48] 已终止经营业务情况 - 2022年5月6日公司与第三方订立协议出售Robust及Mega全部已发行股本，代价300万港元（约256.5万元人民币），6月21日完成出售，此后不再从事汽车业务[22] - 已终止经营业务在2022年4月1日至6月21日期间收入74.9万元，除税前亏损5559.8万元，本期亏损5664.3万元，出售收益净额2067.715万元[24] - 出售事项对集团财务状况影响：2022年6月21日非流动资产1.245403亿元、流动负债3.596841亿元等，出售净负债2.162528亿元[25] - 已终止经营业务2023年3月31日经营业务现金净流量为4000元，投资活动和融资活动现金净流量为0 [24] - 2022年出售汽车业务总代价300万港元（约260万元），产生出售收益约21.244亿元，若不包括收益，2022年4月1日至6月21日净亏损约5660万元[36][37][38] 财务准则应用 - 公司已在本会计期间应用香港会计师公会发出的多项香港财务报告准则修订[10] - 公司未应用于本会计期间尚未生效的任何新准则或诠释[10] 业务板块构成 - 报告期内，公司报告分部包括制造及贸易、零售、批发、投资控股等持续经营业务，以及汽车销售、汽车交易平台等已终止经营业务[12][13] 税率情况 - 报告期内，香港利得税税率为16.5%，集团部分中国大陆附属公司按25%税率缴纳企业所得税，一家高新企业按15%优惠税率征税[18][19] 市场分布 - 集团主要市场为中国、欧洲和美国，报告期内合计占总收入97.1%，其中中国贡献50.6%，欧美贡献46.5%[55] 人员情况 - 2023年9月30日集团有1832名雇员，分布在香港和中国内地[57] 业务发展策略 - 集团将实施成本控制措施，开发引进新产品，扩大客户基础以提升制造及贸易业务竞争力[65][66] - 集团将优化零售业务产品结构和陈列，从源头采购新鲜食品，空调暖通批发业务将与大型地产商合作拓展全国市场[67][68] 股权持有情况 - 达美制造有限公司持有好仓13.82亿股，占比17.18%，淡仓8.94亿股，占比11.11%[73] - 世汇控股有限公司持有好仓13.55亿股，占比16.85%，淡仓7.94亿股，占比9.87%[73] - 中央汇金投资有限责任公司持有好仓18.15亿股，占比22.57%[73] - 中国建设银行股份有限公司持有好仓18.15亿股，占比22.57%[73] - 程卫红持有好仓18.49亿股，占比22.99%，淡仓3.98亿股，占比4.95%[73] - 同世平持有好仓18.49亿股，占比22.99%，淡仓3.98亿股，占比4.95%[73] 股息情况 - 公司未就截至2023年9月30日止六个月宣布派发任何中期股息[81] 公司治理 - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，董事在报告期内完全遵守[80] - 公司已采纳并遵守《企业管治守则》，惟偏离守则条文第C.2.1条除外[77] 人员委任 - 潘锦伟先生获委任为公司联席公司秘书，2023年11月29日起生效[83]

股本与股份相关 - 计划中可予发行的普通股总数为公司已发行股本的10%[26] - 李立新先生持有好仓2,755,137,680股，占已发行股本34.25%；持有淡仓1,687,282,681股，占已发行股本20.98%[57] - 2023年3月31日，进美制造有限公司持有股份1382141014股，占比17.18%[83] - 2023年3月31日，世汇控股有限公司持有股份1355174666股，占比16.85%[83] - 2023年3月31日，中央汇会投资有限责任公司持有股份793761001股，占比9.87%[83] - 公司2012年8月31日采纳的购股计划，参与者包括集团成员公司雇员、咨询人、顾问、董事、股东、分销商等[103][104] - 购股计划中可根据购股期权认购证券的总数不可多于已发行及根据计划可供发行之普通股总数的1%[105] - 购股计划中所有购股期权行使期不可超出自授出日期起计10年[106] 财务收支与现金流 - 2023年出售以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产所得款项为260千元，2022年为80,320千元[28] - 2023年购买物业、厂房及设备付款为74,495千元，2022年为127,528千元[28] - 2023年出售物业、厂房及设备及投资物业所得款项（扣除交易费用）和出售已终止经营业务所得款项净额分别为1,445千和1,262千，2022年为124,677千[28] - 2023年已收利息为7,137千元，2022年为6,599千元[28] - 2023年已收投资收入为38,020千元，2022年为43,907千元[28] - 2023年投资活动所用现金净额为26,371千元，2022年产生现金净额为127,975千元[28] - 2023年新增银行及其他贷款所得款项为852,700千元，2022年为742,731千元[28] - 2023年偿还银行及其他贷款为843,070千元，2022年为853,416千元[28] - 2023年融资活动所用现金净额为88,899千元，2022年为176,759千元[28] - 2023年持续经营业务除税前利润为327,556千元，已终止经营业务除税前利润为2,068,760千元；2022年持续经营业务除税前利润为295,727千元，已终止经营业务除税前亏损为660,426千元[52] - 2023年经营所产生之现金为312,965千元，经营业务所产生之现金净额为247,915千元；2022年经营所产生之现金为150,911千元，经营业务所产生之现金净额为37,834千元[52] - 2023年3月31日，支付予供应商的预付款结余约为人民币7690万元，此后已使用约人民币5560万元[134] - 2023年3月31日，集团有关收购厂房及机器的资本承诺总额为人民币70万元[136] - 2023年3月31日，集团主要持有投资物业约人民币5.622亿元，占集团总资产约14.5%[136] - 2023年3月31日，集团持有以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产约人民币8.038亿元，占集团总资产约20.8%[136] - 2022/2023年度公司持续经营业务收入约为人民币24.224亿元，较上一年度增加13.5%[149] - 2022/2023年度公司持续经营业务净利润约为人民币2.698亿元，上一年度约为人民币2.372亿元[149] - 2022年6月21日公司完成出售汽车业务，代价为300万港元（约人民币260万元），收益约为人民币21.243亿元[149] - 若不包括出售汽车业务收益，已终止经营业务在2022年4月1日至6月21日期间净亏损约为人民币5660万元[149] - 截至2023年3月31日，集团净资产增至约20.75亿元，每股资产净值为25.8分，主要因确认出售汽车业务收益约21.244亿元[150] - 本年度持续经营业务收入总计约24.224亿元，较去年增加13.5%，净利润约2.698亿元，去年为2.372亿元[150] - 本年度持续经营业务每股基本及摊薄盈利均为3.35分，去年为2.95分[150] - 2022年6月21日完成出售汽车业务，产生收益约21.244亿元，若不包括该收益，已终止经营业务在特定期间净亏损约5660万元[150] - 截至2023年3月31日，集团总资产值约38.708亿元，现金及银行存款约4.535亿元，银行及其他贷款约8.481亿元[150] - 集团负债对权益比率由2022年3月31日的(976.1)%降至2023年3月31日的40.9%，因出售汽车业务收益致权益大幅增加[150] - 本年度集团录得净利润约23.375亿元，去年为净亏损约3.852亿元，大幅改善归因于出售汽车业务收益[153] - 本年度集团首要市场为中国及美国，分别占总收入的49.8%及36.4%，其余收入来自欧洲及其他市场[153] - 本年度制造及贸易业务分部收入约12.844亿元，较去年增加10.7%[153] - 零售业务收入减少6.4%至约3.959亿元，去年约为4.229亿元[154] - 批发业务收入增加41.5%至约7.085亿元，去年约为5.007亿元[154] - 投资收入减少32.8%[154] - 2022年4月1日至6月21日，汽车及物业租赁业务贡献约70万元[154] - 本年度集团投资物业估值亏损约1900万元，2023年3月31日投资物业估值约为5.622亿元，占集团总资产的14.5%[173] - 本年度集团某业务收益约为3360万元，去年约为5000万元[177] 供应商与客户 - 最大供应商占比17.6%，五位最大供应商合计占比43.0%[42] - 最大客户占比16.0%，五位最大客户合计占比51.5%[44] 会计政策与处理 - 持有自用物业转为投资物业时会重新计量至公平值并重新分类，重计量收益处理有不同规则[66] - 合约包含租赁和非租赁部分时，公司选择不分开，作为单一租赁部分入账[67] - 公司就金融资产及合约资产的预期信用损失确认亏损准备，按不同基准计量[71][74] - 租赁资本化时，租赁负债初始按租赁期应付租赁付款额现值确认，后续按摊余成本计量[86] - 综合财务状况表中，长期租赁负债即期部分按报告期后十二个月内清算的合同付款现值确定[88] - 公司为中间出租人时，转租租赁根据主租赁产生的使用权资产分类[90] - 应收贸易账款及合约资产的亏损准备按等于整个存续期的预期信用损失的金额计量[94] - 为评估金融工具信用风险是否显著增加，公司将报告日与初始确认日的违约风险比较，借款人不大可能全额支付信贷债务或金融资产逾期90日，公司认为发生违约事件[97] - 公司认为自初始确认起信用风险显著增加但未信用减值的金融工具，需确认整个存续期内预期信用损失金额为亏损准备[95] 关联交易 - 公司2023年向宁波新江厦股份有限公司集团供应产品全年上限为120万元人民币[107] - 独立非执行董事确认持续关连交易在日常业务中按一般商业条款和协议进行，条款公平合理，符合股东整体利益[107] - 核数师就集团持续关连交易作出报告，未发现交易未获董事会批准、未按定价政策进行、未根据协议进行及超全年上限的情况[109][111] - 本年度内集团进行的关连人士交易在综合财务报表附注28披露，部分关联方交易获豁免披露[111] 公司人员与架构 - 李立新先生2022年10月12日获委任为公司主席，2008年加入集团，2008年9月任非执行董事及主席，2011年4月调任执行董事，2019年11月辞任主席[116][120] - 程建和先生2008年加入集团，2008年9月任执行董事兼行政总裁，2019年8月辞任行政总裁[121] - 冼易先生2013年加入集团，曾为多家公司独立非执行董事或非执行董事，2020年9月16日被香港证监会处分[124][125] - 何诚颖先生60岁，2006年9月加入集团，为公司独立非执行董事、提名委员会主席以及审核委员会成员[125] - 郑蓉女士52岁，2013年加入集团，为新江厦首席财务官，在零售及财务管理方面经验丰富[128] - 公司核数师为毕马威会计师事务所[116] - 公司主要往来银行包括中国农业银行鄞州分行、交通银行香港及宁波分行等[116] - 公司股份过户登记处总处为MUFG Fund Services (Bermuda) Limited，香港分处为卓佳秘书商务有限公司[116] - 公司香港股票代号为526，公司网站为http://www.lisigroup.com.hk [116] - 公司注册办事处位于Clarendon House, 2 Church Street [116] - 截至2023年3月31日，集团雇员有1411名，分布在香港及中国内地[153] - 本年度薪酬委员会包括两名独立非执行董事及一名执行董事[168] - 集团董事会由六名董事组成，包括三名执行董事及三名独立非执行董事，独立非执行董事人数占比超三分之一[187] - 董事会定期召开会议，每年至少四次，各董事有不同的会议出席情况[190] - 薪酬委员会负责就董事及高级管理人员的薪酬政策等向董事会提出建议[193] - 提名委员会定期评估董事会架构等，并就相关变动向董事会提出建议[195] - 提名委员会成员有不同的会议出席情况[198] 业务发展与策略 - 集团将国民信托金融产品各自年期由36个月延长至54个月[136] - 董事会不建议就本年度派付任何末期股息[149] - 公司认为零售市场将恢复稳定，对其长远恢复及稳步成长持积极看法[149] - 公司批发业务中空调暖通产品正在增长，销售记录良好[149] - 公司将采取与大型地产公司长期合作的方式，将业务向全中国各区域拓展[149] - 公司会继续留意市场发展及变化，为业务制订合适的业务策略[149] - 公司将借助竞争优势开发并提供精致家用品系列[149] - 公司将专注制造及买卖家用品、超市运营及物业租赁、酒饮及电器批发、投资控股业务[156] - 公司将优先采取成本控制措施，专注高利润率产品及客户[154] - 公司将开发引进新产品，扩大客户基础[154] - 董事会对中国商业环境及经济来年恢复复苏持乐观态度[154] - 集团批发业务中空调暖通批发业务仍在增长，将采取与大型及成熟地产发展商长期合作的方式拓展全国业务[179] 企业管治 - 本年度公司董事、主要股东或其联系人无与集团业务构成竞争或利益冲突的业务[85] - 公司已采纳多项政策确保遵守企业管治守则，仅主席与行政总裁角色设置有偏离[158]

经营业绩 - 2023年持续经营业务收入24.22402亿元，2022年为21.33627亿元[2] - 2023年持续经营业务利润2.69764亿元，2022年为2.37222亿元[2] - 2023年已终止经营业务利润20.67715亿元，2022年亏损6.22412亿元[2] - 2023年年度利润23.37479亿元，2022年亏损3.8519亿元[2] - 2023年每股盈利29.06分，2022年每股亏损4.79分[2] - 2023年持续经营业务来自客户合约收入23.51913亿元，2022年为20.43496亿元；其他来源收入7048.9万元，2022年为9013.1万元；总收入24.22402亿元，2022年为21.33627亿元[12] - 2023年有两位客户交易超集团收入10%，收入分别为3.884亿元和2.551亿元；2022年一位客户收入2.615亿元[13] - 2023年3月31日，与空调暖通批发客户现有合约分配的剩余履约义务交易价格总额为7.59亿元，2022年为4.74亿元，预计未来36个月确认收入[14] - 2023年持续经营业务中制造及贸易、零售、批发、投资控股来自外部客户收入分别为12.84359亿元、3.95948亿元、7.08461亿元、3363.4万元；2022年分别为11.59942亿元、4.22906亿元、5.00743亿元、5003.6万元[19] - 2023年持续经营业务报告分部毛利6.28182亿元，2022年为5.50013亿元；2023年合计报告分部毛利6.28931亿元，2022年为5.5343亿元[19] - 2023年报告分部收入24.85538亿元，撇销分部间收入6313.6万元后综合收入24.22402亿元；2022年报告分部收入22.32208亿元，撇销分部间收入9858.1万元后综合收入21.33627亿元[20] - 2023年持续经营业务来自外部客户收入中，中国及香港12.06597亿元、美国8.82158亿元、欧洲2.57698亿元、其他7594.9万元；2022年分别为10.49801亿元、7.87331亿元、1.73444亿元、1.23051亿元[20] - 2023年来自中国大陆之外部客户的物业租金收入及投资收入分别为3685.5万元及3363.4万元；2022年分别为4009.4万元及5003.6万元[20] - 2023年其他收入为21,699千元，2022年为39,459千元[22] - 2023年已终止经营业务收入74.9万元，2022年为1594.6万元；2023年亏损5664.3万元，2022年为62241.2万元；出售已终止经营业务收益净额206771.5万元[32] - 持续经营业务本年度收入约24.224亿元，较去年增加13.5%，净利润约2.698亿元，去年为2.372亿元[48] - 持续经营业务本年度每股基本及摊薄盈利均为3.35分，去年为2.95分[49] - 2022年出售汽车业务总代价约260万元，产生出售收益约21.244亿元[50][51] - 2023年3月31日集团净资产增加至约20.75亿元，每股资产净值为25.8分[53] - 本年度公司净利润约23.375亿元，去年净亏损约3.852亿元，主要因出售汽车业务获约21.244亿元收益[72] - 本年度持续经营业务收入约24.224亿元，较去年增加13.5%[73] - 本年度制造及贸易业务收入约12.844亿元，较去年增加10.7%[74] - 本年度零售业务收入约3.959亿元，较去年减少6.4%[76] - 本年度批发业务收入约7.085亿元，较去年增加41.5%[77] - 本年度投资收入约0.336亿元，较去年减少32.8%[78] - 本年度中国和美国市场分别占公司总收入的49.8%和36.4%[68] 资产负债情况 - 2023年非流动资产18.2012亿元，2022年为31.03661亿元[4] - 2023年流动资产20.50646亿元，2022年为19.06904亿元[4] - 2023年流动负债15.07227亿元，2022年为47.20726亿元[4] - 2023年净流动资产5.43419亿元，2022年净流动负债28.13822亿元[4] - 2023年资产净值20.74982亿元，2022年负债净值2.54795亿元[5] - 2023年和2022年3月31日，集团所有非流动资产（不含递延税项资产）均位于中国及香港[21] - 2023年应收贸易账款及其他应收款76198.7万元，2022年为75101.7万元；合约资产16068.1万元，2022年为9070.7万元[34] - 2023年应付贸易账款及其他应付款71233.8万元，2022年为192252.8万元；合约负债8879.1万元，2022年为4669.1万元[39] - 2023年银行及其他贷款84805.4万元，2022年为248716.8万元[41] - 2023年应收贸易账款中，一个月之内12304.2万元，超过一个月但少于三个月21400.6万元，三个月以上35964.3万元[38] - 2023年应付贸易账款及应付票据中，一个月之内24041万元，超过一个月但少于三个月7775.8万元，超过三个月但少于六个月12252.6万元，六个月以上6596.8万元[40] - 2023年合约负债因预先开单增加8879.1万元，因确认收入减少3020万元，因出售已终止经营业务减少1649.1万元[40] - 2023年3月31日集团负债对权益比率由2022年3月31日的(976.1)%下跌至40.9%[54] - 2023年3月31日集团主要借贷中银行贷款结欠约8.146亿元，股东提供贷款约3350万元[55] - 2023年3月31日集团约5.36亿元租赁土地及楼宇和投资物业已质押，银行存款约2.472亿元已作抵押[56] - 2023年3月31日支付予供应商的预付款结余约7690万元，之后已使用约5560万元[57][58] - 2023年3月31日集团有关收购厂房及机器的资本承诺总额为70万元[60] - 2023年3月31日集团投资物业约5.622亿元，占总资约14.5%；金融资产约8.038亿元，占总资约20.8%[61] 成本费用与税收 - 2023年除税前利润已扣除财务费用46,492千元，2022年为50,189千元[22] - 2023年员工成本为166,301千元，2022年为152,952千元，中国附属公司雇员参加退休计划供款比例为14% - 16%，香港雇员参加强积金计划，雇主和雇员各按薪金5%供款[22][23] - 2023年存货成本为1,642,437千元，2022年为1,465,836千元[25] - 2023年综合损益表内所得税为57,792千元，2022年为58,505千元[26] - 2023年香港利得税税率为16.5%，公司及香港附属公司无应评税利润未计提准备；中国部分附属公司企业所得税税率25%，一家高新企业按15%征税且研发成本可额外100%扣税[26][27] - 2023年投资物业租金收入减直接经营费用为24,950千元，2022年为27,728千元[25] - 2023年核数师酬金为3,500千元，2022年为7,530千元[25] 现金流情况 - 2023年已终止经营业务经营活动现金净额4000元，2022年为-48.1万元；现金流入净额4000元，2022年为-3048万元[33] 过往业务处置 - 2022年公司出售Robust及Mega全部已发行股本，代价300万港元（约2,565,000元人民币），完成后不再从事汽车业务[30] - 2022年3月31日，其他应收款中为汽车交易平台客户垫支及购买平行进口汽车预付款为181574.5万元[36] 未来发展策略 - 公司将继续实施成本控制措施，开发引进新产品，扩大客户基础[80][81] - 公司将与大型地产商合作拓展空调暖通批发业务至全国[83] 公司治理与审核 - 审核委员会审视集团会计原则及常规并审阅本年度经审核全年业绩[87] - 核数师将公布内集团本年度综合财务报表相关数字与经审核报表数额比较，结果一致[88] - 公司致力于高标准企业管治，本年度遵守《上市规则》附录十四《企业管治守则》[89] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，本年度董事均遵守规定标准[90] 公司事务安排 - 公司股东周年大会日期及通告将在适当时候公布和发出[91] - 公司2023年报将在适当时候发送给股东，并可在公司及联交所网站查阅[92] 致谢 - 集团主席感谢董事意见指导及员工辛勤服务[93] 员工情况 - 2023年3月31日公司雇员有1411名[70]

财务业绩对比 - 截至2022年9月30日止六个月，公司持续经营业务收入为12.77444亿元，2021年同期为10.21096亿元[7] - 2022年上半年毛利为3.44085亿元，2021年同期为2.7699亿元[7] - 2022年上半年经营利润为2.3925亿元，2021年同期为2.25815亿元[7] - 2022年上半年除税前利润为2.05961亿元，2021年同期为1.77201亿元[7] - 2022年上半年来自持续经营业务的利润为1.68766亿元，2021年同期为1.70424亿元[7] - 2022年上半年来自已终止经营业务的利润为20.67715亿元，2021年同期亏损8229万元[7] - 2022年上半年归属公司权益股东的利润为22.36481亿元，2021年同期为8813.4万元[7] - 2022年上半年基本每股盈利为27.8分，2021年同期为1.1分[8] - 2022年上半年归属公司权益股东的全面收益总额为22.22326亿元，2021年同期为9316.4万元[11] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月报告分部收入分别为1326062千元人民币和1062731千元人民币，综合收入分别为1277444千元人民币和1021096千元人民币[50] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月其他收入分别为8233千元人民币和46651千元人民币[52] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月借款费用总额分别为26770千元人民币和38753千元人民币[54] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月员工成本分别为75333千元人民币和69090千元人民币[54] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月存货成本分别为880681千元人民币和601241千元人民币[57] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月折旧及摊销分别为35721千元人民币和32815千元人民币[57] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月金融资产及合约资产的减值亏损分别为9521千元人民币和7169千元人民币[57] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月汇兑收益净额分别为2601千元人民币和341千元人民币[57] - 2022年和2021年截至9月30日止六个月所得税分别为37195千元人民币和6777千元人民币[59] - 报告期内，来自持续经营业务及已终止经营业务的每股基本盈利对应利润为22.36481亿元，去年同期为8813.4万元；来自持续经营业务的每股基本盈利对应利润为1.68766亿元，去年同期为1.70424亿元[61] - 报告期内，集团持续经营业务收入约1,277,400,000元，较去年同期增加25.1%[98] - 报告期内，集团持续经营业务净利润约为168,800,000元，去年同期为170,400,000元[98] - 报告期内，集团持续经营业务每股基本及摊薄盈利为2.10分，去年同期为2.12分[98] - 报告期内公司收入约12.781亿元，同比增加23.9%，净利润约22.365亿元，去年同期为8810万元，每股基本及摊薄盈利为27.8分，去年同期为1.10分[100] - 报告期内持续经营业务净利润约1.688亿元，去年同期为1.704亿元；已终止经营业务出售汽车业务收益约21.243亿元，若不包括该收益，此期间净亏损约5660万元[113] - 报告期内持续经营业务收入约12.774亿元，较去年同期增加25.1%[115] - 零售业务收入同比上升2.8%至1.689亿元，批发业务收入同比上升10.0%至3.345亿元[117] - 投资控股业务股息及投资收入同比减少28.7%至2210万元[118] 资产负债情况 - 截至2022年9月30日，公司非流动资产中物业、厂房及设备为446,184千元，投资物业等金融资产为577,272千元[14] - 截至2022年9月30日，公司流动资产中存货等为258,573千元，预付款等金融资产为55,178千元[14] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为1,527,717千元，净流动资产为1,137,632千元[14] - 截至2022年9月30日，公司非流动负债为210,347千元，资产净值为1,967,531千元[16] - 2022年9月30日较2022年3月31日，公司物业、厂房及设备从504,724千元降至446,184千元[14] - 2022年9月30日较2022年3月31日，公司投资物业等金融资产从1,774,302千元降至577,272千元[14] - 2022年9月30日较2022年3月31日，公司资产净值从 - 254,795千元变为1,967,531千元[16] - 截至2022年9月30日，应收贸易账款及其他应收款为86.8859亿元，3月31日为75.1017亿元；合约资产为9526.7万元，3月31日为9070.7万元；预付款为5517.8万元，3月31日为29.0195亿元[64] - 截至2022年9月30日，一个月之内、超过一个月但少于三个月、三个月以上的应收贸易账款（扣除亏损准备）分别为14.1901亿元、29.4821亿元、40.1705亿元，3月31日分别为14.3359亿元、24.0597亿元、15.0558亿元[68] - 截至2022年9月30日，银行现金及手头现金为3.34968亿元，3月31日为3.20504亿元[71] - 截至2022年9月30日，应付贸易账款及其他应付款为7.14086亿元，3月31日为19.22528亿元[72] - 截至2022年9月30日，应付贸易账款中，应付第三者为1.98888亿元，应付受公司股东控制的公司为7792.3万元；3月31日分别为2.16623亿元和6788.6万元[72] - 截至2022年9月30日，应付费用及其他应付款为1.20846亿元，3月31日为9.79045亿元[72] - 截至2022年9月30日，以摊余成本计量的金融负债为6.86643亿元，3月31日为14.99756亿元[72] - 截至2022年9月30日，合约负债为2744.3万元，3月31日为4669.1万元[72] - 2022年9月30日应付贸易账款及其他应付款为5.1202亿元，3月31日为4.74059亿元[74] - 2022年9月30日银行及其他贷款为7.52905亿元，3月31日为24.87168亿元[76] - 2022年9月30日由公司股东等担保的银行及其他贷款为2.7亿元，3月31日为17.6亿元[77] - 2022年3月31日逾期未续期或偿还的银行及其他贷款为10.41亿元，其中4.58亿元银行已对附属公司展开诉讼[78] - 2022年3月31日不符合若干契诺的银行及其他贷款为4.5亿元，4.04亿元长期贷款重新分类为流动负债[78] - 2022年9月30日受公司股东控制的公司提供贷款年利率0% - 7%，2023年8月前到期[79] - 2022年9月30日一年内或按要求偿还的银行及其他贷款为7.52905亿元，3月31日为24.22568亿元[81] - 2022年9月30日为银行贷款质押的租赁土地及楼宇和投资物业总计6.95851亿元，3月31日为19.43649亿元[82] - 2022年9月30日银行融资为7.991亿元，已动用7.33468亿元；3月31日银行融资为14.58906亿元，已动用13.69206亿元[82] - 截至2022年9月30日，集团有关厂房设备及机器已签约的未完成资本承诺为419,000元，较2022年3月31日的494,000元有所减少[88] - 截至2022年9月30日，第三层次公平值计量的以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产结余为811,393,000元，较2022年3月31日的808,419,000元略有增加[91] - 截至2022年9月30日，集团质押的租赁土地及楼宇和投资物业账面价值为14,254,000元，较2022年3月31日的14,587,000元有所减少，集团因质押面临的风险为29,500,000元[92] - 2022年9月30日公司净资产增至19.675亿元，每股资产净值为24.5分，主要因出售汽车业务净负债约21.625亿元[101] - 2022年9月30日公司总资产值为37.056亿元，现金及银行存款约3.35亿元，综合银行贷款及其他借贷为7.529亿元，负债对权益比率从-976.1%大幅改善至38.3%[102] 现金流情况 - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营业务所产生的现金净额为209,311千元[27] - 截至2022年9月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为17,547千元[27] - 截至2022年9月30日止六个月，新增银行及其他贷款所得款项为507,350千元，偿还银行及其他贷款为585,720千元，融资活动所用现金净额为162,331千元[29] - 2022年9月30日现金及现金等值为334,968千元，较2021年的373,841千元有所减少[29] 业务结构与经营情况 - 2022年报告期内，公司出售汽车销售及汽车交易平台业务，未来将专注于制造及贸易、零售、批发和投资控股业务[35] - 公司按业务类别管理业务，持续经营业务包括制造及贸易、零售、批发和投资控股；已终止经营业务包括汽车销售和汽车交易平台[37][41] - 截至2022年9月30日止六个月，持续经营业务来自与客户合约产生的收入为1,237,254千元，较2021年的970,609千元增长[36] - 截至2022年9月30日止六个月，来自其他来源的收入为40,190千元，较2021年的50,487千元有所下降[36] - 持续经营业务中，销售货品收入2022年为1,169,297千元，较2021年的932,115千元增长；提供服务收入2022年为67,957千元，较2021年的38,494千元增长[36] - 投资收入2022年为22,096千元，较2021年的30,990千元下降；来自经营租赁的租金收入2022年为18,094千元，较2021年的19,497千元下降[36] - 与客户之间合约产生的收入，在某一时点确认的2022年为1,172,986千元，2021年为970,609千元；在一段时间内确认的2022年为64,268千元[37] - 报告期内制造及贸易业务为持续经营业务带来总收入的58.9%，零售、批发、投资控股业务分别占13.2%、26.2%、1.7%；中国市场占总收入44.6%，北美洲占43.9%，欧洲占10.3%，其他占1.2%[109] - 2022年4月1日至6月21日汽车业务贡献收入约70万元[110] - 报告期内制造及贸易业务为持续经营业务总收入贡献约7.519亿元，较去年同期大幅增加44.2%[116] - 2022年4月1日至6月21日，汽车销售及交易平台等业务贡献约70万元收入[118] 税务情况 - 报告期内香港利得税税率为16.5%，中国大陆部分附属公司企业所得税税率为25%，一家高新企业按15%征税[59][60] 业务交易情况 - 报告期内，集团收购物业、厂房及设备项目成本为8114万元，其中使用权资产为2540.5万元；出售账面净值为4192.7万元的相关项目，去年同期分别为8157.5万元、2099.5万元和2566.3万元[63] - 2022年6月21日，公司完成出售Robust Cooperation Limited、Mega Convention Group Limited及其附属公司，总代价为3,000,000港元，出售后终止汽车销售和汽车交易平台业务[93][94] - 出售集团在2022年4月1日至6月21日期间亏损56,643,000元，但出售附属公司收益为2,124,358,000元，本期来自已终止经营业务的利润为2,067,715,000元[95] 金融资产计量 - 截至2022年9月30日止六个月，集团以公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产公平值计量所用折现率介乎3.1%至3.2%，较截至202