目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 4 | | 首席執行官報告 | 6 | | 財務概要 | 9 | | 管理層討論與分析 | 10 | | 董事及高級管理層 | 20 | | 企業管治報告 | 25 | | 董事會報告 | 41 | | 環境、社會及管治報告 | 54 | | 獨立核數師報告 | 93 | | 綜合損益及其他全面收入表 | 98 | | 綜合財務狀況表 | 100 | | 綜合權益變動表 | 102 | | 綜合現金流量表 | 104 | | 綜合財務報表附註 | 106 | | 財務摘要 | 172 | 公司資料 董事會 執行董事 張玉秋女士 （主席） 單玉柱先生 （首席執行官） 李溪泉先生 李鵬先生 獨立非執行董事 賴景然博士 宋曉峰博士 （於2024年10月28日獲委任） 梁子榮先生 （於2024年10月21日獲委任） 吳達峰先生 （於2024年10月21日辭任） 孫樹林博士 （於2024年10月28日辭任） 審核委員會 梁子榮先生 （主席）（於2024年10月21日獲委任） 賴景然博士 宋曉峰博士 （於2024年10月28日獲委任） 吳達峰先 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年收益为407,495千元人民币，2023年为365,811千元人民币，同比增长约11.4%[4] - 2024年毛利为162,038千元人民币，2023年为145,454千元人民币，同比增长约11.4%[4] - 2024年税前利润为131,803千元人民币，2023年为100,130千元人民币，同比增长约31.6%[4] - 2024年年内利润为112,377千元人民币，2023年为84,607千元人民币，同比增长约32.8%[4] - 2024年本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为11.12分人民币，2023年为8.80分人民币，同比增长约26.4%[5] - 2024年非流动资产为122,412千元人民币，2023年为112,479千元人民币，同比增长约8.8%[6] - 2024年流动资产为568,192千元人民币，2023年为445,566千元人民币，同比增长约27.5%[6] - 2024年流动负债为127,100千元人民币，2023年为89,839千元人民币，同比增长约41.5%[6] - 2024年资产净额为560,356千元人民币，2023年为448,124千元人民币，同比增长约25.0%[7] - 2024年资本开支为34,635千元，较2023年的53,668千元下降35.46%[25] - 2024年来自客户合约的收益为407,495千元，较2023年的365,811千元增长11.39%[27] - 2024年客户A收益为58,924千元，较2023年的42,629千元增长38.22%[27] - 2024年其他收入为20,277千元，较2023年的7,345千元增长176.07%[29] - 2024年利息收入为808千元，较2023年的2,496千元下降67.99%[29] - 2024年政府补助为9,803千元，较2023年的2,889千元增长240.69%[29] - 2024年提前终止租赁收益为1,751千元，较2023年的1,867千元下降6.21%[29] - 2024年新增租赁退款为7,900千元，2023年无此项收入[29] - 2024年银行贷款利息2936千元，租赁负债利息351千元，较2023年的3165千元和850千元有所下降[30] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为14428千元，较2023年的13098千元有所增加[30] - 2024年存货成本为229946千元，较2023年的217534千元有所增加[30] - 2024年年度所得税开支总额为19426千元，较2023年的15523千元有所增加[33] - 2024年本公司拥有人应占每股基本盈利基于利润111161千元和股份数目1000000千股计算，2023年基于利润83970千元和股份数目953671千股计算[35] - 2024年贸易应收款项（来自第三方）为114981千元，较2023年的101546千元有所增加[38] - 2024年贸易应付款项（应付第三方）为41480千元，较2023年的36650千元有所增加[42] - 2024年应付薪金为1380千元，较2023年的1426千元有所下降[42] - 2024年应付一名董事款项为1617千元，较2023年的353千元有所增加[42] - 2024年12月31日，应计费用及其他应付款项中法律及专业费用拨备约157.4万元（2023年约202.7万元）、应计利息开支约133.4万元（2023年约74.6万元）、购买物业等应付款项约166.4万元（2023年约2.3万元）[46] - 2024年有抵押借款57250千元（2023年45000千元），无抵押借款72010千元（2023年49658千元）[47] - 2024年12月31日，有抵押借款加权平均实际年利率约4.41%（2023年约6.39%），无抵押借款实际年利率10.90%（2023年12%）[48] - 2024年及2023年12月31日，吉林开顺持有的专利账面价值分别约7.3万元及8.2万元[50] - 2024年及2023年12月31日，集团租赁土地账面价值总额分别为76.8万元及79.2万元[50] - 2024年及2023年12月31日，集团楼宇账面价值总额分别约1903.5万元及2056.1万元[50] - 2024年12月31日，应付一名董事款项账面值约161.7万元（2023年约35.3万元）[51] - 2024年公司主要管理人员薪酬2060千元（2023年1746千元）[51] - 2024年已订约但未拨备的租赁土地按金9976千元（2023年无），物业等按金2023年为3503千元（2024年无）[52] - 2024年及2023年12月31日，集团短期租赁承担分别约96.2万元及11万元[53] - 2024财年公司收益增至约人民币40750万元，较2023财年的约人民币36580万元增长约11.4%[66] - 本年度公司销售成本约为人民币24550万元，较上一年度的约人民币22040万元增加约11.4%[67] - 本年度公司毛利约为人民币16200万元，较上一年度的约人民币14550万元增加11.3%，毛利率为约39.8%，与2023财年持平[68] - 本年度公司其他收入约为人民币2030万元，较上一年度的人民币730万元增加约178.1%[69] - 2024财年公司销售及分销开支约为人民币540万元，较2023财年的约人民币580万元减少约6.9%[70] - 行政及其他经营开支从约4050万元增至约4180万元，增幅约3.2%[71] - 财务成本从约400万元减至约330万元，降幅约17.5%[72] - 上市开支从约230万元降至0，因上市已于2023年3月31日完成[73] - 所得税开支从约1550万元增至约1940万元，增幅约25.2%[74] - 年度内利润从约8460万元增至约1.124亿元，增长32.9%[75] - 2024年12月31日银行结余及现金共约4.227亿元，2023年12月31日约为3.157亿元[76] - 2024年12月31日有息借款约为7200万元，2023年12月31日约为4970万元[76] - 2024年12月31日资本负债比率约为12.9%，2023年12月31日约为13.7%[76] - 2024年12月31日资本支出承担约1000万元，2023年约为350万元[83] - 2024财年总员工成本约为人民币1440万元，上一年度约为人民币1310万元[91] 业务线相关信息 - 公司主要从事开发及生产生物降解塑料产品及不可生物降解汽车塑料部件[8] - 公司可呈报及经营分部为开发制造生物降解塑料产品和不可生物降解汽车塑料部件[18][19] - 截至2024年12月31日止年度，生物降解塑料产品分部收益381,163千元，不可生物降解汽车塑料部件分部收益26,332千元，总计407,495千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，生物降解塑料产品分部销售成本229,947千元，不可生物降解汽车塑料部件分部销售成本15,510千元，总计245,457千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，生物降解塑料产品分部业绩151,216千元，不可生物降解汽车塑料部件分部业绩10,822千元，总计162,038千元[22] - 公司生物降解产品销售给中国客户，其中东北客户占收益总额约80.4%（上一年度约80.5%），其他城市客户占约19.6%（上一年度约19.5%）[59] - 公司参与制定生物降解塑料购物袋国家标准GB/T38082–2019，在生产、技术和质量控制方面取得竞争优势[60] - 公司与长春应化所合作研发生物可降解塑料产品，拥有研究成果权利[61] - 公司加入中国塑料加工工业协会降解塑料专业委员会及长春模具工业协会[61] - 中国政府到2025年底将扩大禁止使用不可生物降解塑料袋范围至各大商业场所[64] - 东莞工厂于2024财年全面投产，安吉工厂2024财年仍停产[98] - 2024年底公司决定整合东莞及安吉工厂，在长春设立新生产基地，土地收购于2025年1月完成[98] - 东莞及安吉工厂年度租赁开支合计约为人民币250万元[98] - 本年度及上一年度，公司在中国东北地区的生物降解产品销售额均占集团收益超80%[99] 财务报表编制相关 - 综合财务报表按国际会计准则理事会颁布的准则编制，以人民币千元列示[10] - 集团首次应用多项新订或修订的《国际财务报告准则会计准则》，采纳修订本对综合财务报表无重大影响[11][16] 公司运营及管理相关 - 2024年10月28日，孙树林博士辞任独立非执行董事等职务，宋晓峰博士获委任接任[89] - 2024年12月31日，集团有161名员工为中国业务服务，较2023年12月31日的182名有所减少[91] - 2023年3月31日股份上市，共计配发及发行1.9亿股发售股份，全球发售所得款项净额约为1.554亿港元[92] - 截至2024年12月31日，公司尚未完全动用所得款项净额约9610万港元[92] - 2025年3月28日公司变更未动用所得款项净额用途，如将原计划在中国东南地区设立惠州生产基地变更为在长春土地上建新的生产基地[93] - 扩充长春生产基地生物降解塑料产品生产线原始分配5.1743亿港元，已动用1.8548亿港元，未动用3.3195亿港元，预计2025年12月前动用[93] - 为集团研发项目拨资原始分配3.3253亿港元，已全部动用[93] - 加强集团IT系统原始分配466.2万港元，未动用，预计2025年12月前动用[93] - 一般营运资金原始分配745.8万港元，已动用744.7万港元，未动用1.1万港元，适当时动用[93] - 公司于2023年3月9日采纳购股权计划，为期10年，2033年3月30日到期[104] - 因行使购股权计划及其他计划授出的购股权可发行的最高股份数目，不得超过上市日期已发行股份的10%[105] - 公告日期，购股计划可供发行的股份总数为1亿股，相当于公司已发行股本的10%[105] - 任何12个月期间，行使授予资格人士购股权发行的最高股份数目，不得超过已发行股份的1%[106] - 2024年1月1日及12月31日，购股计划可授出的购股总数均为1亿股股份[110] - 购股计划所授购股的归属期不短于授予日期起12个月，特定情况除外[109] - 公司在各重大方面遵守相关法律法规，年度内无重大违法违规[113] - 董事会一直符合上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定，且占董事会成员人数最少三分之一[113] - 公司年度内采纳企业管治守则，遵守所有适用守则条文[114] - 本年度公司无须披露的关连交易，除披露外无其他关联方交易[115] - 2024财年及公告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，无库存股份[117] - 2025年股东周年大会于6月27日举行，公司6月24日至27日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及股票最迟6月23日下午4时30分前送达指定地点[118] - 审核委员会已审阅集团2024财年财务业绩，董事会与审核委员会无意见分歧[119] - 公司核数师富睿玛泽核对并同意初步公告所载集团本年度综合损益等数字与2024年12月31日止年度经审核综合财务报表金额一致[120] - 本业绩公告于联交所网站和公司网站刊发，2024财年年报将适时寄发股东并在相关网站刊发[121] - 公告日期执行董事为张玉秋女士等4人，独立非执行董事为赖景然博士等3人[122] - 公司董事不建议就截至2024年12月31日止年度派付股息（2023年：零）[37] 其他财务收支及资产折旧相关 - 截至2024年12月31日止年度，其他收入20,277千元，销售及分销开支5,405千元，行政及其他经营开支41,820千元，财务成本3,287千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，税前利润131,803千元，所得税开支19,426千元，年内利润112,377千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，研发成本26,196千元，无形资产摊销9千元[22] - 截至2024年12月31日止年度，物业

生物降解塑料产品 - 本集团主要从事开发及制造生物降解塑料产品，包括生物降解连卷袋、生物降解购物袋和生物降解包装缠绕膜[12] - 本集团参与讨论及制定生物降解塑料购物袋的国家标准"GB/T 38082–2019"，并在此政策导向市场中成为市场领导者[13] - 本集团继续投入资源，进一步加强产能，深化与中国科学院长春应用化学研究所的合作，开展生物可降解塑料产品的研发[14] - 本集团生物降解产品主要销售给中国东北地区客户，占总收益约79.9%[12] - 收益增加约8.6%，达到约人民幣196.9百萬元，得益於生物降解塑料產品持續需求增加[16] - 毛利增加約10.4%，達到約人民幣78.4百萬元，毛利率約39.8%[17] - 集团截至2024年6月30日止六个月的收益为1.97亿人民币，其中生物降解塑料产品收益为1.84亿人民币[74] - 集团毛利为7,838万人民币，其中生物降解塑料产品毛利为7,302万人民币[74] - 开发及生產生物降解塑料產品收益183,776百萬人民幣[83] 不可生物降解汽车塑料部件 - 本集团开发及制造不可生物降解汽车塑料部件业务占总收益约6.7%[12] - 开发及生產不可生物降解汽車塑料部件收益13,092百萬人民幣[83] 公司上市及融资 - 本集团于2023年3月在香港联交所主板上市，成功募集所得款项净额约155.4百万港元[12] - 公司於2023年3月9日在聯交所主板成功上市，自上市收取的所得款項淨額約為155.4百萬港元[54] - 公司將根據招股章程所述的用途逐步動用所得款項淨額[54] - 於2024年6月30日，未動用所得款項淨額約104.1百萬港元已分別存入香港及中國的持牌銀行[37] 生产基地建设 - 為應對中國東南地區對可降解塑料產品日益增長的需求，本集團於2023年在中國廣東省東莞市及中國浙江省安吉設立兩個生產基地[12] - 東莞新工廠第一階段已於本期內全面投產[12] - 本集團認為安吉工廠在訂購相關機器後,還未能達到本集團的穩定生產要求[12] - 公司決定將原本為惠州工廠訂購的設備及機器交付予東莞工廠，主要由於惠州工廠未能及時獲得必要批准、東莞工廠位置更佳且租金更低[37] - 公司利用內部資金在東莞建廠，而非使用上市募集的款項淨額，乃由於其用途與招股章程所載的擴張計劃略有不同[37] 财务数据 - 政府補助和利息收入減少，導致其他收入減少約69.0%[18] - 銷售及分銷開支減少約25.0%，主要由於營銷諮詢費減少[19] - 行政及其他經營開支減少約7.4%，主要由於使用權資產折舊和法律專業費用減少[20] - 財務成本減少約29.2%，主要由於銀行貸款利息和租賃負債利息減少[21] - 期內利潤增長約24.9%，達到約人民幣48.2百萬元[23] - 物業、廠房及設備和使用權資產略有減少[24][25] - 存貨結餘增加，以控制成本[26] - 貿易及其他應收款項增加約3.1%，隨銷售訂單增加[27] - 集团的贸易及其他应付款项于2024年6月30日约为人民币63.0百万元，较2023年12月31日增加约41.6%[28] - 集团於2024年6月30日維持流動資金，現金及現金等價物約為人民幣381.7百萬元[28] - 集团於2024年6月30日的有息借款約為人民幣59.4百萬元[28] - 集团於2024年6月30日的資本負債比率為約14.3%[28] - 集团以銀行及金融機構提供的貸款融資及內部產生的現金流為其營運提供資金[28] - 集团實施審慎的庫務政策，以保持強大的靈活性以及為其業務營運提供資金[29] - 集团的絕大多數交易、資產及負債均以人民幣計值，匹配風險較小[30] - 集团於2024年6月30日的資本承諾約為人民幣3.0百萬元[32] - 集团於2024年6月30日共有188名員工，較2023年6月30日增加30名[34] - 集团截至2024年6月30日止六個月經營活動所得現金淨額為61,216人民幣千元[67] - 集团截至2024年6月30日止六個月投資活動所用現金淨額為2,465人民幣千元[67] - 集团截至2024年6月30日止六個月融資活動所得現金淨額為7,234人民幣千元[67] - 集团截至2024年6月30日現金及現金等價物餘額為381,714人民幣千元[67] - 集团截至2024年6月30日股本為8,800人民幣千元，股份溢價為150,405人民幣千元[66] - 集团截至2024年6月30日權益總額為496,280人民幣千元[66] - 集团截至2024年6月30日止六個月期內利潤為47,834人民幣千元[66] - 集团無形資產攤銷為5萬人民幣，物業廠房及設備折舊為2,655萬人民幣，使用權資產折舊為35萬人民幣[76] - 集团貿易應收款項虛損準備計提為42萬人民幣[76] - 可呈報分部資產558,045百萬人民幣[80] - 可呈報分部負

财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为196,868千元人民币，2023年同期为181,309千元人民币[2] - 2024年上半年毛利为78,388千元人民币，2023年同期为70,970千元人民币[2] - 2024年上半年税前利润为56,469千元人民币，2023年同期为45,784千元人民币[2] - 2024年上半年期内利润为48,208千元人民币，2023年同期为38,582千元人民币[2] - 2024年上半年本公司拥有人应占每股盈利基本及摊薄为4.78分人民币，2023年同期为4.21分人民币[3] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为196,868千元，期内利润为48,208千元；2023年同期总收益为181,309千元，期内利润为38,582千元[13][14][15] - 截至2024年6月30日，开发及制造生物降解塑料产品收益为183,776千元，业绩为73,015千元；不可生物降解汽车塑料部件收益为13,092千元，业绩为5,373千元[13] - 截至2023年6月30日，开发及制造生物降解塑料产品收益为173,922千元，业绩为68,003千元；不可生物降解汽车塑料部件收益为7,387千元，业绩为2,967千元[14] - 截至2024年6月30日止六个月，客户A贡献收益28,171千元，2023年同期无单个客户贡献超集团总收益10%[19] - 截至2024年6月30日止六个月，开发及生产生物降解塑料产品收益183,776千元，不可生物降解汽车塑料部件收益13,092千元，2023年同期分别为173,922千元和7,387千元[20] - 截至2024年6月30日止六个月，利息收入525千元，政府补助395千元，2023年同期分别为1,265千元和1,645千元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，银行贷款利息1,492千元，租赁负债利息253千元，2023年同期分别为1,878千元和517千元[22] - 截至2024年6月30日止六个月，员工成本（包括董事酬金）7,096千元，2023年同期为6,471千元[23] - 截至2024年6月30日止六个月，存货成本117,331千元，研发开支12,107千元，2023年同期分别为108,816千元和6,389千元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，即期税项（中国企业所得税）7,202千元，2023年为8,241千元[27] - 截至2024年6月30日止六个月，本公司拥有人应占每股基本盈利基于利润47,834千元和股份加权平均数1,000,000,000股计算，2023年同期利润为38,175千元，股份加权平均数为906,574,586股[29] - 截至2024年6月30日止六个月，集团产生物业、厂房及设备开支成本总额约2,710,000元，出售物业、厂房及设备无账面净值，2023年同期开支成本为2,599,000元，出售账面净值为368,000元[30] - 开发及制造不可生物降解汽车塑料部件业务占2024年上半年及2023年上半年收益总额分别约6.7%及4.1%[50] - 公司生物降解产品收益占集团收益总额约79.9%，上期约81.0%，销售至中国其他城市产品占余下约20.1%，上期约19.0%[51] - 公司本期收益增至约1.969亿人民币，较上期约1.813亿人民币增长约8.6%[55] - 公司本期销售成本约为1.185亿人民币，较上期约1.103亿人民币增长约7.4%[56] - 公司本期毛利约为7840万人民币，较上期约7100万人民币增加约10.4%，毛利率为约39.8%，上期约39.1%[57] - 公司本期其他收入为约90万人民币，较上期约290万人民币减少约69.0%[58] - 公司本期销售及分销开支为约240万人民币，较上期约320万人民币减少约25.0%[59] - 公司本期行政及其他经营开支由上期约2020万人民币减少约7.4%至约1870万人民币[60] - 公司本期财务成本约为170万人民币，与上期约240万人民币相比减少约29.2%[61] - 公司本期未录得上市开支，上期约230万人民币[62] - 公司所得税开支由上期约720万元增加约15.3%至本期约830万元，主要因业务表现良好致税前利润增加[63] - 公司本期利润约4820万元，较上期增长约24.9%，主要因收益增加使毛利增加及上市开支减少[64] - 本期员工成本总额约710万元，较上期的约650万元增加[76] 资产负债情况 - 截至2024年6月30日，存货为31,324千元人民币，2023年为21,187千元人民币[4] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应收款项为112,140千元人民币，2023年为108,683千元人民币[4] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为381,714千元人民币，2023年为315,696千元人民币[4] - 截至2024年6月30日，流动负债为127,966千元人民币，2023年为89,839千元人民币[4] - 截至2024年6月30日，资产净额为496,280千元人民币，2023年为448,124千元人民币[6] - 截至2024年6月30日，公司可呈报分部资产总计634,089千元，可呈报分部负债总计137,809千元；2023年12月31日，可呈报分部资产总计558,045千元，可呈报分部负债总计109,921千元[16] - 2024年6月30日贸易应收款项为109,962千元，较2023年12月31日的101,546千元有所增长；其他应收款项为2,728千元，较2023年的7,645千元减少[31] - 2024年6月30日贸易应付款项为47,969千元，较2023年12月31日的36,650千元增长；其他应付款项为15,055千元，较2023年的7,883千元增长[34] - 2024年6月30日计息借款总额为59,441千元，较2023年12月31日的49,658千元增长；其中有抵押借款为54,750千元，无抵押借款为4,691千元[37] - 2024年6月30日有抵押借款加权平均实际年利率约5.92%，低于2023年12月31日的6.39%；无抵押借款实际年利率12%，与2023年持平[40] - 2024年6月30日有抵押借款由账面价值约77,000元的专利、780,000元的租赁土地和19,798,000元的楼宇抵押，较2023年有所减少[40] - 2024年6月30日租赁负债即期部分为3,802千元，较2023年12月31日的3,280千元增长；非即期部分为7,738千元，较2023年的8,231千元减少[41] - 基于发票日期，2024年6月30日30天内贸易应收款项为37,043千元，较2023年12月31日的34,946千元增长[32] - 基于发票日期，2024年6月30日30天内贸易应付款项为23,063千元，较2023年12月31日的17,601千元增长[36] - 2024年6月30日一年内须偿还的借款账面价值为59,441千元，较2023年12月31日的40,158千元增长[38] - 2024年6月30日公司无违反已动用融资的契诺情况[40] - 截至2024年6月30日租赁负债总额为11540千元，2023年为11511千元；2024年上半年租赁现金流出总额约100万元，2023年同期为150万元[42] - 截至2024年6月30日，公司存货结余约3130万元，较2023年12月31日的约2120万元增加，因采购维持较高原材料水平[67] - 截至2024年6月30日，公司贸易及其他应收款约1.121亿元，较2023年12月31日增加约3.1%，因销售订单增加[68] - 截至2024年6月30日，公司贸易及其他应付款约6300万元，较2023年12月31日增加约41.6%，因生产成本增加等[69] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物约3.817亿元，较2023年12月31日的约3.157亿元增加[70] - 截至2024年6月30日，公司有息借款约5940万元，较2023年12月31日的约4970万元增加[70] - 截至2024年6月30日，公司资本负债比率为约14.3%，2023年12月31日为约13.7%，两个期间保持稳定[70] 业务分部 - 公司可呈报及经营分部为开发及制造生物降解塑料产品和不可生物降解汽车塑料部件[11] 财务准则与政策 - 公司于本期采纳新订╱经修订《国际财务报告准则会计准则》，对财务状况及表现并无重大影响，预计日后采纳也不会造成重大影响[10] 经营地点与客户 - 公司主要经营地点位于中国，截至2024年及2023年6月30日止六个月，所有来自外界客户的收益均来自中国，几乎所有资产及负债均位于中国[18] 资产折旧与开支 - 截至2024年6月30日止六个月，物业、厂房及设备未分配折旧约2,398,000元，使用权资产未分配折旧约2,245,000元；2023年同期物业、厂房及设备未分配折旧约2,425,000元，使用权资产未分配折旧约5,733,000元[15] - 2024年上半年资本开支总计3,510千元，2023年资本开支总计53,668千元[16] 资产与负债管理 - 分部资产包括收购物业、厂房及设备的按金等，分部负债包括贸易应付款项等，其他资产和负债按企业基准管理[17] 股息政策 - 公司董事不建议派付截至2024年及2023年6月30日止六个月之中期股息[30] 股本变动 - 2023年公司法定股本从3800万股增至10亿股，已发行及缴足股份从100万股增至1000万股[43] - 2023年全球发售发行1900万股新股，所得款项总额1.995亿港元，约合人民币1.7556亿元，直接应占开支约1636.3万元[45] 主要管理人员薪酬 - 截至2024年6月30日止六个月，公司主要管理人员薪酬为889千元，2023年同期为503千元[47] 资本开支承担与租赁承担 - 截至2024年6月30日，资本开支承担已订约但未拨备为3031千元，2023年末为3503千元[48] - 2024年6月30日，短期租赁承担约4.4万元，2023年末为11万元[48] 上市与募资 - 公司2023年上市成功募集所得款项净额约1.554亿港元，部分用于实施战略要务[50] - 公司上市配发及发行190,000,000股发售股份，所得款项净额约为1.554亿港元[77] - 截至2024年6月30日，所得款项净额已使用51,331千港元，未动用104,055千港元[79] - 扩充长春生产基地生物降解塑料产品生产线拟用所得款项净额51,743千港元，已动用18,548千港元，未动用33,195千港元，预计2024年前完成[79] - 在中国东南地区设立惠州生产基地拟用所得款项净额51,588千港元，尚未动用，预计2025年前完成[79] - 加强集团研发能力及升级现有研发设备拟用所得款项净额6,682千港元，尚未动用，预计2025年前完成[79] - 为集团研发项目拨资拟用所得款项净额33,253千港元，已动用25,336千港元，未动用7,917千港元，预计2024年前完成[79] - 加强集团IT系统拟用所得款项净额4,662千港元，尚未动用，预计2025年前完成[79] - 一般营运资金拟用所得款项净额7,458千港元，已动用7,447千港元，未动用11千港元，预计2024年前完成[79] - 2024年6月30日，未动用所得款项净额约1.041亿港元存入香港及中国的持牌银行[82] - 公司上市所得款项净额约为1.554亿港元，已按招股章程用途逐步动用[91] 业务前景 - 中国政府到2025年底将扩大禁止使用不可生物降解塑料袋范围至各大商业场所，公司可降解塑料产品业务前景乐观[53][54] 员工情况 - 截至2024年6月30日，公司共有188名员工，较2023年6月30日的158名增加，因新设工厂[76] 购股权计划 - 公司于2023年3月9日采纳购股权计划，为期10年，将于2033年3月30日到期[83] - 因行使购股权计划及

长春生产基地扩建计划变更 - 公司将推迟使用上市募集所得款项扩充长春生产基地生物降解塑料产品生产线，原计划2023年使用所得款项建立新生产线，2024年第二季度前完成全部扩建[1][2] - 公司已开始在长春生产基地对2023年购买的新生产机器及设备进行试生产，虽截至2024年第二季度未完成全部扩建，但会继续扩大该基地[2] 惠州生产基地计划变更 - 公司推迟将所得款项用于在惠州设立生产基地，原计划2023年将所得款项用于在中国东南地区建立生产基地[3][4] - 惠州工厂获批出现意外延迟，截至2023年8月未获一切必要批准，截至公告日期仍未收到回复或批准[3] - 2023年下半年公司与东莞订立租赁协议，终止对惠州工厂的租赁，将设备及机器迁至东莞[3] 未动用所得款项安排 - 公司认为审查2024年全年财务状况后再确定未动用所得款项的实际分配更合适，并将适时修订其用途[2][4] - 公司预计将在2024年底前把未动用所得款项净额用于一般营运资金[4]

生产基地扩建计划 - 2023年年报显示，中寶新材集團有限公司计划在2024年和2025年分别动用3.32亿和5.16亿港元用于生产基地扩建[5] 研发能力和设备升级 - 公司计划在2024年动用1.83亿港元用于研发能力升级和现有设备升级[7] IT系统加强和运营资金 - 公司计划在2025年动用4.66亿港元用于IT系统加强和一般營運資金[7] 投资来源和调整计划 - 公司决定使用内部资金进行初期投资，未动用上市募集的所得款项淨額，潜在商机评估后将调整扩张计划[8]

财务表现 - 2023财年收益增加22.0%至约人民幣365.8百萬元[10] - 股東應佔盈利達約人民幣84.6百萬元，較2022財年增長48.5%[10] - 本集團2023財年實現了強勁的財務表現[15] - 本集團淨利率為23.1%，流動比率為5.0倍，資本負債比率為13.7%[17][18] - 本集團總資產回報為15.2%，股本回報率為18.9%[17][18] - 销售成本较上年度增加22.7%，主要由于生产成本及原材料成本随销售额增长而增加[20] - 毛利增加21.0%，毛利率略有下降至39.8%，主要受疫情后通胀影响导致原材料成本增加[21] - 其他收入大幅增加883.3%，主要来源于政府补助、银行利息收入以及终止惠州工厂租赁的收益[21] - 销售及分销开支增加11.5%，主要由于生物降解塑料产品销售强劲导致物流成本增加[22] - 行政及其他经营开支大幅增加59.6%，主要由于折旧增加、研发费用增加以及办公开支增加[23] - 财务成本增加18.4%，主要由于有息借款增加[24] - 上市开支大幅减少86.5%，因上市已于2023年3月31日完成[25] - 利润增长48.5%，主要由于收入增加及上市开支减少[26] 业务发展 - 於年度內在華南戰略性擴張業務，新工廠已於2023年下半年投入試生產[10] - 於中國浙江省安吉租賃另一間廠房作為第三個生產基地，預計於2024年第二季度投產[10] - 本集團現時主要在中國東北從事生物可降解塑料產品的開發及生產[13] - 年度內，我們所有生物降解產品均銷售予中國客戶，主要為中國東北地區的客戶，佔本集團收益總額約80.5%[13] - 本集團採取了擴建生產基地、建立新生產基地、加強研發能力等積極措施[15] - 物业、厂房及设备大幅增加56.9%，主要用于新增生产线及新工厂建设[27] - 存货余额下降43.9%，主要由于疫情后物流恢复正常[29] - 应收款项大幅增加44.2%，主要由于销售订单增加[30] - 本集团共有182名员工，2023财年总员工成本约为人民幣13.1百萬元[38] - 所得款項淨額將用於擴充生產線、設立新生產基地、加強研發能力和IT系統以及補充營運資金[40][41] - 截至2023年12月31日，所得款項淨額中約119.2百萬港元尚未動用[40] 企业管治 - 公司致力於建立良好的企業管治常規和程序，注重向股東問責和透明度[51] - 公司自2023年3月31日起已採納聯交所證券上市規則附錄C1所規定的企業管治守則[51] - 公司有全面及積極的戰略規劃程序，以識別及評估挑戰與商機[52] - 公司董事會的組成符合上市規則的獨立非執行董事要求[55] - 公司董事會主席和首席執行官的角色已分開，由不同人士擔任[55] - 公司獨立非執行董事均被認為是獨立人士[56] - 公司董事的委任、重選及退任均符合組織章程細則的規定[57] - 公司於上市日期起至2023年12月31日期間共召開3次董事會會議[58] - 公司已採納上市規則附錄C3所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則[53] - 公司於2023年3月9日成立了審核委員會、薪酬委員會、提名委員會和環境、社會及管治委員會[63] - 審核委員會主要職責包括審核財務報表、監督財務申報制度、風險管理和內部控制[64] - 提名委員會主要職責包括檢討董事會架構、規模、組成及多元化[70] - 成立ESG委員會，負責支持董事會制定目標及戰略、評估環境、氣候及社會相關風險、監控ESG相關措施的執行情況[72,73] - 董事會負責履行企業管治職能，包括制定及檢討企業管治政策、檢討董事及高管培訓、監察遵守法律法規情況等[74] - 董事會多元化政策旨在確保董事會具備適當均衡的技能、經驗及多樣觀點[76,77,78] - 董事會採納股息政策，任何股息派付由董事會酌情決定[82] 股权结构及管理层 - 張女士通過控制Lvsetianye Technology Holdings Limited而間接持有公司約34.11%的股份[113] - 單先生通過控制Lvsesenlin Technology Holdings Limited、Daziran Technology Invest Holdings Limited和China Plastic Environmental Protection Holdings Limited而間接持有公司約19.08%的股份[113] - 李先生通過控制Languang Technology Invest Holdings Limited而間接持有公司約1.13%的股份[114] - 公司已發行股本約32.11%由Lvsetianye Technology持有[117] - 公司已發行股本約19.08%由單先生通過受控法團權益持有[117] - 公司的高級管理層共有5名成員，包括4名執行董事和1名財務經理[49] - 公司委任29歲的李鵬先生為執行董事兼生產部副總裁，負責監督公司的生產運營[45] - 公司委任41歲的吳達峰先生、47歲的孫樹林博士和41歲的賴景然博士為獨立非執行董事[46][47][48] 可持续发展 - 中國政府明確表示到2025年底各大商業場所禁止使用不可生物降解塑料袋[12] - 本集團曾參與討論及制定生物降解塑料購物袋的國家標準「GB/T 38082–2019」[14] - 本集

财务表现 - 2023年度收入为365,811千元，较2022年增长21.1%[2] - 2023年度毛利为145,454千元，较2022年增长20.9%[2] - 2023年度税前利润为100,130千元，较2022年增长43.2%[2] - 2023年度年内利润为84,607千元，较2022年增长48.7%[3] - 2023年度每股盈利为8.80人民币[3] - 分部收益为365,811人民币千元，较上年增长21.8%[21] - 分部業績为145,454人民币千元，较上年增长20.9%[21] - 税前利润为100,130人民币千元，较上年增长43.5%[21] - 主要客户A在2023年贡献收入42,629人民币千元，占总收入的11.7%[26] - 2023年有抵押借款总额为45,000千元，较2022年增加了7,000千元[46] - 2023年无抵押借款总额为49,658千元，较2022年增加了9,814千元[46] - 公司每股基本盈利根据本公司擁有人應佔利潤及年內已发行普通股加权平均数计算，2023年为83,970千元[33] - 公司不建议派发2023年12月31日止年度股息[35] - 公司存货成本在2023年达到217,534千元，较2022年的177,860千元有所增长[29] - 研发开支在2023年达到17,443千元，较2022年的12,210千元有所增加[29] - 公司应付一名董事款项为无抵押、免息且须按要求偿还[44] - 应计费用及其他应付款项中，法律及专业费用撥備约为2,027,000元[45] - 2023年中，中国企业所得税为15,242千元，较2022年的12,538千元有所增长[30] - 吉林开顺被认定为高新技术企业，享有15%的优惠税率[32] - 公司股本从2022年底的38亿股增加到2023年底的100亿股[53] - 2023年3月公司通过增发股份将法定股本从38亿股增至100亿股[54] - 2023年3月公司通过全球发售发行了190,000,000股新股，每股售价1.05港元[56] - 出售股份所得款项净额为59,220,000港元[57] 业务情况 - 公司主要业务为投资控股和生产生物降解塑料产品及汽车塑料部件[7] - 公司主要业务为开发和制造生物降解塑料产品，收入主要来自生物降解汽车塑料部件业务，占收入总额约5.2%[66] - 公司生物降解产品主要包括生物降解连卷袋、生物降解购物袋和生物降解包装缠绕膜，销售主要集中在中国东北地区客户，占收入总额约80.5%[68] - 公司在2023财年内通过扩建生产基地、建立新生产线、加强研发能力等措施，进一步扩大业务，拓展至中国其他地区[74] 财务状况 - 非流动资产总额为112,479千元，较2022年增长21.7%[4] - 流动资产净额为355,727千元，较2022年增长185.1%[4] - 资产净额为448,124千元，较2022年增长126.9%[5] - 贸易应收款项来自第三方达到101,546千元，较2022年的72,968千元有所增长[36] - 贸易应付款项中，应付第三方为36,650千元，较2022年的10,200千元有显著增加[40] - 有抵押借款的抵押物包括专利、租赁土地和楼宇[49] - 公司承担的资本开支包括已订约但未拨备的金额为3,503千元[64] - 公司作为承租人，2023年短期租赁承担约为110,000元[65] - 资产负债比率大幅改善至13.7%，主要由上市导致权益总额增加[89] 经营情况 - 其他收入中政府補助为2,889人民币千元，较上年增长486.6%[27] - 稅前利潤中财务成本为4,015人民币千元，较上年增长18.5%[28] - 公司承担的资本开支包括已订约但未拨备的金额为3,503千元[64] - 公司作为承租人，2023年短期租赁承担约为110,000元[65] - 销售成本增加22.7%，达到220.4百万人民币，主要由于生产成本和原材料成本增加[77] - 毛利增加21.0%，达到145.5百万人民币，毛利率为39.8%，略有下降，主要受通货膨胀影响[78] - 其他收入增加883.3%，主要由生产成本增加、政府补助增加和银行利息收入增加等因素驱动[79] - 销售及分销开支增加11.5%，达到5.8百万人民币，主要由于生物降解塑料产品销售强劲导致物流成本增加[80] - 行政及其他经营开支大幅增加至40.5百万人民币，主要由折旧增加、研发费用增加和业务扩张导致办公开支增加等因素驱动[81] - 财务成本增加18.4%，达到4.0百万人民币，主要由于有息借款增加[82] - 上市开支大幅减少至2.3百万人民币，因为上市已于2023年3月31日完成[83] - 利润增长48.5%，达到84.6百万人民币，主要由收入增加导致毛利增加和上市开支减少[85] - 本年度内无重大或可能负债[95] - 本年度资本支出约为人民币3.5百万元[96] - 本年度未进行任

公司业绩 - 中宝新材预期2023年度归属于公司股权持有人的净利润将较2022年度的5650万元增加至不少于8000万元 [1] - 净利润增长主要由于生物降解连卷袋及生物降解塑料购物袋的销售营收增长带动收入增长从而带来毛利增加，及上市开支减少 [1] 公司业务 - 中宝新材最早专注于不可生物降解汽车塑料部件的开发及制造 [1] - 2015年年底，吉林省在全国率先实施"禁塑"，中宝新材开始将业务重心逐步转移至开发及制造生物降解塑料产品 [1] - 目前，生物降解塑料产品已成为公司最主要的收入来源，为其贡献了超九成收入 [1] 市场表现 - 中宝新材股价涨超9%，截止发稿涨9.21%，报0.415港元，成交额254万港元 [1]

公司业绩及财务状况 - 公司主要从中国市场获取收入，占总收入约81.0%[8] - 2023年上半年疫情平息后，公司业绩表现稳健，收益总额约为人民币181.3百万元，较上期增长32.9%[8][13] - 公司在中国市场推广可生物降解塑料产品，受到政府政策和财政支持，未来商业前景乐观[10][11] - 本期内收入主要来自可生物降解塑料产品的开发和生产，约为173.9百万元，占总收入的95.9%[14] - 销售成本约为110.3百万元，较上期增长38.9%，主要由于销量增加和疫情后的通胀影响导致生产成本和原材料成本增加[15] - 本期毛利约为71.0百万元，较上期增加24.6%，毛利率为39.1%，略微下降主要由于原材料成本增加导致销售成本增加[16] - 其他收入约为2.9百万元，较上期增加625.0%，主要由于利息收入增加和政府补助增加[17] - 銷售及分銷開支为3.2百万元，较上期增加146.2%，主要由于可生物降解塑料产品销售增加导致物流成本增加[18] - 行政及其他经营开支为20.2百万元，较上期增加152.5%，主要由于折旧及摊销增加、研发费用增加和业务扩张导致办公开支增加[19] - 财务成本约为2.4百万元，较上期增加33.3%，主要由于有息借款增加[20] - 上市开支约为2.3百万元，较上期减少，主要由于上市已完成[21] - 本期利润约为38.6百万元，较上期增长19.1%，主要由于收益增长[23] - 流动资金充足，现金及现金等价物约为280.8百万元，较上期增加[30] 公司股权结构及股东信息 - Lvsetianye Technology持有公司已发行股本约38.11%[50] - Lvsesenlin Technology、Daziran Technology及CPEP Holdings分别持有公司已发行股本约9.10%、10.26%及9.72%[50] - ZhongBaoNew materials持有公司已发行股本97,402,000股股份中的权益[51] - 公司董事所知，无其他人士持有需向公司及联交所披露的实益权益或淡仓[52] - 公司未设立任何安排使董事及最高行政人员通过购入公司或其他法人团体股份或债券获利[53] - 公司于2023年3月9日通过购股权计划，授出可供发行的股份总数为100,000,000股，相当于公司已发行股本的10%[54][57] - 董事会可向公司全职员工及非行政职能董事授出可认购股份的购股权[55] - 董事会有权自採納日期起10年内随时向全资格人士授出购股权[59] - 购股权计划所授所有购股权的归属期不短于授出日期起计12个月[60] - 截至本报告日期，公司未授出任何购股权根据购股权计划[62] - 公司自上市收取的所得款项净额约为155.4百万港元[66] - 公司有充足的公众持股量，不少于已发行股份总数的25%[69] 公司财务报表及财务指标 - 期内利润为38,582人民币千元，较去年同期增长[76] - 公司拥有人应占期内全面收入总额为46,206人民币千元[77] - 公司流动资产净额为316,977人民币千元，较去年同期大幅增长[78] - 公司资本及储备中，本公司拥有人应占权益为400,835人民币千元[79] - 2023年6月30日止六个月，公司的累计利润为70,932万元，较去年同期增长了32,449万元[80] - 2023年6月30日止六个月，公司的股本为8,800万元，股份溢价为150,405万元，资本公积为107,710万元[81] - 2023年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为47,994万元，较去年同期增长了4,898万元[82] - 公司主要从事生物降解塑料产品和汽车塑料部件的开发和生产[84] - 公司最终控股方为张玉秋女士和单玉柱先生[85] - 公司于2023年3月31日在香港联合交易所主板上市[85] - 公司根据国际会计准则理事会发布的《国际会计准则》第34号编制中期财务报表[86] - 公司的中期财务报表包含了对截至2022年12月31日以来财务状况和表现变动的重大事件和交易的解释[88] 客户合同及收入情况 - 客户A在2022年贡献了19,991人民币千元的收入[102] - 2023年上半年，来自客户合同的收入中，生物降解塑料产品收入为173,922人民币千元，不可生物降解汽车塑料部件收入为7,387人民币千元[103] - 利息收入为1,265人民币千元，政府补助为1,645人民币千元[103] - 存货成本为108,816人民币千元，研发开支为6,389人民币千元[104] - 存货成本中员工成本为4,105人民币千元，折旧为2,757人民币千元[105] - 税前利润为7,202人民币千元，其中中国企业所得税为7,202人民币千元[106] - 吉林省开顺享有15%的优惠税率，每三年需获得续签资格[108] - 每股基本盈利为38,175人民币千元，普通股加权平均数为906,574,586股[110] - 截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备开支成本总额约为2,599,000人