核数师变更 - 国卫会计师事务所有限公司自2026年3月4日起辞任核数师[5] - 公司与国卫未就审计费用达成共识[5] - 大华马施云会计师事务所有限公司自2026年3月4日起获委任为新任核数师[7] 变更影响及原因 - 更换核数师预计不造成重大影响[5] - 董事会等认为变更能维持审计质量等[8] 董事会构成 - 公告日期董事会有4名执行董事等[10]

股本情况 - 截至2026年2月底，法定/注册股本总额1亿港元，股份100亿股，面值0.01港元[1] - 截至2026年2月底，已发行股份4.78272亿股，库存股份0，总数4.78272亿股[2] 公众持股 - 公司已符合最低公众持股量25%要求[3] 债券发行 - 2025年10月22日发行5237.76万港元可换股债券，转换价5港元，月底已发行总额同，可能发行股份1047.552万股[5]

业绩数据 - 2024年Bitplanet收益为361.41亿韩元，2023年为433.95亿韩元[7] - 2024年Bitplanet经营溢利为2.5亿韩元，2023年亏损68.36亿韩元[7] 投资情况 - 基金于2025年8月26日完成募集，从19名投资者共筹集4030万美元[5] - 基金收购Bitplanet约49%的已发行股本，共57715845股[6] - 其他投资者同时收购Bitplanet约13%的已发行股本[6] - 基金投资期自2025年8月26日起为12个月，期满无需清盘[7] - 公司认为持有约1718586股Bitplanet股份（约占1.46%）权益恰当[9] - 基金按约966韩元每股收购Bitplanet股份，较市场购买成本有折让[11] - 认购金额120万美元（938.4万港元），约占集团2025年6月30日未经审核资产总值（约1.49364亿港元）的6.28%[13] - Sora Ventures持有基金8.19%权益，最终实益拥有人为方建凯先生[16] - Sora Ventures II Master Fund持有基金7.44%权益，最终实益拥有人为方建凯先生[16] - Thats so Meta Ltd.持有基金14.89%权益，Tyler Matthew Evans先生、David Forrest Bailey先生、Samuel Coyn Mateer先生各占33.34%、33.33%、33.33%[16] 未来展望 - 公司通过基金投资Bitplanet，预期提升监管及当地伙伴信任，进入韩国市场[9] - Bitplanet未来三年拟向集团购买约858万港元的预付比特币卡和约156万港元的预付SIM卡[15] 新策略 - 公司将与SGA业务伙伴探讨在韩分销销售预付卡产品，未订立协议[10] - 认购事项可拓展集团预付产品业务至韩国市场[14] 其他信息 - 2025年9月15日公司订立不具约束力的谅解备忘录，基金有19名投资者，单一最大投资者持有约16%权益[15] - SGA Solutions Co., Ltd为韩国交易所上市公司（KOSDAQ：184230），全資拥有SGA Futures Co., Ltd及Axis Investment Co., Ltd[17] - Yu - Jin Eun先生为SGA Holdings Co., Ltd的最终实益股东，亦为SGA Solutions Co., Ltd的单一最大股东[17] - 公告日期董事会包括4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[19]

公司通讯披露 - 2026年2月10日发布泰国要约收购证券须披露及关联交易通函[1] - 通讯中英文版本分别上传至公司和港交所网站[1] 非登记股东通讯 - 非登记股东需中介提供邮箱或地址才收通讯通知[3] - 建议非登记股东向中介提供有效邮箱[3] 通讯获取方式 - 无法接收网站版本可填申请表免费获取印刷本[2] - 填申请表确认收取所有通讯印刷本及所选版本[9] 其他说明 - 申请表格额外指示不予处理[9] - 中英文版本合并索取任一版本将收双语印刷本[9]

要约收购 - 公司于2026年2月10日发布泰国要约收购证券交易通函，中、英文版分别刊登在公司及港交所网站[1][4] 股东通讯 - 股东可填回条寄回或电邮获取印刷本通讯[2][5] - 股东有责任提供有效电邮地址，未提供或需更新可联系股份过户登记分处[3][5] - 无有效电邮地址股东无法电子接收通讯，公司提供印刷本[3][5] - 甲部指示适用于公司通讯，有效期至2026年3月31日或股东书面更改[3] 回条相关 - 回条填妥签署后可寄至或电邮给股份过户登记分处[1] - 回条未作选择、无签名或填写错误无效，联名股东由姓名首位者签署[2] 个人资料 - 股东自愿提供资料用于回条指示，不足可能无法处理[9] - 公司可将资料披露或转移，保留至履行用途所需期间[9] 其他 - 对通知有查询可致电股份过户登记分处热线[4][6] - 公司通讯包括多种文件，可供行动通讯要求股东指示[6][7][8] - 若通讯中英文合并，寄给要求任一版本印刷本的股东[4]

业绩情况 - 集团2025财年收益约189.6百万港元，较2024财年约252.4百万港元减少约24.9%[88] - 集团2025财年毛利约43.3百万港元，较2024财年约61.6百万港元减少约29.7%，毛利率由24.4%降至22.8%[88] - DV8 2024财年收益约141.8百万泰铢，较2023财年约134.6百万泰铢增加约5.30%[90] - DV8 2024财年毛利约44.7百万泰铢，较2023财年约35.5百万泰铢增加约26.13%，毛利率由26.35%升至31.56%[90] - DV8 2024财年流动资产约为766.4百万泰铢，较2023财年的约713.4百万泰铢增长约7.43%[93] - DV8的权益从2023财年的759.7百万泰铢增加0.45%至2024财年的763.1百万泰铢[93] - DV8截至2024年12月31日止年度税前及税后溢利为341.5689万泰铢，2023年为亏损3648.0066万泰铢[47] - DV8于2025年3月31日的资产净值为7.43088亿泰铢[47] 收购情况 - 公司向210K Capital、Sora Valkyrie及恒达投资发行两年期本金总额3375万港元的可转换票据[9] - 买方要约收购的最高总收购价约1.4166亿泰铢（约3433.8万港元）[11] - 每股要约收购股份的要约价为0.56泰铢（约0.1357港元），每份要约收购认股权证的要约价为0.01泰铢（约0.0024港元）[11] - 买方要约股份占DV8已发行及缴足股本总数约19.09%，买方要约认股权证占已发行未行使目标认股权证总数约19.09%[11] - 要约发起日期为2025年7月11日，截止日期为2025年8月20日，完成日期预期为2025年8月22日前后[10] - 买方获配发75.00%的买方要约股份，即188,961,300股，占要约完成日期DV8已发行及缴足股本总数约11.65%[18] - 买方就获接纳要约股份实际支付代价约1.05818亿泰铢（约2565万港元）[32] - 行使买方要约认股权证最高可行使价约4616.9万泰铢（约1119.1万港元）[36] - 要约收购完成后，各要约人获配接纳要约收购股份总数为9.9亿股，210K Capital获配2.376亿股占24%，Kliff Capital Company Limited获配2.112亿股占21.33%，买方获配1.889613亿股占19.09%等[39] 市场与业务 - 集团主要在香港从事预付产品的批发、零售及线上销售，客户包括家庭佣工、外游本地用户及访港游客[45] - DV8主要从事零售媒体及广告业务，通过店内音频网络及活动能力为品牌提供服务[90] - DV8在泰国运营大规模店内音频广告平台，有2202间Lotus's、207间Big C及1500间7 - 11等零售据点[50] - 泰国广告市场规模2024年达4,250.71百万美元，预计2033年增至6,060.56百万美元，2025 - 2033年复合年增长率为4.02%[99] - 泰国预付卡及数字钱包市场规模预计2025年将达186.4亿美元，年增长率为15.8%，到2029年的复合年增长率为13.4%[101] - 集团拟拓展东南亚市场，以泰国为切入点，因泰国是热门旅游地[48] - 集团计划与DV8合作，以批发形式向其供应预付产品[50] - 公司拟拓展预付SIM卡及增值券、预付比特币卡等预付产品，以泰国为切入点拓展东南亚市场[94] - 公司预计与DV8进行约12个月的批发分销安排及市场评估后，或考虑在泰国建立自有直面消费者的销售渠道[98] 股权结构 - 210K Capital拥有121,086,240股股份，占公司已发行股本约25.32%[56] - Sora Valkyrie拥有117,524,880股股份，占公司已发行股本约24.57%[56] - David Forrest Bailey先生拥有121,086,240股，股权约25.32%[137] - 方建凯先生拥有117,524,880股，股权约24.57%[137] - 薛瀚先生拥有117,524,880股，股权约24.57%[137] - 公司已发行股份总数为475,000,000股[142] - 210K Capital、UTXO、Samuel Oyn Mateer先生、Tyler Matthew Evans先生、David Forrest Bailey先生分别持有121,086,240股，股权约为25.32%[140][142] - Sora Valkyrie、Sora Ventures、Sora Investment Management Limited、方建凱先生分别持有117,524,880股，股权约为24.57%[141][142] - 恒达投资持有48,179,440股，股权约为10.07%[141][142] - 薛瀚先生持有94,566,880股，股权约为19.77%[142] - Top Legend持有46,387,440股，股权约为9.70%[141][142] - 曾加欣女士持有46,387,440股，股权约为9.70%[142] 合规与评估 - 上市规则第14.07条下适用百分比率预期达5%或以上但低于25%，要约收购构成须予披露交易[56] - 因关联人士参与，要约收购构成上市规则第14A章项下的关连交易[56] - 要约收购须遵守申报、公告、通函及独立股东批准规定，公司未遵守[58] - 公司向董事及高级管理层提供培训提升对上市规则的了解[60] - 公司重新发布上市规则第14A章披露责任政策[61] - 拟进行的关连交易须与董事会讨论并获批准，有利害关系董事须放弃投票[61] - 公司将与专业顾问保持更紧密合作以遵守上市规则[61] - 独立董事委员会认为要约收购条款及其项下拟进行的交易按一般商业条款进行，对独立股东公平合理，参与要约收购符合公司及股东整体利益[72] - 选取五家可比公司（BEC、GRAMMY、MAJOR、ONEE及SE - ED）作基准比较，参考日期为2025年10月24日[123][124] - 截至2025年10月24日，可比公司历史市净率范围0.59 - 1.19倍，平均约0.78倍，DV8市净率9.08倍[129] - 可比公司历史市盈率范围10.59 - 77.53倍，平均约39.02倍，DV8市盈率约64.5倍[130] - 认为买方要约收购及相关交易对独立股东公平合理，符合公司及股东整体利益[134]

股本情况 - 截至2026年1月31日，公司法定/注册股本总额为1亿港元，股份100亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2026年1月31日，已发行股份总数478,272,000股，库存股份数目为0[2] 债券情况 - 2025年10月22日发行本金52,377,600港元可换股债券，月底已发行总额相同[5] - 可换股债券认购价/转换价为每股5港元[5] - 月底可换股债券可能发行股份数目为10,475,520股[5]

股本情况 - 公司本月底法定/注册股本总额为1亿港元，法定/注册股份数目为100亿股，面值为0.01港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为4.78272亿股，库存股份数目均为0，已发行股份总数均为4.78272亿股[2] 债券情况 - 公司于2025年10月22日发行本金总额为5237.76万港元的可换股债券，本月底已发行总额仍为5237.76万港元[4] - 可换股债券转换价为5港元，本月底可能发行或自库存转让的股份数目为1047.552万股[4]

股本情况 - 截至2025年11月底，公司法定/注册股本总额为1亿港元，股份10亿股，每股面值0.01港元[1] - 截至2025年11月底，已发行股份（不含库存）4.78272亿股，库存股份0，总数4.78272亿股[2] 债券情况 - 2025年10月22日发行本金5237.76万港元可换股债券，月底总额不变[4] - 因债券月底可能发行或转让股份1047.552万股[4] - 可换股债券认购价/转换价为5港元[4]

公司行动 - 恒月控股于2025年12月1日交易时段后在公开市场进一步购入比特币 [1] - 此次购入约7个单位的比特币，总代价约为471.2万港元 [1] - 以汇率换算，该笔投资约相当于60.4万美元 [1] 投资动态 - 公司此次为“进一步”购入，表明其对比特币有持续的投资行为 [1] - 投资通过公开市场进行，属于市场操作 [1]