行业估值方面，纺织及服饰行业市盈率（TTM）平均值为-6.42倍，行业中值-0.17倍。满地科技股份市 盈率-0.64倍，行业排名第114位；其他FAST RETAIL-DRS（06288.HK）为0.37倍、浙江永安 （08211.HK）为1.34倍、都市丽人（02298.HK）为3.43倍、大人国际（01957.HK）为3.57倍、其利工业 集团（01731.HK）为3.77倍。 资料显示，满地科技股份有限公司总部位于中国服装鞋业主要制造基地之一的福建省石狮市,另一生产 基地位于湖北省黄梅县。集团客户遍及福建、浙江、广东、湖北、江西、江苏、上海及广西等省市。凭 借优越的的地理位置,强大的研发能力,高度自动化的生产流程以及有保证的产品质量,集团能快速适应市 场及客户需要的变化,充分把握福建省及湖北省纺织业十二五规划带来的巨大商机。 （以上内容为金融界基于公开消息，由程序或算法智能生成，不作为投资建议或交易依据。） 本文源自：金融界 作者：行情君 6月13日，截至港股收盘，恒生指数下跌0.59%，报23892.56点。满地科技股份（01400.HK）收报0.021 港元/股，上涨31.25%，成交量3876万 ...

(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability and continued in Bermuda with limited liability) （於開曼群島註冊成立並於百慕達存續之有限公司） Stock Code 股份代號: 1400 ANNUAL REPORT 2024 年度報告 CONTENTS 目錄 | 2 | Chairman's Statement | | --- | --- | | | 主席報告 | | 4 | Corporate Information | | | 公司資料 | | 6 | Management Discussion and Analysis | | | 管理層討論及分析 | | 23 | Corporate Governance Report | | | 企業管治報告 | | 43 | Directors and Senior Management | | | 董事及高級管理層 | | 46 | Report of the Directors | | | 董事會報告書 | | 55 | Independen ...

招股书显示，江顺科技主要从事铝型材挤压模具及配件、铝型材挤压配套设备、精密机械零部件等产品的研 发、设计、生产和销售。公司主要产品为铝型材挤压模具及配件、铝型材挤压配套设备、精密机械零部件。 其中铝型材挤压模具及配件、铝型材挤压配套设备均为下游铝型材挤压生产的关键部件。 铝型材产品应用十分广泛、领域不断拓展，体现在建筑装饰、交通运输、新能源、汽车轻量化、电子信息、 航空航天等领域，在行业制造体系中占据重要地位。 目前，公司已与国内铝型材制造行业的知名企业如华建铝业、栋梁铝业、鑫铂股份、豪美新材、敏实集团、 旭升集团、兴发铝业，以及国外知名铝型材制造企业如WISPECO建立了长期、稳定的合作关系。 公司募集资金扣除发行费用后，计划投资于以下项目： | 序号 | 募集资金投资项目 | 项目投资总额 | 拟用募集资金投入金额 | | --- | --- | --- | --- | | | 铝型材精密工模具扩产建设项目 | 20.092.86 | 20.092.86 | | 2 | 铝挤压成套设备生产线建设项目 | 23.455.70 | 23.455.70 | | 3 | 补充流动资金项目 | 12.500.00 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年集团持续经营业务总收益约1.127亿元，较2023年的约1.267亿元减少[2] - 2024年集团毛利约900万元，2023年约为1490万元[2] - 集团确认终止确认金融负债之亏损约为0元，2023年为7.562亿元[2] - 公司拥有人应占全面亏损总额由2023年约8.128亿元减至2024年约9030万元，每股基本及摊薄亏损由2023年的每股亏损0.24元减至2024年的每股亏损0.02元[2] - 2024年12月31日，集团银行及现金结余总额约为830万元，2023年约为1740万元[2] - 2024年持续经营业务收益为1.12716亿元，2023年为1.26696亿元[4] - 2024年营运亏损为2887万元，2023年为7.79248亿元[4] - 2024年年内亏损为9335.1万元，2023年为8.1632亿元[4] - 2024年来自外部客户的可呈報收益为112,716千元，2023年为126,696千元，同比下降11.03%[17][19] - 2024年可呈報分部溢利为8,659千元，2023年为10,110千元，同比下降14.35%[17][19] - 2024年除稅前虧損为30,807千元，2023年为781,525千元，亏损大幅收窄[17][19] - 2024年融资成本为1,937千元，2023年为2,277千元，同比下降15.02%[17][19] - 2024年资产总额为122,122千元，2023年为310,419千元，同比下降60.66%[19][20] - 2024年负债总额为345,500千元，2023年为456,545千元，同比下降24.32%[19][20] - 2024年中国地区收益为88,643千元，2023年为124,450千元，同比下降28.77%[21] - 2024年香港地区收益为21,732千元，2023年为1,184千元，同比大幅增长[21] - 2024年所得税抵免为654千元，2023年为111千元[23] - 2024年持续经营业务核数师薪酬923千元，2023年为996千元[25] - 2024年已售存货成本74,398千元，2023年为85,869千元[25] - 2024年计算每股基本及摊薄亏损所用的本公司拥有人应占年内亏损为88,389千元，2023年为811,388千元[26] - 2024年计算每股基本及摊薄亏损所用的年内已发行普通股加权平均数为3,716,287,912股，2023年为3,424,865,075股[26] - 2024年已终止经营业务的每股基本及摊薄亏损为每股0.02元，2023年为每股0.01元[27] - 2024年贸易应收款项15,770千元，2023年为18,993千元[30] - 2024年贸易应付款项34,584千元，2023年为32,445千元[35] - 2024年应付利息88,218千元，2023年为120,033千元[35] - 2024年流动有抵押借款6,439千元，2023年为147,662千元[36] - 2024年流动无抵押银行借款97,030千元，2023年为52,709千元[36] - 2024年经营租赁租金收入为326千元，2023年为81千元[44] - 集团2024年度产生亏损约93,351,000元，2024年12月31日流动负债净额及资本亏绌分别约为242,269,000元及223,378,000元[53] - 2024年12月31日，集团约103,649,000元借款须重续或12个月内偿付，其中约97,030,000元已逾期[53] - 集团2024年度经营现金流出净额约6,364,000元，2024年12月31日银行及现金结余总额约8,267,000元[53] - 公司持续经营业务总收益从2023年的约1.267亿元降至2024年的约1.127亿元[60] - 公司持续经营业务销售成本从2023年的约1.119亿元减少7.2%至2024年的约1.037亿元[62] - 公司持续经营业务毛利从2023年的约1480万元（毛利率约11.7%）降至2024年的约900万元（毛利率约8.0%）[63] - 持续经营业务其他收入从2023年的约120万元增加82.4%至2024年的约220万元[65] - 销售及分销开支从2023年的约1080万元减少28.5%至2024年的约770万元，一般及行政开支从2023年的约2700万元增加25.1%至2024年的约3380万元[68][69] - 2024年公司经营活动所用现金净额为640万元（2023年：1.203亿元），融资活动产生的现金净额约为340万元（2023年：约1.4亿元）[72] - 2024年和2023年12月31日，流动资产分别为82207千元人民币和100153千元人民币[78] - 2024年和2023年12月31日，流动负债分别为324476千元人民币和439941千元人民币[78] - 2024年和2023年12月31日，流动比率分别为25.3%和22.8%，速动比率分别为12.9%和12.2%[78] - 2024年12月31日，账面价值约2530万元人民币的使用权资产等已抵押，2023年为1.654亿元人民币[80] - 截至2024年12月31日止年度，持续经营业务总员工成本约3020万元人民币，2023年约为2990万元人民币[85] 集团持续经营相关情况 - 公司董事认为以持续经营为基础编制合并财务报表适当，并采取措施缓解流动资金压力和改善现金流[9] - 集团能否持续经营取决于获新融资、与贷款人磋商、获外部资金、产生营运现金流等因素[10] 会计准则相关情况 - 2024年集团首次应用多项国际财务报告准则会计准则修订，对合并财务报表无重大影响[11] - 已颁布但未生效的准则中，国际财务报告准则第18号预计对财务报表呈列和披露有重大影响[13] - 公司董事正在评估应用国际财务报告准则第18号对合并财务报表的影响[14] 集团可呈报分部情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团有三个可呈报分部，2023年为四个[15] - 分部损益、资产、负债不包括部分特定项目[16] 集团收购利达弹性织物相关情况 - 2023年集团完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的权益[15] - 利达弹性织物集团拥有珠海泓利服饰股份有限公司股本约84.14%[15] - 利达弹性织物集团主要业务为在中国销售弹性织带及提供数字营销服务[15] - 2023年4月28日完成收购利达弹性织物80.95%股权，收购代价为21,000,000港元，相当于约人民币18,546,000元[46] - 利达弹性织物拥有珠海泓利已发行股本约84.14%[46] - 收购利达弹性织物集团按公平值计量之可识别资产净值总额为37,141千元，总代价为18,546千元，收购现金流量净额为 - 2,857千元[47] - 利达弹性织物集团自收购以来为集团营业额贡献收入约43,076,000元，为溢利贡献亏损约10,516,000元[48] 集团股份配售情况 - 2023年1月4日按每股0.317港元配发给计划债权人3,262,705,241股计划股份，总额约1,034.28百万港元，相当于约人民币911.50百万元[38] - 2023年7月3日完成配售133,690,000股，所得款项净额约64.90百万港元，相当于约人民币60.14百万元[41] - 2023年8月30日完成配售64,230,000股，所得款项净额约60.61百万港元，相当于约人民币56.40百万元[41] - 2023年10月20日完成配售50,810,000股，所得款项净额约47.96百万港元，相当于约人民币44.98百万元[41] - 2024年6月5日完成配售200,000,000股，所得款项净额约19.79百万港元，相当于约人民币18.38百万元[41] - 2024年6月5日完成配售事项，成功配售2亿股，每股0.10港元，所得款项净额约1979万港元[75][76] - 配售股份占配售事项前已发行股本约5.55%，占配售事项完成后扩大的已发行股本约5.26%[76] - 截至2024年12月31日，配售所得款项净额1979万港元已全部用作集团一般营运资金[76] 集团经营租赁情况 - 截至2024年12月31日经营租赁最低应收租赁付款第一年385千元、第二年385千元、第三年240千元，共计1,010千元[44] 行业数据情况 - 2024年中国纺织品及服饰出口额达3,011亿美元，同比增长2.8%，以人民币计价出口额合共21,400亿元，同比增长4%[56] - 2024年数字行业业务收入达350,000亿元，同比增长5.5%，利润总额同比增长3.5%至27,000亿元[57] - 国内软件板块2024年业务收入增长10%，达到137,000亿元[57] 集团产品分部情况 - 集团2024年拥有三个产品分部，黄梅物业强制出售后面料分部计入已终止经营业务[58] - 集团2024年从事服装及弹性织带产品制造销售和提供数字营销服务[59] 集团各业务线数据关键指标变化 - 中国服装产品收益从2023年的8360万元降至2024年的约4880万元，销量从约169.1万件降至约101.7万件[60] - 弹性织带产品2024年收益约3560万元（2023年：3180万元），肩带及束带产量从2023年的71500公斤降至2024年的约45600公斤，销量从211000公斤降至约178000公斤[60] - 数字营销服务2024年收益约2840万元（2023年：1130万元）[60] 集团员工情况 - 2024年12月31日，集团员工共165名，2023年为190名[85] 集团股息情况 - 董事会不建议就2024年度向股东派发末期股息，2023年也无[86] 集团公告相关情况 - 公司已发布2024年全年业绩及年报公告，公告已刊登在公司网站和联交所网站[92] - 载有上市规则所需所有资料的2024年年报将适时寄发给股东，并可在公司网站及联交所网站查阅[92] - 公告日期为2025年3月31日[93] - 公告日期时，执行董事为李万元先生、刘俊廷先生及林禹熙女士[93] - 公告日期时，独立非执行董事为周润璋先生、黎刚先生及郭献旺先生[93] 集团客户情况 - 截至2024年和2023年12月31日止年度，无客户贡献集团收益的10%或以上[22]

公司基本信息 - 公司于2013年4月29日在开曼群岛注册成立，2019年5月24日在百慕达存续，2014年4月25日在港交所主板上市[65][68] - 公司是投资控股公司，集团主要从事鞋履及服装销售、面料及弹性织带设计制造销售、提供数字营销服务[66][68] 财务收益情况 - 2024年上半年公司收益约为5490万元，较2023年同期的约8460万元减少35.1%[5] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损约为1480万元，较2023年同期的约890万元增加[5] - 2024年上半年每股亏损为0.0041元，较2023年同期的0.0027元增加[5] - 2024年上半年公司未从面料产品获得任何收入，2023年同期面料产品收入约为1310万元，销量约为251万米[6] - 2024年上半年鞋服销售收入约为2510万元，较2023年同期的约6310万元减少[6] - 2024年上半年弹性织带产品收入约为1240万元，2023年同期约为840万元[7] - 2023年下半年公司开展数字营销服务新业务，2024年上半年该业务收入约为1740万元[7] - 公司收益从2023年上半年约8460万元降至2024年上半年约5490万元[8] - 2024年上半年面料产品无收益，2023年同期收益约1310万元，销量约251万米[8] - 鞋履及服装销售收益从2023年上半年约6310万元降至2024年上半年约2510万元[8] - 弹性织带产品2024年上半年收益约1240万元，2023年同期约840万元[8] - 数字营销服务2024年上半年收益约1740万元[8] - 2024年上半年公司收益为5.49亿元，较2023年的8.46亿元下降35.15%[59] - 2024年上半年毛利为6269万元，较2023年的1.08亿元下降41.93%[59] - 2024年上半年运营亏损为6175万元，较2023年的1573万元扩大292.56%[59] - 2024年上半年除税前亏损为1.63亿元，较2023年的9067万元扩大79.93%[59] - 2024年上半年期内亏损为1.63亿元，较2023年的9250万元扩大76.41%[59] - 2024年上半年全面亏损总额为1.97亿元，较2023年的9250万元扩大112.84%[59] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损为0.0041元，2023年为0.0027元[60] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为54,872千元，除税前亏损为16,314千元[77] - 2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元，除税前亏损为9,067千元[78] - 2024年按经营位置，公司来自中国、香港及其他地区的收益分别为45,359千元、12,857千元、656千元；2023年分别为84,075千元、0千元、535千元[79] - 2024年上半年，鞋履及服装、弹性织带、数字营销服务的可呈报收益分别为25,061千元、12,418千元、17,393千元[77] - 2024年上半年面料销售收益为0千元人民币，2023年为13139千元人民币[93] - 2024年上半年鞋履及服装销售收益为25061千元人民币，2023年为63053千元人民币[93] - 2024年上半年弹性织带销售收益为12418千元人民币，2023年为8418千元人民币[93] - 2024年上半年提供数字营销服务收益为17393千元人民币，2023年为0千元人民币[93] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为人民币14,803千元，2023年为人民币8,868千元[98] - 2024年上半年已发行普通股加权平均数为3,604,625千股，2023年为3,297,498千股[98][99] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币0.0041元，2023年为人民币0.0027元[99] 成本与开支情况 - 销售成本从2023年上半年约7380万元减少34.1%至2024年上半年约4860万元[10][11] - 毛利率从2023年的12.8%降至2024年的11.4%，因弹性织带原材料成本增加[12][13] - 其他开支从2023年上半年约129万元变为2024年上半年约805万元其他收入，因汇兑收益[14][15] - 销售及分销开支从2023年上半年约620万元减少39.8%至2024年上半年约370万元[16] - 2024年上半年银行借款利息开支为10139千元人民币，2023年为7494千元人民币[95] - 2024年上半年所得税开支约为人民币4,000元，2023年为人民币183,000元[96][97] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日，集团银行及现金结余约为人民币1350万元，2023年12月31日约为人民币1740万元[17] - 集团借款减至约人民币1.966亿元，2023年12月31日为人民币2.004亿元，主要因偿还银行借款约人民币380万元[19] - 截至2024年6月30日，集团流动资产为人民币9296.1万元，流动负债为人民币4.28158亿元，流动负债净额为人民币3.35197亿元[22] - 截至2024年6月30日，集团流动比率为21.7%，2023年12月31日为22.8%，下降主要因贸易及其他应收款项减少[22] - 截至2024年6月30日，非流动资产为20.42亿元，较2023年末的21.03亿元下降2.88%[61] - 截至2024年6月30日，流动资产为9.30亿元，较2023年末的10.02亿元下降7.18%[61] - 截至2024年6月30日，流动负债净额为33.52亿元，较2023年末的33.98亿元下降1.32%[61] - 截至2024年6月30日，非流动负债为1644.8万元，负债净额为1.47434亿元，公司拥有人应占权益为 -1.57753亿元，亏损总额为1.47434亿元[62] - 2023年6月30日，公司资产总额为348,604千元，负债总额为603,095千元[78] - 2024年6月30日，公司资产总额为297,172千元，负债总额为444,606千元[77] - 公司超过90%的非流动资产（不包括使用权资产及于一间联营公司的投资）位于中国[79][80] - 截至2024年6月30日，集团使用权资产账面价值约为人民币2650万元，2023年12月31日为人民币2670万元[106][108] - 截至2024年6月30日，存货价值为人民币49,961千元，2023年12月31日为人民币46,598千元[107] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项净额为人民币13,429千元，2023年12月31日为人民币18,458千元[112] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付款项为人民币229,175千元，2023年12月31日为人民币236,833千元[115] - 截至2024年6月30日，流动有抵押银行借款为143,849千元，无抵押银行借款为52,709千元；2023年12月31日，有抵押银行借款为147,662千元，无抵押银行借款为52,709千元[118] - 截至2024年6月30日，因资金暂时短缺，公司约162,864,000元银行借款已逾期，需缴付逾期期间的罚息开支，该金额与2023年12月31日相同[119] - 截至2024年6月30日，公司银行借款约129,626,000元由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，该金额与2023年12月31日相同[119] - 截至2024年6月30日止六个月，银行借款实际年利率及违约金年利率介乎3.07%至8.00%及5.00%至11.99%；2023年12月31日分别为5.00%至8.00%及5.00%至11.99%[119] 股份配售与发行情况 - 2024年6月5日，公司完成新股配售，成功配售2亿股，每股配售价格为0.100港元，所得款项净额约为1950万港元[17] - 配售股份占配售前公司已发行股本约5.55%，占配售完成后扩大股本约5.26%[18] - 截至2024年6月30日，配售所得款项净额约1590万港元用作集团一般营运资金，其中1440万港元结算应付款项、80万港元用作员工成本、70万港元用作法律及专业费用[18] - 2024年上半年配售新股份所得款项为1857.1万元，偿还借款381.3万元，股份发行开支19.2万元[64] - 2024年法定股本方面，每股面值0.10港元的普通股股份数目为10,000,000千股，金额为1,000,000千港元，与2023年相同[121] - 2024年1月1日已发行及缴足的每股面值0.10港元普通股股份数目为3,601,767千股，金额为360,177千港元；2023年分别为90,332千股和9,033千港元[121] - 2024年根据一般授权发行新股份200,000千股，金额为20,000千港元；2023年根据特别授权发行计划股份3,262,741千股，金额为326,274千港元[121] - 截至2024年6月30日，已发行及缴足的每股面值0.10港元普通股股份数目为3,801,767千股，金额为380,177千港元，相当于人民币336,995千元；2023年分别为3,353,073千股、335,307千港元和295,296千元[121] - 2024年5月20日公司与配售代理订立配售协议，6月5日完成配售，成功配售200,000,000股配售股份，每股0.100港元[122] - 2023年1月4日，按每股0.317港元的发行价向计划债权人配发及发行合共3,262,705,241股计划股份，以偿付计划债权人所有认可索偿总额约1,034.3百万港元[122] - 合共3,262,705,241股计划股份按每股0.317港元配发给计划债权人，清偿约103430万港元认可索偿，股份可场外交易但未纳入中央结算系统[37] 公司运营与发展情况 - 集团主要在中国内地运营，大部分交易以人民币计价结算，外汇风险有限[23] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团未收购任何物业、厂房及设备[24] - 截至2024年及2023年6月30日，集团若干土地使用权及楼宇、机器及设备已抵押以获取银行融资[25] - 截至2024年6月30日，公司无收购或出售附属公司、联营公司或合营企业的具体计划[30] - 董事会目前无重大投资或资本资产的未来计划[30] - 2024年6月30日，集团员工共162名，2023年12月31日为190名[30] - 集团管理层探索收购香港及中国公司，涉足不同业务，分散亏损业务风险，提升财务状况及现金流[34][35] - 集团自2023年下半年开展新线上媒体广告业务，有望增加收入来源[36] - 2024年8月29日，公司间接持有68.11%股份的珠海圣迪科技拟从全国中小企业股份转让系统摘牌，待9月13日股东大会批准[40] - 公司间接拥有已发行股本68.11%的珠海泓利决议申请其股份在全国中小企业股份转让系统终止挂牌，待2024年9月13日临时股东大会批准[42] - 2023年4月28日，公司收购Leader Elastic Limited已发行股本的80.95%[81] - Leader Elastic拥有珠海圣都科技股份有限公司约84.14%已发行股本，该公司主要业务为在香港销售弹性织带及在中国内地制造和销售弹性织带[81] - 2023年4月28日公司收购利达弹性织物有限公司80.95%的已发行股本[83] - 利达弹性织物拥有珠海泓利科技股份有限公司约84.14%全部已发行股本[83] - 利达弹性织物集团收购日可识别资产及负债公平值中，按公平值计量之可识别资产净值总额为44908千元人民币[84] - 收购目标集团80.95%股权总代价为21000000港元，按2023年4月28日汇率换算约为18546000元人民币[91][92] - 非控股权益约18595000元人民币按非控股股东应占利达弹性织物集团可识别资产及负债公平值比例计算[89][90] 公司合规与治理情况 - 截至2024年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员在相关证券中无须披露

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收益约为人民币5490万元，较2023年同期的约人民币8460万元减少35.1%[5] - 公司2024年上半年亏损约为人民币1480万元，较2023年同期的约人民币890万元增加[5] - 公司2024年上半年每股亏损为人民币0.0041元，较2023年同期的人民币0.0027元增加[5] - 公司总收益从2023年上半年约8460万元降至2024年上半年约5490万元[8] - 销售成本从2023年上半年约7380万元减少34.1%至2024年上半年约4860万元[10][11] - 毛利率从2023年的12.8%降至2024年的11.4%[12][13] - 其他开支从2023年上半年约129万元变为2024年上半年约805万元其他收入，主要因汇兑收益[14][15] - 销售及分销开支从2023年上半年约620万元减少39.8%至2024年上半年约370万元[16] - 一般及行政开支从2023年上半年约1270万元增加32.4%至2024年上半年约1680万元[16] - 公司拥有人应占亏损从2023年上半年约890万元增至2024年上半年约1480万元[16] - 截至2024年6月30日，集团银行及现金结余约为人民币1350万元，2023年12月31日约为人民币1740万元[17] - 集团借款减至约人民币1.966亿元，2023年12月31日为人民币2.004亿元，主要因期内偿还银行借款约人民币380万元[19][21] - 截至2024年6月30日，集团流动资产为人民币9296.1万元，流动负债为人民币4.28158亿元，流动负债净额为人民币3.35197亿元；2023年12月31日，流动资产为人民币1.00153亿元，流动负债为人民币4.39941亿元，流动负债净额为人民币3.39788亿元[22] - 截至2024年6月30日，集团流动比率为21.7%，2023年12月31日为22.8%，流动比率下降主要因贸易及其他应收款项减少与集团期内收益减少一致[22][26] - 2024年上半年公司营运亏损为6,175千元人民币，2023年同期为1,573千元人民币；除税前亏损为16,314千元人民币，2023年同期为9,067千元人民币[59] - 2024年上半年公司期内亏损为16,318千元人民币，2023年同期为9,250千元人民币；期内全面亏损总额为19,688千元人民币，2023年同期为9,250千元人民币[59] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损为14,803千元人民币，2023年同期为8,868千元人民币；应占期内全面亏损总额为17,280千元人民币，2023年同期为8,868千元人民币[60] - 2024年上半年每股基本亏损和摊薄亏损均为0.0041元人民币，2023年同期均为0.0027元人民币[60] - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为204,211千元人民币，2023年12月31日为210,266千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，公司流动资产为92,961千元人民币，2023年12月31日为100,153千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，公司流动负债为428,158千元人民币，2023年12月31日为439,941千元人民币；流动负债净额为335,197千元人民币，2023年12月31日为339,788千元人民币[61] - 截至2024年6月30日，非流动负债为16,448千元，负债净额为(147,434)千元，公司拥有人应占权益为(157,753)千元，非控股权益为10,319千元，亏损总额为(147,434)千元[62] - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为(13,249)千元，投资活动所用现金净额为(1,805)千元，融资活动所用现金净额为(14,566)千元，现金及现金等价物减少净额为(488)千元，期末现金及现金等价物为13,519千元[64] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为30,468千元，投资活动所用现金净额为(2,823)千元，融资活动所用现金净额为(5,370)千元，现金及现金等价物增加净额为22,275千元，期末现金及现金等价物为23,573千元[64] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为54,872千元，除税前亏损为16,314千元[77] - 截至2023年6月30日止六个月，公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元，除税前亏损为9,067千元[78] - 截至2024年6月30日，公司分部资产为265,858千元，未分配资产为31,314千元，资产总额为297,172千元；分部负债为258,906千元，未分配负债为185,700千元，负债总额为444,606千元[77] - 截至2023年6月30日，公司分部资产为307,717千元，未分配资产为40,887千元，资产总额为348,604千元；分部负债为354,559千元，未分配负债为248,536千元，负债总额为603,095千元[78] - 2024年公司来自中国、香港及其他地区的收益分别为45,359千元、12,857千元、656千元；2023年分别为84,075千元、0千元、535千元[79] - 2024年上半年公司收益为54872千元，2023年同期为84610千元[93] - 2024年上半年银行借款利息开支为10139千元，2023年同期为7494千元[95] - 2024年上半年所得税开支约为人民币4,000元，2023年为人民币183,000元[96][97] - 2024年上半年存货成本为人民币32,486千元，2023年为人民币37,241千元[97] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为人民币14,803千元，2023年为人民币8,868千元[98] - 2024年上半年每股基本亏损为人民币0.0041元，2023年为人民币0.0027元[99] - 2024年6月30日使用权资产账面价值约为人民币2650万元，2023年12月31日为人民币2670万元[106][108] - 2024年6月30日存货总额为人民币49,961千元，2023年12月31日为人民币46,598千元[107] - 2024年6月30日贸易应收款项净额为人民币13,429千元，2023年12月31日为人民币18,458千元[112] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总额为人民币229,175千元，2023年12月31日为人民币236,833千元[115] - 截至2024年6月30日，流动有抵押银行借款为143,849千元，无抵押银行借款为52,709千元；2023年12月31日，流动有抵押银行借款为147,662千元，无抵押银行借款为52,709千元[118] - 截至2024年6月30日，约1.62864亿元银行借款逾期，与2023年12月31日金额相同[119] - 截至2024年6月30日，约1.29626亿元银行借款由物业、厂房及设备以及使用权资产作抵押，与2023年12月31日金额相同[119] - 截至2024年6月30日止六个月银行借款实际年利率及违约金年利率介乎3.07%至8.00%及5.00%至11.99%；2023年12月31日分别为5.00%至8.00%及5.00%至11.99%[119] - 2024年法定股本方面，1月1日及6月30日股份数目均为10,000,000千股，金额均为1,000,000千港元；2023年对应数据相同[121] - 2024年1月1日已发行及缴足普通股股份数目为3,601,767千股，金额为360,177千港元；2023年分别为90,332千股和9,033千港元[121] - 2024年根据一般授权发行新股份200,000千股，金额为20,000千港元[121] - 2023年根据特别授权发行计划股份3,262,741千股，金额为326,274千港元[121] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股股份数目为3,801,767千股，金额为380,177千港元，相当于人民币336,995千元；2023年分别为3,353,073千股、335,307千港元和295,296千元[121] 行业规模企业财务数据关键指标变化 - 2024年前六个月，纺织业规模企业收益总额约为人民币11300亿元，同比增加约4.5%[5] - 2024年前六个月，纺织业规模企业净利润约为人民币323亿元，同比增加约19.3%[5] - 2024年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业收益约为人民币5682亿元，同比增加约1.0%[5] - 2024年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业净利润约为人民币241亿元，同比下降约1.8%[5] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年上半年面料产品无收益，2023年同期面料产品收益约为人民币1310万元[6] - 公司2023年上半年面料产品销售数量约为251万米[6] - 公司2024年上半年鞋服销售收入约为人民币2510万元，较2023年同期的约人民币6310万元减少[6] - 鞋履及服装销售收益从2023年上半年约6310万元降至2024年上半年约2510万元[8] - 弹性织带产品收益从2023年同期约840万元增至2024年约1240万元[7][8] - 数字营销服务业务2024年上半年收益约1740万元[7][8] 公司股权配售相关情况 - 2024年6月5日，配售完成，配售代理按每股0.100港元的价格成功配售2亿股配售股份，所得款项净额约1950万港元用作集团一般营运资金[17][18][20] - 配售股份占紧接配售前公司已发行股本约5.55%，占紧随配售完成后经发行认购股份扩大的公司已发行股本约5.26%[18][20] - 截至2024年6月30日，配售所得款项净额最多约1590万港元用作集团一般营运资金，其中约1440万港元结算贸易及其他应付款项、约80万港元用作员工成本、约70万港元用作法律及专业费用[18][20] - 2024年5月20日公司订立配售协议，6月5日完成配售，成功配售2亿股配售股份[122] 公司收购相关情况 - 2023年4月28日，公司收购了Leader Elastic Limited已发行股本的80.95%[81] - Leader Elastic拥有珠海森度科技控股有限公司约84.14%的已发行股本[81] - 2023年4月28日公司收购利达弹性织物有限公司80.95%的已发行股本[83] - 利达弹性织物拥有珠海泓利科技股份有限公司约84.14%全部已发行股本[83] - 利达弹性织物集团收购日可识别资产及负债公平值中，资产总计115356千元，负债总计70448千元，可识别资产净值总额44908千元[84] - 收购转拨之购买代价为18546千元，议价购买之收益为7767千元[85] - 收购附属公司所得现金净额为15689千元，已付现金为18546千元，收购现金流量净额为 - 2857千元[86] - 收购日期应付最终控股公司款项约为35318000元，利达弹性织物结欠股东款项约34201000元转让给公司，剩余约1117000元重新分类为应付非控股股东款项[87][88] - 非控股权益约为18595000元，按非控股股东应占利达弹性织物集团可识别资产及负债公平值比例计算[89][90] - 收购目标集团80.95%股权总代价为21000000港元，按2023年4月28日汇率换算约为18546000元人民币[91][92] 公司运营及管理相关情况 - 集团经营中收到供应商、客户和贷款人有关货物质量和债务偿还的索赔，董事认为集团有正当抗辩理由，这些索赔不会对集团产生重大不利影响，未作相关拨备[29] - 2024年6月30日公司无收购或出售附属公司等具体计划[30] - 董事会目前无重大投资或资本资产未来计划[30] - 2024年6月30日集团员工共162名，2023年12月31日为190名[30] - 2024年上半年董事会决议不宣派股息，2023年同期也无[31][33] - 2024年上半年公司及附属公司未购买、出售或赎回上市证券[32][33] - 2024年8月29日，公司间接持股68.11%的珠海森度科技拟申请从股转系统摘牌，待9月13日股东大会批准[4

配售及资金使用 - 第三次配售完成，配售50,810,000股，每股0.950港元，净收益约48.0百万港元用于集团一般营运资金[3][6][7] - 截至2023年12月31日，第三次配售资金使用情况：34.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，6.0百万港元用于成立苏州新子公司，0.6百万港元用于员工成本，2.0百万港元用于法律及专业费用，5.1百万港元用于其他一般营运资金[8][9] - 第二次配售完成，配售64,230,000股，每股0.950港元，净收益约60.6百万港元用于集团一般营运资金[23][27] - 截至2023年12月31日，第二次配售资金使用情况：41.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，15.3百万港元用于偿还银行借款及利息，1.7百万港元用于员工成本，2.3百万港元用于法律及专业费用[28] - 公司于2023年9月27日与中天证券有限公司签订配售协议，计划以每股0.950港元的价格配售最多100,000,000股股份[30][34] - 2023年10月20日，公司成功配售50,810,000股股份，配售价格为每股0.950港元[32] - 第二次配售所得款项净额约60.6百万港元，全部用于集团一般营运资金，其中41.3百万港元用于结算贸易及其他应付款项，15.3百万港元用于偿还银行借款及利息开支[33] - 公司首次配售所得款项净额6490万港元已全部用于集团一般营运资金[102] - 第一次配售于2023年7月3日完成，成功配售133,690,000股配售股份，每股价格为0.490港元[119] - 公司于2023年8月7日与中天证券签订配售协议，计划以每股0.950港元的价格配售最多100,000,000股配售股份[122] - 公司已完成发行计划股份及三次新股配售[167] 财务状况及流动性 - 公司流动比率从2022年的4.5%提升至2023年的22.8%，速动比率从3.7%提升至12.2%[12] - 公司2023年流动负债净额为339,788千元人民币，较2022年的1,226,749千元人民币大幅减少[12] - 公司2023年流动资产为100,153千元人民币，较2022年的58,006千元人民币有所增加[12] - 公司2023年抵押资产净账面价值约为165.4百万元人民币，用于担保银行融资[15] - 公司董事评估了集团的流动性、表现及可用融资来源，以考虑集团的持续经营能力[20][21] - 公司2023年流动借款从2022年12月31日的约9.55亿人民币减少至2023年12月31日的约2.004亿人民币[133] - 公司非流动借款从2022年12月31日的约1.211亿人民币减少至2023年12月31日的零[133] - 截至2023年12月31日，公司有抵押银行借款约1.477亿人民币，无抵押银行借款约5270万人民币[133] - 公司逾期银行借款总额为1.629亿人民币，其中英飞凌、丰太湖北和宏太湖北分别逾期4570万、1.071亿和1000万人民币[133][136] - 公司正在考虑通过集资活动或出售物业、厂房及设备的方式偿还逾期银行借款[134] - 公司正在与相关银行协商延长逾期银行借款的还款期限，并考虑在2024年第二或第三季度通过筹资活动或出售资产来偿还逾期借款[163] - 截至2023年12月31日，公司逾期银行借款及应付罚息的具体金额未在报告中披露，但公司表示将继续分期偿还逾期借款[164][165] - 公司尚未与任何潜在投资者就新股发行达成具有法律约束力的协议，且未与债权银行签署延长现有借款的协议[156] - 公司预计通过筹资活动或出售资产产生的资金将用于清偿即期和逾期银行借款，并计划在2024年完成相关行动[147][163] - 公司计划通过进一步融资活动或出售部分固定资产以解决当前及逾期银行借款[173] - 公司预计在2024年12月31日的合并财务报表审计中移除审计保留意见[173] 业务发展及收入 - 公司2023年总收入从2022年的约9050万元人民币增长至约1.403亿元人民币，增长率为55.0%[61] - 鞋履、服装及其他销售在2023年贡献了8362万元人民币，占总收入的59.6%，较2022年的6684.9万元人民币增长25.1%[67] - 面料销售在2023年贡献了1360万元人民币，占总收入的9.7%，较2022年的2369.5万元人民币下降42.6%[67] - 弹性织带销售在2023年贡献了3176.2万元人民币，占总收入的22.6%，2022年无此业务[67] - 数字营销服务在2023年下半年启动，贡献了1131.4万元人民币，占总收入的8.1%[67] - 公司2023年销售成本从2022年的约8310万元人民币增长至约1.255亿元人民币，增长率为50.9%[68] - 鞋履、服装及其他销售的销售成本在2023年为7267.8万元人民币，占总销售成本的57.9%，较2022年的5981.2万元人民币增长21.5%[70] - 面料销售的销售成本在2023年为1331.5万元人民币，占总销售成本的10.6%，较2022年的2333.6万元人民币下降42.9%[70] - 弹性织带销售的销售成本在2023年为2896.7万元人民币，占总销售成本的23.1%，2022年无此业务[70] - 数字营销服务的销售成本在2023年为1052.6万元人民币，占总销售成本的8.4%，2022年无此业务[70] - 公司2023年收入为人民币1.403亿元，同比增长54.9%[78] - 2023年毛利率为10.6%，较2022年的8.2%有所提升[78] - 鞋履、服装及其他销售贡献收入为人民币8360万元，同比增长25.1%[78] - 面料销售贡献收入为人民币1360万元，同比下降42.6%[78] - 弹性织带销售贡献收入为人民币3180万元[78] - 数字营销服务业务贡献收入为人民币1130万元[78] - 公司通过收购新子公司并启动数字营销服务业务，预计2024年将进一步增加收入来源[80] - 管理层将继续通过并购发掘商机，增强公司实力[82] - 公司2023年收入从2022年的9050万元人民币增长至1.403亿元人民币[87] - 公司2023年面料销售量为261万米，较2022年的456万米减少[87] - 公司2023年服装产品本地销售平均每客户销售额从2022年的20万元人民币增长至100万元人民币[87][90] - 公司2023年数字营销服务业务贡献收入1130万元人民币[94] - 公司2023年毛利率从2022年的8.2%提升至10.6%[97] - 公司2023年服装产品本地销售毛利率为13.1%，高于2022年的10.5%[97] - 公司2023年弹性织带产品贡献收入3180万元人民币[94] - 公司2023年毛利为人民币14.8百万元，毛利率为10.6%，较2022年的7.4百万元和8.2%有所增长[115] - 2023年服装产品毛利率为13.1%，较2022年的10.5%有所提升[116] - 公司2023年鞋履、服装及其他销售毛利率为13.1%，较2022年的10.5%有所提升[116] - 公司2023年数字营销服务毛利率为7.0%，为新增业务[116] - 公司2023年弹性织带毛利率为8.8%，为新增业务[116] - 公司2023年面料毛利率为2.1%，较2022年的1.5%有所提升[116] - 公司新开发的数字营销服务业务在2023年贡献了约1130万人民币的收入，分部利润约80万人民币[144] - 公司正在与多家潜在业务合作伙伴进行初步谈判，涉及环保和服装业务等领域[144] 亏损及负债 - 2023年公司拥有人应占亏损为人民币8.114亿元，同比增长477.5%，主要由于终止确认金融负债亏损7.562亿元[78] - 公司2023年亏损同比增加477.5%至8.114亿元人民币[87] - 公司2023年每股亏损从2022年的2.16元人民币减少至0.24元人民币[87] - 终止确认金融负债产生的亏损为858.1百万港元（相当于人民币756.2百万元），主要由于2023年1月4日以每股0.317港元发行3,262,705,241股股份所致[117] - 公司通过发行3,262,705,241股计划股份，以每股0.317港元的价格清偿了约10.343亿港元的债务[119] - 公司通过发行3,262,705,241股计划股份，以每股0.317港元的价格清偿了约10.343亿港元（约9.115亿人民币）的债务[133] - 英飞凌的流动负债净额约为人民币160.5百万元，负债净额约为人民币126.4百万元[166][168] - 自收购以来，利达弹性集团为公司贡献收入约人民币43,076,000元，并带来亏损约人民币10,516,000元[170] 融资及债务管理 - 公司正在与债权银行磋商，以续期或延期现有到期借款[107] - 公司正在寻求新的融资来源，包括与金融机构的谈判和潜在投资者的新股发行[109] - 公司审核委员会认同董事的行动计划，并认为该计划有助于缓解流动性压力并剔除审计保留意见[111] - 公司计划在2024年第二季度或第三季度通过一般授权和/或特别授权配售新股份以寻求融资[167] - 公司完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的股权，收购代价为21,000,000港元（约人民币18,546,000元）[167] 公司治理及董事会 - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，致力于高水平的企业管治[176] - 公司代理主席李萬元先生负责组织董事会事务、确保其效率及制定议程，但不参与集团的日常事务[186][188] - 公司董事刘俊廷先生于2023年8月2日获调任为执行董事并获委任为行政总裁[184] - 公司董事林禹熙女士、刘俊廷先生和黎刚先生将于2024年5月24日的股东周年大会上轮值告退并愿意膺选连任[187] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则就其独立性而呈交的年度书面确认[184] - 公司董事会成员之间并无财务、业务、家族或其他重大/相关关系[184] - 公司董事会在整个年度内遵守企业管治守则载列之适用守则条文，除守则条文第C.1.8条外[198] - 公司董事确认已遵守标准守则所载规定准则，可能取得内幕消息的雇员亦须遵守其条款不逊于标准守则的指引[199] 其他财务信息 - 其他收入增加31.8%，从2022年的人民币2.1百万元增至2023年的人民币2.8百万元，主要由于定期存款利息收入和顾问费收入增加[117] - 汇兑收益净额约为人民币9.1百万元，受2023年人民币兑港元升值影响[117] - 销售及分销开支增加82.5%，从2022年的人民币5.9百万元增至2023年的人民币10.8百万元，主要由于员工成本、差旅及酬酢开支增加[117] - 一般及行政开支增加27.3%，从2022年的人民币32.0百万元增至2023年的人民币40.8百万元，主要由于弹性织带业务研发增加和法律及专业费用增加[118] - 融资成本减少61.0%，从2022年的人民币52.6百万元降至2023年的人民币20.5百万元，主要由于2023年未产生债券利息[118] - 2023年经营活动所用现金净额为人民币120.3百万元，较2022年的人民币12.5百万元大幅增加[118] - 2023年融资活动产生的现金净额约为人民币140.0百万元，主要由于年内完成三次新股配售[118]

公司财务状况 - 公司2023年总收入增至约人民币140.3百万元，较2022年增长约55.8%[1] - 公司毛利约人民币14.8百万元，较2022年增长约100%[2] - 公司确认终止金融负债损失约人民币756.2百万元，2022年无此损失[3] - 公司本公司股东应占全面亏损总额由2022年的140.5百万元增至2023年的812.8百万元[4] - 公司截至2023年12月31日止年度录得经营现金流出净额约120.3百万元[12] - 公司截至2023年12月31日，银行及现金结余总额约17.4百万元[12] 公司资产负债情况 - 公司非流动资产总额为210,266千元，较2022年增加了25,114千元[9] - 公司流动资产总额为100,153千元，较去年增加了42,147千元[9] - 公司流动负债净额为339,788千元，较去年减少了886,961千元[9] - 公司持有的银行借款为200,371千元，较去年减少了754,659千元[9] 公司业务情况 - 公司有四个可呈报分部，包括鞋履、服装及其他销售、面料销售、弹性织带销售和提供数字营销服务[18] - 公司完成收购利达弹性织物有限公司80.95%的股权，利达弹性织物主要业务为销售用于文胸及内衣的弹性织带[18] - 分部业绩数据显示，来自外部客户的可呈报收益为140,296千元，其中鞋履、服装及其他销售为13,600千元，面料销售为83,620千元，弹性织带销售为31,762千元，数字营销服务为11,314千元[20] 公司市场情况 - 公司2023年来自外部客户的可呈报收益为90,544人民币千元，其中鞋履、服装部分为23,695人民币千元，数字营销部分为66,849人民币千元[21] - 公司2023年中国市场为主要来源地，收益达到138,050人民币千元，占总收益的超过90%[22] 公司融资情况 - 公司2023年融资成本为20,526千元，其中包括银行借款利息支出20,300千元，债券利息支出为0，租赁负债利息支出为226千元[25] - 公司将与金融机构就重组借款或获得新融资方案进行磋商，以改善现金流状况[13]

公司财务表现 - 2023年上半年，公司收入较去年同期增长178.0%，达到约人民币84.6百万元[5] - 公司净利润由2022年上半年的约人民币50.3百万元降至2023年上半年的约人民币8.9百万元[7] - 公司收入由2022年上半年的约人民币30.4百万元增长至2023年上半年的约人民币84.6百万元[10] - 2023年上半年，纺织业规模企业收入同比下降4.9%，净利润同比下降23.8%[8] - 面料产品收入为2023年上半年约人民币13.1百万元，销量约为2.51百万米[11] - 鞋履和服装销售收入由2022年上半年的约人民币17.4百万元增长至2023年上半年的约人民币63.1百万元[12] - 2023年上半年，鞋履及服装产品收入占总收入的74.5%[14] - 2023年上半年，弹性织带产品收入约为840万人民币[13] - 2023年上半年，销售及分销成本增加了701.6%[18] - 2023年上半年，一般及行政开支减少了14.2%[19] - 2023年上半年，融资成本减少至约750万人民币[20] - 2023年上半年，本公司擁有人應佔虧損减少至约890万人民币[22] - 2023年上半年，弹性织带产品毛利率为21.5%[16] - 2023年上半年，鞋履及服装产品销售成本占总销售成本的73.5%[15] - 2023年上半年，经营活动产生的现金净额为30,468千元，较去年同期的-3,560千元有显著增长[76] - 公司的毛利为10,813千元，较去年同期增长了367.6%[71] - 2023年上半年，公司的净流动负债为454,316千元，较去年同期减少了772.4%[73] 公司资产及负债情况 - 截至2023年6月30日，公司银行及现金余额约为2360万人民币[23] - 截至2023年6月30日，公司借款减至约2.445亿人民币[24] - 2023年6月30日，公司的流动比率为22.7%，较2022年底的4.5%有显著提升[25] - 公司主要经营在中国内地，大部分收入和支出以人民币计价和结算，外汇风险有限[26] - 2023年6月30日，集团的土地使用权和建筑、机器设备被抵押以获得营运资金[28] - 公司目前没有任何关于收购或出售子公司、联营公司或合资企业的具体计划[31] - 公司管理层积极探索通过收购香港和中国公司从事不同业务的机会，以分散亏损业务的交易风险并提升公司的财务状况和现金流[37] - 公司已向香港高等法院提出申请，寻求法院就计划的若干行政事宜作出指示[46] - 公司已成功进行第一次和第二次根据一般授权进行的新股份配售，募集资金分别约为64.3百万港元和60.4百万港元，用作集团的一般营运资金[46][48] - 截至二零二三年六月三十日和本中期报告日期，公司的董事和首席执行官在公司、其任何集团成员公司或其任何相联法团的股份、相关股份及债权证中概无持有任何权益或淡仓[50] - 二零二三年六月三十日止期间，公司未发生任何关联方交易或关联交易[52] - 公司已按照上市规则要求，维持至少25%的发行股本的充足公众持股量[53] - 截至二零二三年六月三十日，公司董事及其关联人未参与与公司业务竞争或可能竞争的业务[54] - 公司一直致力于保持高水平的企业治理，并在二零二三年六月三十日止六个月内遵守了企业治理守则[55] - 公司认为目前不需要为董事可能面临的法律诉讼进行保险投保安排[56] - 公司将不时审查和加强其企业治理常规以确保符合企业治理守则的要求[57] - 公司已採納上市規則附錄十所載的標準守則，董事已确认遵守了相关的标准[58] - 審核委員會负责审阅和监督本集团的财务申报程序和监察风险管理及内部监控系统[60] - 薪酬委員會主要负责制定本集团有关全体董事及高级管理层薪酬的政策及架构[63] - 提名委員會主要负责审阅董事会架构、规模及成员组成，物色合适成为董事会成员的人士[65] 公司股本及股东情况 - 2023年6月30日，公司股本为每股面值0.10港元的普通股10,000,000股，总值1,000,000港元[117] - 2023年6月30日，公司已发行并全额支付的普通股为每股面值0.10港元的3,353,073股，总值335,307港元，相当于人民币295,296千元[117] - 2022年3月8日，公司进行了股份合并，每10股面值0.01港元的普通股合并为1股面值0.10港元的普通股[118] - 2022年4月13日，公司与独立认购人签订认购协议，发行10,455,107股认购股份，每股认购价为0.245港元，于2022年5月11日完成认购[119] - 2023年1月4日，公司向计划债权人发行3,262,705,241股计划股份，每股发行价为0.317港元，总值约1,034.3百万港元[

业务发展 - 公司于2023年下半年开展新线上媒体广告业务，以增加收入来源[1] - 公司管理层积极探索收购香港及中国公司，涉足不同业务，分散亏损业务交易风险并提升财务状况及现金流[80][81] 人员与权益情况 - 截至2023年6月30日及中期报告日期，公司董事及主要行政人员无相关权益或淡仓[5] - 截至2023年6月30日及中期报告日期，董事不知悉主要股东有需披露的权益或淡仓[5] - 2023年4月，R&H Services Limited的Edward Alexander Niles Whittaker离职，由Francine Michelle Mason接替[10] - 中期报告日期，共同及个别临时清盘人为信永中和咨询专项服务有限公司的邓忠华及简立祈以及R&H Services Limited的Francine Michelle Mason[10] 股份配售与交易 - 2023年1月4日，3262705241股计划股份按每股0.317港元配发给计划债权人，清偿约1034.3百万港元认可索偿，股份可场外交易但未纳入中央结算系统[10] - 2023年6月8日公司与配售代理订立协议，拟配售最多2亿股，7月3日完成，成功配售1.3369亿股，每股0.490港元，所得款项净额约6430万港元用作营运资金[12] - 2023年8月7日公司与配售代理订立协议，拟配售最多1亿股，8月30日完成，成功配售6423万股，每股0.950港元，所得款项净额约6040万港元用作营运资金[12] - 截至报告日期，公司已按上市规则规定维持充足公眾持股量，已发行股本至少25%由公眾持有[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] 法律与管治 - 公司采用上市规则附录10所载的标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认遵守相关标准[8] - 公司向香港高等法院申请就计划行政事宜获指示，聆讯于2023年8月30日进行，延至2024年1月25日[10] - 截至2023年6月30日，无关联方交易及关连交易[5] - 截至2023年6月30日，无公司董事或其联系人从事与集团业务构成竞争的业务或有利益冲突[16] - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守企业管治守则规定的守则条文，惟第A.1.8条除外[16] - 公司认为目前无需为董事法律行动投保，会监察状况变动并采取必要行动[16] - 审核委员会已审阅公司截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[91] 行业与公司业绩 - 2023年前六个月，纺织业规模企业收益总额约10711亿元，同比降4.9%，净利润约262亿元，同比降23.8%[28][30] - 2023年前六个月，纺织服装及服饰业规模企业收益约5617亿元，同比降8.1%，净利润约245亿元，同比降3.1%[28][30] - 公司收益从2022年上半年约3040万元增至2023年上半年约8460万元，增幅178.0%[29][32][38][42] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减至2023年上半年约890万元，每股亏损从0.9105元降至0.0027元[27][29] - 鞋履及服装销售收益从2022年上半年约1740万元增至2023年上半年约6310万元[34] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年上半年持平，销售量约251万米（2022年：256万米）[41] - 2023年4月28日完成收购后，弹性织带产品期内收益约840万元[43] - 2023年上半年鞋履及服装、面料、弹性织带收益占比分别为74.5%、15.5%、10.0%，2022年上半年鞋履及服装、面料占比分别为57.0%、43.0%[44] - 公司毛利率从2022年6月30日止年度的7.6%增至2023年6月30日止年度的12.8%[45] - 其他费用从2022年上半年约134万元略降至2023年上半年约129万元[46] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约2360万元，2022年12月31日约为130万元[48] - 2023年上半年鞋服销售收入约6310万元，2022年同期约为1740万元[49] - 2023年上半年面料产品收益约1310万元，与2022年同期持平；销量约251万米，2022年为256万米[50] - 公司销售成本从2022年上半年约2810万元增加162.5%至2023年上半年约7380万元[52] - 2023年上半年毛利约1081.3万元，毛利率12.8%；2022年同期毛利约231.5万元，毛利率7.6%[57] - 销售及分销开支从2022年上半年约80万元增加701.6%至2023年上半年约620万元[59] - 一般及行政开支从2022年上半年约1470万元减少14.2%至2023年上半年约1270万元[59] - 融资成本从2022年上半年约3510万元减少至2023年上半年约750万元[59] - 公司拥有人应占亏损从2022年上半年约5030万元减少至2023年上半年约890万元[59] - 公司借款减至约2.445亿元，2022年12月31日为10.761亿元[67] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，公司未收购任何物业、厂房及设备[70] - 截至2023年6月30日，公司员工总数为321名，2022年12月31日为167名[72][79] - 董事会决议截至2023年6月30日止六个月不宣派任何股息，2022年同期亦无[73] - 其他开支由截至2022年6月30日止六个月约人民币134万元小幅减少至2023年同期约129万元，因本期确认租金收入减少[77] - 截至2023年6月30日，公司银行及现金结余约为人民币2360万元，2022年12月31日约为130万元[78] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为30,468千元，而2022年同期为 -3,560千元[97] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 -2,823千元，2022年同期为2千元[97] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 -5,370千元，2022年同期为2,015千元[97] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额为22,275千元，2022年同期为 -1,543千元[97] - 2023年上半年收益为84,610千元，销售成本为73,797千元，毛利为10,813千元；2022年同期收益为30,433千元，销售成本为28,118千元，毛利为2,315千元[104] - 2023年上半年营运亏损为1,573千元，2022年同期为14,571千元[104] - 2023年上半年除税前亏损为9,067千元，2022年同期为49,658千元[104] - 2023年上半年期内亏损及全面收益总额为9,250千元，2022年同期为50,279千元[104] - 截至2023年6月30日止六个月，公司可识别资产净值总额为44,908千元人民币[121] - 2023年上半年公司来自外部客户的可呈报收益为84,610千元人民币，2022年同期为30,433千元人民币[130] - 2023年上半年银行借款利息开支为7,494千元人民币，2022年同期为7,960千元人民币[145] - 截至2023年6月30日止六个月，面料销售13,139千元，鞋履及服装销售63,053千元，弹性织带销售8,418千元，总计84,610千元；2022年同期分别为13,074千元、17,359千元、0千元，总计30,433千元[149] - 2023年上半年存货成本37,241千元，物业、厂房及设备折旧7,643千元，使用权资产折旧203千元，员工成本（薪金及工资）4,391千元，员工成本（退休计划供款）104千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备180千元；2022年同期分别为22,116千元、10,271千元、203千元、2,607千元、15千元、200千元[151] - 2023年上半年每股基本亏损0.0027元，2022年同期为0.9105元[153] - 2023年上半年所得税开支约为人民币0.2百万元，2022年同期为人民币0.6百万元[156][157] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损8,868千元，2022年同期为50,279千元[158] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为214,572千元，较2022年12月31日的185,152千元有所增加[94] - 截至2023年6月30日，流动资产中存货为60,654千元、贸易及其他应收款项为49,805千元、银行及现金结余为23,573千元，与2022年12月31日相比有变化[94] - 公司收购目标集团80.95%股权的总代价为2100万港元（约18,546,000元人民币）[138] - 收购日期应付最终控股公司款项约为35,318,000元人民币[140] - 利达弹性织物结欠股东款项约34,201,000元人民币已转让给公司[140] - 贷款转让后剩下结余约1,117,000元重新分类为应付非控股股东款项[140] - 非控股权益约为18,595,000元人民币[134] - 公司超过90%的非流动资产位于中国[130] - 截至2023年6月30日，公司存货中原材料7,718千元，在制品379千元，制成品52,557千元，总计60,654千元；2022年12月31日分别为2,797千元、896千元、6,716千元，总计10,419千元[171] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项27,237千元，减拨备1,186千元后为26,051千元；预付款项97,302千元，减拨备84,855千元后为12,447千元；其他应收款项11,263千元，减拨备1,307千元后为9,956千元；按金1,351千元，总计49,805千元；2022年12月31日分别为16,380千元、491千元、15,889千元、97,723千元、84,855千元、12,868千元、7,766千元、1,307千元、6,459千元、11,083千元、46,299千元[180] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项6个月内为23,967千元，6个月以上但少于12个月为2,084千元，总计26,051千元；2022年12月31日分别为15,548千元、341千元、15,889千元[182] - 截至2023年6月30日，公司使用权资产账面价值约为人民币24.3百万元，2022年12月31日为人民币16.2百万元，已抵押作为若干银行借款的抵押品[162][178] - 截至2023年6月30日贸易应付款项为95,616千元，较2022年12月31日的91,468千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付薪酬为30,324千元，较2022年12月31日的25,792千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日应付利息为108,762千元，较2022年12月31日的101,883千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日其他应付款项及应计费用为91,933千元，较2022年12月31日的74,080千元有所增加[183] - 截至2023年6月30日已发行及缴足股份数目为3,353,073千股，金额为335,307千港元，相当于人民币295,296千元；2022年对应股份数目为62,731千股，金额为6,273千港元，相当于人民币5,323千元[187] - 2023年1月4日，按每股0.317港元的发行价向计划债权人配发及发行合共3,262,705,241股计划股份，以偿付计划债权人的所有受理申索总额约1,034.3百万港元[189] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，集团并无资本承担[189] - 截至2023年及2022年6月30日止期间，并无与关联方进行交易[189] - 截至2023年6月30日流动有抵押银行借款为171,757千元，较2022年12月31日的110,265千元有所增加[193] - 截至2023年6月30日无抵押债券流动部分为0千元，非流动部分为0千元；2022年12月31日流动部分为792,056千元，非流动部分为121,093