企业通讯信息 - 2025年年报等企业通讯中、英文版本上载于公司及联交所网站[1][5] - 非登记股东可申请免费印刷本，填申请表寄回或电邮指定地址[2][5] - 非登记股东想电子收取需联系中介提供邮箱[3][6][8] 公司基本信息 - 公司为利亚零售有限公司，股份代号00831，于开曼群岛注册[8] 其他说明 - 企业通讯包括董事报告、年度账目等文件[8] - 索取印刷本确认收取日后通讯及所选语言版本[8] - 指示适用至书面更改或2028年12月31日[8] - 继续收印刷本需进一步书面请求[8] - 索取任一版本印刷本会寄双语印刷本[8] - 公司可披露个人资料给相关方，保留至履行用途所需期间[8] - 查改个人资料要求书面寄至卓佳证券登记有限公司[8] - 对通知有查询可工作日致电股份过户登记处香港分处热线[4][7]

企业通讯 - 2025年年报等企业通讯中英文版本已上载于公司及联交所网站[1][6] - 股东可索取印刷本，登记股东需提供有效邮箱[2][3] - 企业通讯含董事报告、年度账目等文件[4][7][9] 股东权利 - 可供采取行动的通讯指要求股东行使权利的通讯[5][8][9] - 甲部指示适用于日后企业通讯，有效期至2028年12月31日[9] 个人资料 - 股东自愿提供资料，不足可能无法处理[9] - 公司可将资料披露或转移给相关方[9]

股东大会信息 - 2026年5月14日下午4时在香港九龙长沙湾道888号利丰大厦1楼举行[1] - 代表委任表格须于大会或续会指定时间48小时前交回卓佳证券登记有限公司[3] 决议案内容 - 省览并采纳2025年12月31日止年度经审核综合财务报表等报告[1] - 宣派末期股息[1] - 重选冯裕铭先生和李珮明女士为董事[1] - 重新委聘罗兵咸永道会计师事务所为核数师并授权定酬金[1] - 授予董事配发及发行不超已发行股份10%额外股份的授权[1] - 授予董事购回不超已发行股份10%股份的授权[1] - 批准2026年受限制股份单位计划，获批后生效[1] - 获批计划及其他股份计划可能发行股份总数不超已发行总数10%[1]

股东大会信息 - 利亚零售有限公司股东周年大会将于2026年5月14日下午4时举行，若当日下午1时香港生效黑色暴雨警告信号等则于5月15日下午4时举行[3][14] - 出席股东大会并投票需在2026年5月8日下午4时30分前将过户文件送达股份过户登记处[11] - 2026年5月8日营业结束时，名列公司股东名册内的股东可出席股东大会并投票[13] - 股东可委任代表出席股东大会并投票，代表委任表格等文件须在大会指定举行时间48小时前交回股份过户登记处[12] 财务相关 - 大会将省览并采纳公司及其附属公司截至2025年12月31日止年度的经审核综合财务报表及董事会与核数师报告[4] - 大会将宣派截至2025年12月31日止年度的末期股息[4] - 享有股息需在2026年5月19日下午4时30分前将过户文件送达股份过户登记处[11] - 2026年5月20日至21日暂停办理股份过户登记[11] - 2026年5月21日营业结束时，名列公司股东名册内的股东可享有股息[13] - 预期寄发股息单日期为2026年6月2日[11] 人事与机构 - 大会将重选冯裕铭先生和李珮明女士为董事[4] - 大会将重新委聘罗兵咸永道会计师事务所为核数师，并授权董事会厘定其酬金[4] - 公司执行董事为冯裕铭先生及邓子健先生[15] - 公司非执行董事为冯国纶博士等，独立非执行董事为罗启耀先生等[15] 股份相关 - 公司董事可在相关期间行使权力配发、发行及处理额外股份，但不得超逾决议案通过当日已发行股份数目的10%[6] - 待相关批准后，公司将采纳2026年受限制股份单位计划[8] - 公司董事可在相关期间按规定购回股份，且购回股份数目不得超逾决议案通过当日已发行股份数目的10%[8] - 根据2026年受限制股份单位计划及其他股份计划将予授出的所有购股权及奖励涉及可能发行的股份总数，不得超过决议案获通过日期公司已发行股份总数的10%[9]

股东周年大会 - 2026年5月14日下午4时举行，若当日下午1时香港生效黑色暴雨警告信号等则于5月15日下午4时举行[130][141] - 处理授予发行及购回股份授权、派发末期股息、重选董事、采纳2026年受限制股份单位计划等事项[15] - 代表委任表格需在大会指定举行时间48小时前交回公司股份过户登记处香港分处[3][51][142] 股份与股息 - 最后实际可行日期（2026年3月31日）已发行股份777,416,974股[11][37][57] - 公司可发行及购回最多77,741,697股股份，均为已发行股份的10%[16] - 董事会建议分派末期股息每股3港仙，待股东批准后生效[17] 董事变动 - 提名冯裕铭先生及李珮明女士于大会上重选连任[28] - 廖秀冬博士决定不参与重选并将退任董事会[26] 2026年受限制股份单位计划 - 2026年3月19日董事会决议批准建议采纳，待股东批准[30] - 若获批准且已发行股份无变动，可能发行新股份总数为77,741,697股，占采纳日期已发行股份的10%[37] - 奖励归属期自授出日期起不得少于12个月，特定情况除外[38] 其他 - 过去十二个月内，股份每月最高成交价为0.380港元，最低为0.220港元[63] - 最后实际可行日期，冯氏零售集团有限公司直接拥有公司已发行股份约40%权益，全面行使购回股份权力后将增至约45%[64]

业绩数据 - 报告年度公司收入稳定增长且营业溢利强劲[6] - 公司现金净额2.08亿港元，无银行借款[7] - 公司股东应占溢利3380万港元[7] - 2025年范围1温室气体排放6923吨，范围2排放17004吨，碳排放总量23928吨[140] - 2025年汽油消耗84兆瓦时等值，柴油4614兆瓦时等值，能源使用总量48848兆瓦时等值[142] - 2025年水总使用量179769立方米[142] - 2025年产生有害废物总量0吨，无害废物总量1770吨[142] - 2025年所用包装材料总量为1580吨，2024年为1714吨[143] - 2025年员工总数为2623人，2024年为2551人[144] - 2025年员工总流失率为42.8%，2024年为21.0%[145] - 2025年因工伤损失工作日数为1005天，2024年为517天[145] - 2025年工伤率为1.2%，2024年为1.1%[145] - 2025年员工受训百比率为106%，总受训时数为14042小时，每名员工平均受训时数为5.35小时；2024年分别为144%、13642小时、5.35小时[146] 用户数据 - 2025年12月31日，“圣安娜蛋糕在线”在香港和澳门拥有超145万名会员，包括超20万名金卡会员[61] 未来展望 - 2025年进行首次全面气候风险评估，预计气候相关风险和机遇短期内不会对财务状况造成重大影响，中长期预计也不会产生重大财务影响[20] - 2025年进行情境分析以改善脱碳路线图，未来准备推出社会绩效目标配合环境目标[26] - 2025年与雇员、客户及业务伙伴保持联系以确认重要议题及完善资料披露[30] - 2026年计划将香港部分生产工作迁至大埔新建及升级设施并投入运作[72] - 2026年推出更新后的供应商行为准则[54] 新产品和新技术研发 - 2025年推出针对冷冻面团产品的智能追溯系统，计划2026年扩展到其他生产线[53] 市场扩张和并购 - 公司签订长期租赁协议，在太埔新建生产设施[10] 其他新策略 - 将气候相关因素纳入策略规划和资本配置过程[23] - 2024年重整食品安全管理团队负责监督管理和系统协调[47] - 自2024年起成立跨业务部门小组推动可持续包装计划，部分店铺外卖盒及烘焙包装袋已更换为食品级纸质包装[77] - 2025年开始向主要供应商探讨收集范围三排放数据，采取分阶段方针推进[87] - 为应对气候相关原料风险，采取维持策略库存、多元化采购、协作式产品创新等措施[85] - 为建立具有韧性及可持续性的供应链，采取确保供应不断并维持产品质量的措施[84] - 提倡公平、尊重及包容的工作场所，基于唯才是用原则提供平等就业机会，严格禁止歧视等行为[92] - 通过系统化的风险管理等维持安全的工作环境，培训及工作安全小组进行例行检查等[93] - 施行不同培训计划支持员工发展，通过年度表现评估等识别培训需要[94] - 通过内部政策等加强反贪污等方面要求，规范商业道德[95] - 发布《多元及共融声明》，巩固对工作场所公平的承诺[92] - 制定健全举报政策处理潜在不当等行为[115] - 在人力资源事务中采用平等机会政策[115] - 坚持相互尊重价值观维护无骚扰工作环境[115] - 涉及潜在利益冲突的选定员工须每年提交利益申报书[115] - 制定系统化程序推动社区参与[120]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司2025年收益为14.45亿港元，较2024年的14.86亿港元下降2.8%[7] - 2025年核心经营溢利（包括租赁负债利息开支）为4090万港元，同比增长19.3%[7] - 2025年公司股东应占溢利为3380.6万港元，较2024年的2391.4万港元大幅增长41.4%[7] - 集团2025年营业额为14.45亿港元，同比下降2.8%[42] - 除租赁负债利息开支前核心经营溢利上升13.3%至4700万港元[43] - 纯利由2400万港元增加41.4%至3400万港元[43] - 扣除利息、稅項、折舊及攤銷前盈利(EBITDA)按年增長41.4%，達到7400萬港元[50] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 集团毛利率占营业额百分比下降1.8个百分点至51.1%[42] - 2025年僱員福利開支為4.96億港元，較2024年的5.23億港元有所下降[62] 财务数据关键指标变化：每股收益与股息 - 2025年每股基本盈利为4.3港仙，同比增长38.7%；全年股息总额为4港仙，其中末期股息为3港仙[7] - 每股基本盈利由3.1港仙增加38.7%至4.3港仙[44] - 董事会已议决宣派末期股息每股3港仙[45] - 每股盈利為3.1港元[57] - 每股全年股息為3港元[57] - 2025年全年每股盈利4.3港仙，中期每股盈利1.9港仙[161] - 2025年全年每股股息4港仙，包括中期1港仙和末期3港仙[161] - 已派发中期股息每股1港仙，总额7,774,000港元[166] - 建议派发末期股息每股3港仙，总额23,323,000港元[167] - 股息分派率為96.8%[54] 财务数据关键指标变化：现金流与财务状况 - 公司拥有净现金2.08亿港元，且无银行借贷[7] - 集团现金结余净额为2.08亿港元，并无银行借贷[44] - 集团拥有备用银行融资额8800万港元[44] - 公司于2025年12月31日可供分派储备为266,106,000港元[172] - 總權益回報率(ROE)為10.3%[56] 业务线表现：烘焙业务 - 公司烘焙业务店铺总数从2024年的136家减少至2025年的132家，其中圣安娜品牌店铺从129家减少至125家[8] - 公司“商务供应链”烘焙业务再度录得双位数销售增长[7][12] - 公司高级蛋糕品牌“Mon cher”在香港录得可观的两位数增长[12] - 烘焙业务在香港及澳门关闭3家门店[20] - 烘焙业务总收益及同店收益较2024年轻微减少[20] - “圣安娜蛋糕在线”平台在香港及澳门拥有1,450,000名会员，其中活跃会员占比高，并有超过200,000名“金会员”[21] - “商务供应链”业务在过往三个财政年度收益按双位数的复合年增长率增长[24] - Mon cher品牌收益在2025年按年增长36%[27] - 烘焙业务营业额为12.97亿港元，同比下降3.0%[42] - 截至2025年12月31日，聖安娜餅屋在港、澳及大灣區共有125家店舖[59] 业务线表现：眼镜业务 - 公司旗下Zoff眼镜店铺总数从2024年的21家减少至2025年的20家[8] - 眼鏡業務Zoff品牌在香港开设新店后，门店总数达17家[28] - Zoff品牌客流量提升，带动总收益按年增长[28] - Zoff眼镜业务营业额为1.48亿港元，温和下降0.5%[42] - 截至2025年12月31日，Zoff在香港擁有17家店舖，在新加坡擁有3家店舖[59] 市场与行业环境 - 2025年香港烘焙类市场整体价值下跌9.1%，销量下跌12.4%[12] 战略举措与投资 - 公司取得大埔新厂房租赁以提升生产力，并扩建升级深圳厂房以支持“商务供应链”业务[24] - 公司已制定行动计划，以在香港及大湾区探索新的可持续长远商机[70] - 公司愿景是成为领先的优质专业零售商及商业供应链业务，以香港为基地，重点发展烘焙及眼镜连锁店业务，并将业务扩展到大湾区及东南亚[69] 公司管治与董事会 - 公司董事会目前由9名成员组成，包括1名非执行主席、2名执行董事、3名独立非执行董事及3名非执行董事[73] - 公司董事会包含3名女性成员，占董事会成员的33%，符合其性别多元化政策[82] - 公司致力于维持董事会男女比例至少达到20%[79] - 公司董事会成员服务年资分布为：0-5年有3人，11-15年有6人，16-20年有3人，21-25年有2人[81] - 公司董事会成员年龄组别分布为：41-45岁有4人，46-50岁有2人，51-55岁有1人，66-70岁有1人，71-75岁有2人，76-80岁有1人[81] - 公司董事会成员类别分布为：非执行董事有5人，独立非执行董事有1人，执行董事有2人[81] - 董事会于2025年共召开5次会议，平均出席率为98%[96] - 冯裕铭先生于2025年6月1日调任为执行董事并获委任为董事会副主席[89] - 罗启耀先生于2025年12月1日获委派为首席独立非执行董事[89] - 全体董事须每年度向公司提供所接受培训的记录，2025年培训类别包括A（参加培训课程/研讨会）和B（阅读更新资料）[92] - 董事会会议通知至少在会议召开前14天发送，会议文件在举行前至少3天送交全体董事[96] - 公司已为董事安排责任保险，并定期检讨保险范围及保额[92] - 管理层向董事提供集团的每月财务摘要，以评估集团表现、状况及前景[90] - 集团监察及风险管理总裁获邀出席所有董事会及其辖下委员会的会议[95] - 任何董事的重新委任（包括在任超过9年的独立非执行董事）以独立决议案形式提交股东审议[86] - 有潜在利益冲突的董事不得计入出席相关会议的法定人数，且必须放弃表决[88] - 公司秘书于2025年8月15日发生变更，朱慧玲女士接替陈楚辉先生[116] - 公司执行董事冯裕铭先生，46岁，于2025年6月1日调任为执行董事并获委任为董事会副主席[145] - 公司执行董事兼行政总裁邓子健先生，45岁，于2023年6月1日出任[146] - 公司非执行董事兼董事会主席冯国纶博士，77岁，自2021年5月26日出任主席[147] - 公司非执行董事杨立彬先生，69岁，于2023年6月1日由执行董事调任为非执行董事[148] - 公司非执行董事冯咏仪女士，54岁，自2021年5月28日出任[149] - 李珮明在零售、食品和餐饮及消费产品行业拥有逾20年经验[152] - 罗启耀在会计、银行、财务及投资方面拥有逾40年经验[153] - 曾雕龙在酒店及餐饮业拥有逾25年经验[156] - 杨志威在法律、监察及合规等方面拥有广泛经验[157] - 杨海涛在食品及烘焙业拥有逾30年经验[158] - 陈雅丽在财务及管理会计、内部监控及合规以及系统及流程转型方面拥有超过20年经验[159] 委员会运作 - 审计委员会在2025年召开了4次会议，平均出席率为92%[97][101] - 薪酬委员会在2025年召开了3次会议，出席率为100%[97][106] - 提名委员会在2025年召开了3次会议，平均出席率为93%[97] - 2025年审计委员会与独立核数师罗兵咸永道举行了2次独立会议[104] - 薪酬委员会在2025年召开了三次会议，平均出席率为93%[114] 审计与核数师 - 2025年支付给审计师罗兵咸永道的审计服务费用为147.4万港元[105] - 2025年支付给审计师罗兵咸永道的非审计服务费用为44.7万港元[105] - 2025年支付给审计师罗兵咸永道的总费用为192.1万港元[105] - 2025年公司未收到任何对财务报表及整体运作构成重大影响的欺诈或不当行为举报[102] - 董事会建议在股东周年大会上续聘罗兵咸永道为2026财年的独立核数师[105] - 独立核数师罗兵咸在截至2025年12月31日止财政年度的审计中，未察觉任何重大内部监控弱项[134] 风险管理与内部监控 - 董事会对集团的风险管理及内部监控系统负最终责任，并在审核委员会协助下检讨其有效性[121] - 集团的风险管理及内部监控框架包含三个层面：监督（董事会）、风险监察及汇报（公司管治部及秘书部）、风险及监控权责（管理人员及业务单位）[124] - 集团将风险管理程序融入策略制订、业务规划、投资决定及日常营运中[125] - 董事会批准集团的三年业务计划及年度预算，并每季检视营运、财务表现及重要指标[128] - 管理层按月严密监控集团的财务表现[128] - 集团的财务风险管理详情（包括外汇、信贷、流动资金及利率风险）载于综合财务报表附注3（第90至94页）[128] - 截至2025年12月31日止年度，公司未发生任何对集团运作构成重大影响的违反《操守及商业道德守则》的举报[130] - 公司内部审计部门定期造访集团在香港、澳门及中国大陆的办事处、工厂及特选店铺[132] - 公司已采纳内幕消息政策，并已在《操守及商业道德守则》内订明严禁在知悉内幕消息的情况下进行公司证券交易[136] - 公司风险管理和内部监控系统，以及会计系统在截至2025年12月31日止年度内被确认为足够并有效运作[137] - 公司在会计、财务汇报及ESG相关方面的资源、员工资历、培训及预算被评估为足够[137] - 公司于截至2025年12月31日止年度内已遵守《企业管治守则》的所有守则条文[138] 股东与股东大会 - 根据公司章程，持有不少于十分之一表决权的股东可书面要求董事会在两个月内召开股东特别大会[139] - 公司采取按股数投票方式表决股东大会上提呈的全部决议案[139] - 公司股东周年大会通知至少提前21日发送，其他股东大会通知至少提前14日发送[139] - 最近一次股东周年大会于2025年5月15日下午4时举行[142] 股权与购股权计划 - 公司已发行股份777,416,974股，市值252,661,000港元[161] - 根据购股权计划可予发行的股份总数为37,673,897股，约占已发行股份的4.85%[180] - 2025年根据购股权计划可发行的股份数目占年度已发行股份加权平均数约4.82%[188] - 2025年3月28日授出可认购合共20,000,000股股份的购股权，授出前收市价为0.315港元[189] - 年内授出的购股权根据Black-Scholes模型计算价值为594,000港元，模型参数包括股价0.31港元、预期股价回报标准差26.2%、预期年期三年、预期派息率7.0%及无风险利率3.1%[189] - 年内有可认购2,692,000股股份的购股权因雇佣关系终止而失效[189] - 截至2025年12月31日，董事邓子健持有购股权对应的股份权益为11,130,000股，约占公司股本1.43%[195] - 截至2025年12月31日，董事冯国纶直接及间接持有公司股份合共386,792,000股，权益百分比约为49.75%[195] - 截至2025年12月31日，董事冯咏仪间接持有公司股份311,792,000股，权益百分比约为40.11%[195] - 截至2025年12月31日，根据购股权计划授出购股权的授权限额为37,607,897股[190] - 年内授出董事邓子健购股权7,000,000股，行使价0.32港元[187] - 年内授出连续合约雇员购股权13,000,000股，行使价0.32港元，其中800,000股失效[187] - 冯国纶博士个人持有公司75,000,000股股份[200] - 冯国纶博士及冯咏仪女士被视为共同拥有公司311,792,000股股份的权益[200] - 经纶控股有限公司通过其附属公司冯氏零售集团持有公司311,792,000股股份[200] 员工与人力资源 - 公司共有2580名僱員，其中55%為香港僱員，45%為廣州、深圳、澳門及新加坡僱員[62] - 兼職僱員佔僱員總數的23%[62] - 截至2025年12月31日，公司女性员工（包括高级管理人员）占整体员工的63%[82] 其他重要内容：股息政策 - 公司股息政策规定将不少于50%的集团纯利作为一般股息分派[167] 其他重要内容：主要业务 - 公司主要业务为投资控股，附属公司经营连锁烘焙、高级蛋糕店、时尚眼镜店及批发业务[163] 其他重要内容：购股权绩效与追回机制 - 2025年3月28日授予的购股权未附带独立的绩效目标或追回机制[106] 其他重要内容：证券交易守则 - 公司已采纳不逊于上市规则的证券交易守则，2025年未发现任何董事及有关雇员违规交易[118] 其他重要内容：慈善捐款 - 集团年内慈善及其他捐款为24,000港元[169] 其他重要内容：投资者信息 - 截至2025年12月31日，公司市值为关键数据，已载列于投资者信息一节[141]

股本与股份 - 公司本月底法定/注册股本总额为2亿港元，股份数目20亿股，面值0.1港元[1] - 本月底已发行股份（不含库存）777,416,974股，库存股份0股，总数777,416,974股[2] 购股期权 - 2020购股期权计划上月底结存37,414,000股，本月变动16,800,000股，月底结存54,214,000股[4] - 本月底可能发行或转让18,214,000股，行使期权时总数37,673,897股[4] 公众持股量 - 适用公众持股量门槛为已发行股份（不含库存）的25%[3]

购股权授予 - 2026年3月31日授予1680万份购股权，可认购1680万股普通股[3] - 股份收市价与行使价均为每股0.365港元[3] - 归属期为2026年3月31日至2027年3月31日[3] - 行使期为2027年4月1日至2030年3月31日[3] 人员分配 - 授予执行董事及行政总裁邓子健700万份购股[7] 其他情况 - 购股权无表现目标和退扣机制[4][5] - 公司不向承授人提供财务资助[6] - 授出购股后可供日后授出股份数目为20873897股[7] - 授予董事的购股权获独立非执行董事批准[7]

股息信息 - 2025年度末期股息每股0.03港元，为普通股息[1] - 除净日2026年5月18日，派发日2026年6月2日[1] 董事会信息 - 执行董事有冯裕铭先生及邓子健先生等[2]