财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益销售成本为181,309千元人民币，2022年同期为136,390千元人民币[2] - 2023年上半年毛利为70,970千元人民币，2022年同期为56,969千元人民币[2] - 2023年上半年税前利润为45,784千元人民币，2022年同期为38,258千元人民币[2] - 2023年上半年期内利润为38,582千元人民币，2022年同期为32,444千元人民币[2] - 2023年上半年期内全面收入总额为46,206千元人民币，2022年同期为32,249千元人民币[2] - 2023年6月30日非流动资产为99,147千元人民币，2022年12月31日为92,456千元人民币[4] - 2023年6月30日流动资产为419,273千元人民币，2022年12月31日为212,389千元人民币[4] - 2023年6月30日流动负债为102,296千元人民币，2022年12月31日为87,992千元人民币[4] - 2023年6月30日资产净额为403,407千元人民币，2022年12月31日为198,004千元人民币[5] - 2023年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为4.21分人民币，2022年为3.92分人民币[3] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为181,309千元，较2022年同期的136,390千元增长约32.9%[13][14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内利润为38,582千元，较2022年同期的32,444千元增长约18.9%[13][14] - 2022年上半年，公司总收益为136,390千元，期内利润为32,444千元[14] - 2023年开发及生产生物降解塑料产品收益为173,922千元，不可生物降解汽车塑料部件收益为7,387千元，总计181,309千元；2022年对应收益分别为124,240千元、12,150千元，总计136,390千元[19] - 2023年其他收入中利息收入为1,265千元，政府补助为1,645千元，总计2,910千元；2022年对应收入分别为163千元、245千元，总计408千元[20] - 2023年财务成本中银行贷款利息为1,878千元，租赁负债利息为517千元，总计2,395千元；2022年对应成本分别为1,407千元、344千元，总计1,751千元[21] - 2023年员工成本（包括董事酬金）薪金等为5,211千元，定额供款计划供款为1,260千元，总计6,471千元；2022年对应成本分别为4,691千元、1,152千元，总计5,843千元[21] - 2023年存货成本为108,816千元，无形资产摊销为5千元，物业、厂房及设备折旧为3,386千元，使用权资产折旧为5,768千元，上市开支为2,289千元，出售物业、厂房及设备亏损为307千元，研发开支为6,389千元，已确认短期租赁开支为57千元，贸易应收款项亏损拨备计提净额为126千元；2022年对应金额分别为78,744千元、4千元、2,140千元、1,299千元、8,014千元、–、3,772千元、43千元、19千元[22] - 2023年期内所得税开支总额为7,202千元，其中中国企业所得税为7,202千元；2022年期内所得税开支总额为5,814千元，其中中国企业所得税为5,667千元，暂时性差额变动为147千元[25] - 公司拥有人应占每股基本盈利计算所用利润2023年上半年为38,175千元，2022年上半年为31,735千元；所用普通股加权平均数2023年上半年为906,574,586股，2022年上半年为810,000,000股[27] - 截至2023年6月30日止六个月物业、厂房及设备开支成本总额约2,599,000元，2022年同期为30,599,000元；2023年同期出售相关设备账面净值约368,000元，2022年同期无[29] - 2023年6月30日贸易应收款项（来自第三方）为97,725千元，扣除亏损拨备后为97,236千元；2022年12月31日分别为72,968千元和72,605千元[30] - 2023年6月30日其他应收款项为13,838千元，2022年12月31日为2,755千元；其中2023年预付上市后合规服务及其他专业费约8,763,000元，2022年无[30] - 2023年6月30日贸易应付款项（应付第三方）为35,591千元，2022年12月31日为10,200千元[32] - 2023年6月30日其他应付款项为9,743千元，2022年12月31日为27,901千元；其中2023年应计上市开支为零元，2022年为7,879,000元[32] - 2023年6月30日计息借款总额为42,410千元，2022年12月31日为39,844千元[34] - 2023年6月30日有抵押借款加权平均实际年利率约8.93%，2022年12月31日为6.92%；无抵押借款实际年利率12%，与2022年12月31日持平[35] - 2023年6月30日本集团租赁土地账面净值总额为804,000元，2022年12月31日为816,000元；楼宇账面净值总额约为21,325,000元，2022年12月31日为22,088,000元[35] - 2023年7月，单玉柱先生为19,000,000元其他贷款提供的担保解除，由公司提供企业担保替换；2023年8月，16,000,000元委托贷款全部结清[35] - 2023年6月30日租赁负债即期部分为11,833千元，非即期部分为10,123千元，总额21,956千元；2022年12月31日即期部分为6,867千元，非即期部分为16,009千元，总额22,876千元[38] - 截至2023年6月30日止六个月租赁现金流出总额约为150万元，截至2022年6月30日止六个月为270万元[40] - 2022年法定股份为38,000,000股，金额380千港元；2023年6月30日法定股份增至10,000,000,000股，金额100,000千港元[41][42] - 2022年12月31日发行股本为1,000,000股，金额10千港元；2023年6月30日增至1,000,000,000股，金额10,000千港元[43] - 2023年3月31日完成资本化发行，发行809,000,000股，股份溢价进账8,090,000港元，约合人民币7,119,000元[44] - 2023年3月31日全球发售，发行190,000,000股新股，所得款项总额199,500,000港元，约合人民币175,560,000元，直接应占开支约为人民币16,363,000元[45] - 截至2023年6月30日止六个月主要管理人员薪酬（薪金等及界定供款计划供款）为503千元，2022年同期为318千元[47] - 截至2023年6月30日，已訂約但未撥備（已扣除就收購物業、廠房及設備所付按金）為14,783千元，2022年12月31日為3,024千元[48] - 2023年6月30日，公司短期租賃承擔約12.2萬元，2022年12月31日為17.9萬元[49] - 截至2023年6月30日止六個月，公司收益總額约1.813億元，2022年同期约1.364億元；利潤约3860萬元，2022年同期约3240萬元；每股盈利4.21分，2022年同期3.92分[53] - 截至2023年6月30日止六個月，公司總收益較上期增長32.9%[55] - 销售成本约为1.103亿元，较上期7940万元增长38.9%[56] - 毛利约为7100万元，较上期5700万元增加24.6%，本期毛利率为39.1%，上期为41.8%[57] - 其他收入总额约290万元，较上期40万元增加625.0%[58] - 销售及分销开支为320万元，较上期130万元增加146.2%[59] - 行政及其他经营开支由上期800万元大幅增加至2020万元，增幅152.5%[60] - 财务成本约为240万元，较上期180万元增加约33.3%[61] - 上市开支约为230万元，上期约为800万元[62] - 所得税开支由上期约580万元增加至本期约720万元[63] - 期内利润约为3860万元，上期约为3240万元，增长19.1%[64] - 2023年6月30日，现金及现金等价物约为2.808亿元，2022年12月31日约为9920万元；一年内到期的有息借款总额约为4240万元，2022年12月31日约为3980万元；资本负债比率为16.0%，2022年12月31日为31.7%[70] - 2023年6月30日，集团有息借款及租赁负债以楼宇和租赁土地为抵押，总计22,129千元人民币，2022年12月31日为23,681千元人民币[73] - 2023年6月30日，集团资本承担约为1480万元人民币，2022年12月31日约为300万元人民币[74] - 2023年6月30日，集团共有158名员工，与2022年同期持平；本期员工成本总额约为650万元人民币，上期约为580万元人民币[77] - 截至2023年6月30日，所得款项净额已动用1434.5万港元，未动用1.41亿港元[79] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，开发及制造生物降解塑料产品收益为173,922千元，分部业绩为68,003千元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，开发及制造不可生物降解汽车塑料部件收益为7,387千元，分部业绩为2,967千元[13] - 公司可呈報及經營分部分为开发及制造生物降解塑料产品和开发及制造不可生物降解汽车塑料部件[10] - 可呈报分部资产分别为111,122、10,288、183,435、304,845，可呈报分部负债分别为10,200、–、96,641、106,841，资本开支分别为870、1,150、55,828、57,848[16] - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，集团所有来自外界客户的收益均来自中国，且几乎所有资产及负债均位于中国[17] - 2022年客户A、B、C收益分别为19,991千元、16,859千元、13,688千元，2023年个别客户贡献集团报告期内总收益的10%以下[18] - 截至2023年6月30日止六個月，不可生物降解汽車塑料部件開發及生產佔公司總收入约4.1%[51] - 截至2023年6月30日止六個月，公司產品銷售給中國東北地區客戶收益佔總額约81.0%，其他地區佔19.0%[52] - 截至2023年6月30日止六個月，公司可生物降解塑料產品收入约1.739億元，佔比95.9%；不可生物降解汽車塑料部件收入约740萬元，佔比4.1%[55] 公司上市相关情况 - 股份上市共计配发及发行1.9亿股发售股份，所得款项净额约为1.554亿港元[78] - 公司于2023年3月9日采纳购股权计划，为期10年，将于2033年3月30日到期[81] - 因行使购股计划及其他计划授出的购股权可发行的最高股份数目，不得超过上市日期已发行股份的10%[84] - 公告日期，根据购股计划可供发行的股份总数为1亿股，相当于公司已发行股本的10%[84] - 任何12个月期间，因行使授予合资格人士的购股权发行及将发行的最高股份数目不得超已发行股份的1%[85] - 董事会有权自采纳日期起计10年内随时向合资格人士提呈授出购股[86] - 购股计划所授购股的归属期将不短于授予日期起计12个月[87] - 2023年1月1日及2023年6月30日，根据购股计划可授予的购股总数均为1亿股[88] - 公告日期，公司有充足公众持股量，不少于已发行股份总数的25%[92] 公司治理结构

公司业务及财务表现 - 公司主要在中国东北地区从事生物降解塑料产品的开发和生产，生产基地位于吉林省长春市[5] - 公司在2022财年取得稳健的全年业绩，展现了管理团队的持续改善和强劲，以及在中国可降解塑料产品市场的领先地位[6] - 公司成功募集所得款项淨额约153.0百万港元，用于扩充生产基地、加强研发能力和信息技术系统[11] - 公司与中国科学院长春应用化学研究所合作投资研发生物降解塑料产品[19] - 公司在2022财年取得稳健的经营业绩成果[21] - 疫情导致易腐食物和水果销售增加，推动生物降解产品需求和售价上涨[24] - 公司计划扩大生产基地、加强研发能力、提升整体运营效率和日常管理[26] - 公司的资本负债比率在2022年12月31日为33.9%，较2021年12月31日的31.7%增加，主要由于租赁负债增加所致[50] - 公司底线政策是保持健康的流动资金状况，通过持续信用评估降低信贷风险[52] - 公司大部分交易、资产和负债以人民币计价，未使用金融工具对冲汇率风险，因为预期的风险不重大[53] - 公司有息借款和租赁负债以房产和租赁土地为抵押，无潜在负债[54] - 公司2022年底的资本支出约为3.0百万人民币，较上年增加[55] - 公司2022财年未进行重大投资、收购或出售，除准备上市外[56] - 公司报告期后未发生重大事项[58] - 公司未来计划和所得款项用途基于最佳估计和假设，根据实际发展调整[60] - 公司董事和高级管理层包括张玉秋女士、单玉柱先生和李溪泉先生，分别负责不同领域的监督和领导[61][62][63][64] - 李先生拥有超过10年投资经验和近20年不同行业的企业管理经验[66] - 吴达峰先生于2023年3月9日被委任为独立非执行董事，负责就业务策略、运营和管理向董事会提供独立意见[70] - 吴达峰先生拥有超过10年会计和金融业经验，曾在多家会计师事务所担任核数师[71][72] - 孙树林博士于2023年3月9日被委任为独立非执行董事，负责就业务策略、运营和管理向董事会提供独立意见[75] - 孙树林博士拥有多项关于生物材料的发明专利，曾获得吉林省科学技术二等奖和自然科学学术成果二等奖[77] - 赖景然博士于2023年3月9日被委任为独立非执行董事，负责就业务策略、运营和管理向董事会提供独立意见[79] - 赖景然博士拥有超过15年研究经验和5年企业管理经验，是薪创生命科技有限公司的共同创始人和执行董事[80] - 公司财务经理王浩先生于2017年11月加入公司，负责处理财务报告和管理事务[84] - 王浩先生曾在佳木斯市从事会计和财务工作，具有丰富的财务管理经验[85] - 公司秘书杨光伟先生拥有超过23年的审计、会计、财务管理和企业治理经验[86] - 公司致力于建立良好的企业治理常规和程序，强调向股东问责和透明度[88] - 公司的宗旨是通过推广生物降解塑料产品来控制中国的“白色污染”，致力于环境保护[90] - 公司的价值观包括认可环境保护的重要性，支持政府消除“白色污染”的政策[91] - 公司制定全面积极的策略规划，以创造可持续的长期价值[92] 公司财务状况 - 2022财年收益总额约为299.8百万人民币，较2021财年增长约16.8%[9] - 2022财年公司收入中77.7%来自中国东北地区客户，22.3%来自其他中国城市客户[17] - 2022财年生物降解塑料产品的平均售价提高至每千克人民币34.6元，较2021财年的33.5元增加[34] - 2022财年公司毛利率约为40.1%，较2021财年的44.1%下降，主要由于平均单位成本增加[37] - 公司的其他收入由2021财年的约1.2百万人民币减少至2022财年的约0.7百万人民币[38] - 2022财年公司的销售及分销开支增加约272.0%，达到约5.2百万人民币，主要由于业务量增加导致物流服务费增加[39] - 公司的行政及其他经营开支由2021财年的约13.3百万人民币增加至2022财年的约25.4百万人民币，增加约90.7%[40] - 公司的上市开支由2021财年的约4.2百万人民币增加至2022财年的约17.1百万人民币，增加约306.9%[42] - 公司的年内利润由2021财年的约78.4百万人民币减少至2022财年的约57.0百万人民币，减少约27.3%[44] - 公司2022年末不建议派发末期股息，金额约为人民币137.0百万元[2] - 公司2022财年的业绩详细信息可在本年报第88页的综合损益表中找到[1]

公司基本信息 - 公司为中寶新材集團有限公司，股份代號2439，於開曼群島註冊成立[1] 财务业绩与报告 - 公司連同附屬公司截至2022年12月31日止年度的初步業績已計入2023年3月21日招股章程附錄三[1] - 上述初步財務資料可於聯交所網站(www.hkexnews.hk)及公司網站(www.jl-ks.cn)瀏覽[1] - 公司截至2022年12月31日止年度的年度報告將刊載於聯交所及公司上述網站[1] - 年度報告將於2023年4月30日或之前寄發予公司股東[1] 公司董事信息 - 公告日期公司執行董事包括張玉秋女士、單玉柱先生、李溪泉先生及李鵬先生[2] - 公告日期公司獨立非執行董事包括吳達峰先生、孫樹林博士及賴景然博士[2]