2 主席報告 目錄 4 公司資料 5 管理層討論及分析 9 董事及高級管理人員 12 企業管治報告 25 董事會報告 32 獨立核數師報告 36 綜合損益及其他全面收益表 37 綜合財務狀況表 38 綜合權益變動表 39 綜合現金流量表 40 綜合財務報表附註 84 財務概要 主席報告 各位股東： 本人謹代表董事會（「董事會」）欣然提呈本集團截至二零二四年十二月三十一日止年度（「二零二四年」）之年報。 二零二四年仍為本集團充滿挑戰的一年。全球經濟受到通脹及高利率環境的嚴重影響。根據香港特別行政區（「香港特別行 政區」）政府於二零二五年二月三日刊發的《二零二四年第四季及全年本地生產總值預先估計數字》報告，二零二四年香港本 地生產總值的年增長率上升2.5%，而私人消費開支下降0.6%。儘管二零二四年的經濟環境充滿挑戰，但在管理層及員工的 努力下，本集團仍能維持截至二零二四年十二月三十一日止年度的收入水平及純利狀況。有關我們業績表現的詳情，請參 閱「業務回顧」一節。 中國內地遊客的消費模式對香港及澳門的零售市場造成很大影響。香港及澳門的零售業復甦緩慢，令我們的業務受到打 擊。於二零二四年，儘管部分客戶對我們的服務需 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为351,375千港元，较2023年的331,204千港元增长约6.1%[4] - 2024年公司年内溢利为18,571千港元，较2023年的20,045千港元下降约7.35%[4] - 2024年基本每股盈利为3.78港仙，2023年为3.99港仙[4] - 2024年非流动资产为77,904千港元，2023年为33,007千港元[5] - 2024年流动资产为219,829千港元，2023年为263,730千港元[5] - 2024年流动负债为165,182千港元，2023年为180,220千港元[5] - 2024年资产净值为106,751千港元，2023年为113,271千港元[5] - 2024年本公司权益股东应占权益总额为105,858千港元，2023年为111,977千港元[5] - 2024年已宣派股息为15,054千港元，2023年为10,037千港元[6] - 2024年公司收益从约3.312亿港元增至约3.514亿港元，增幅约6.1%，增长主要来自市场策划与销售[43] - 其他收入净额从2023年的180万港元增至2024年的390万港元，增幅因2024年获较高市场及推广支援收入[44] - 2024年雇员福利开支约6570万港元（2023年：6370万港元），增幅因加薪，全职雇员从206名减至183名[45] - 其他开支从2023年约1570万港元减至2024年约1440万港元，减少因澳门业务量减使运输成本下降[46] - 2024年除税后溢利净额约1860万港元，较2023年减少约7.4%，减少因澳门销售不利等因素[48] - 2024年末流动资产净值约5460万港元（2023年：约8350万港元），现金及现金等价物约4890万港元（2023年：约3800万港元），银行借款100万港元（2023年：200万港元）[49] - 2024年末资产负债比率为0.01（2023年：0.01）[50] - 2024年末公司并无重大资本承担（2023年：无）[52] - 2024年12月31日集团银行借款约1,000,000港元，较2023年的2,000,000港元减少[57] - 集团若干附属公司有25,000,000港元银行融资额度，其中15,000,000港元由集团担保，10,000,000港元由集团与非控制权益共同担保，与2023年相同[57] - 2024年集团确认新增使用权资产及租赁负债69,000,000港元[59] - 2024年12月31日集团全职雇员183名，较2023年的206名减少[60] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事供应链管理服务及市场策划与销售服务业务[8] - 2024年供应链管理服务收入151,798千港元，市场策划与销售收入199,577千港元，总计351,375千港元；2023年对应收入分别为156,510千港元、174,694千港元，总计331,204千港元[13] - 2024年供应链管理服务业务分部业绩23,002千港元，市场策划与销售业务分部业绩443千港元，除税前溢利22,407千港元；2023年对应业绩分别为23,026千港元、1,958千港元，除税前溢利23,981千港元[17][18] 地区业务数据关键指标变化 - 2024年来自香港外部客户的收益281,269千港元，指定非流动资产66,117千港元；来自澳门外部客户的收益70,106千港元，指定非流动资产2,640千港元；2023年对应数据分别为221,427千港元、27,482千港元和109,777千港元、2,829千港元[21] - 2024年客户A收益43,091千港元；2023年客户A收益46,521千港元，客户B收益34,366千港元[22] 税项数据关键指标变化 - 2024年即期税项香港利得税年内拨备4,360千港元，过往年度超额拨备(88)千港元，总计4,272千港元；2023年对应数据分别为4,315千港元、(89)千港元，总计4,226千港元[23] - 2024年递延税项暂时性差异产生(436)千港元，总计3,836千港元；2023年对应数据分别为(290)千港元，总计3,936千港元[23] - 2024年香港利得税拨备按16.5%计算，享受100%扣减额，每项业务最高可扣减1,500港元；2023年按16.5%计算，最高可扣减3,000港元[23] - 集团一间附属公司符合首2,000,000港元税率为8.25%的资格[23] - 2024年澳门补充（企业）税拨备按应课税收入12.0%计算，免税收入门槛为600,000澳门元，附属公司无应课税溢利无税项拨备[24] - 2024年所得税开支按16.5%及12.0%计香港利得税及澳门补充税拨备，港澳政府有2024 - 2025课税年度利得税宽免[47] 股份及股息相关数据 - 2024年法定股份数目10,000,000千股，金额100,000千港元，已发行及缴足股份数目501,843千股，金额5,018千港元[33] - 2024年建议派末期股息10,037千港元，宣派中期股息5,017千港元，宣派特别股息10,037千港元，总计25,091千港元[34] - 2024年核准及/或支付上一财政年度末期股息10,037千港元，特别股息10,037千港元，总计20,074千港元[35] - 2024年8月27日董事会宣派中期股息每股1.0港仙，共约5,018,000港元，9月30日派发[53] - 2024年12月2日董事会宣派特别股息每股2.0港仙，共约10,037,000港元，2025年1月2日派发[53] - 董事会建议支付末期股息每股2.0港仙，共约10,037,000港元，待股东周年大会批准后于2025年7月2日前后派发[53][54] 市场环境数据 - 2024年香港本地生产总值按年实质变动率增加2.4%，总零售销售价值指数较2023年整体销售价值下降7.3%[36] - 截至2024年第三季，澳门消费及物价零售业销货额按年变动率下跌15.5%[37] 公司经营状况概述 - 2024年公司在艰难经营环境下维持盈利状况[38] 公司业务资金往来数据 - 2024年贸易应收款项（扣除亏损拨备）98,120千港元，预付款项988千港元，合约资产1,184千港元，按金及其他应收款项3,035千港元，总计103,327千港元[26] - 2024年贸易应付款项101,536千港元，应计雇员福利4,179千港元，应计开支3,811千港元，其他应付款项2,328千港元，合约负债86千港元，总计111,940千港元[29] 公司股权结构数据 - 2024年12月31日杨广发先生持有公司股份97,200,000股，占已发行股本19.37%[64] - 2024年12月31日李鉴雄先生持有公司股份147,764,000股，占已发行股本29.44%[64] - 2024年12月31日陆有志先生持有公司股份81,912,000股，占已发行股本16.32%[64] - 杨先生、李先生、陆先生分别持有Orange Blossom International Limited、Best Matrix Global Limited、Leader Speed Limited 1股股份，持股百分比均为100%[65] - 李先生拥有权益的股份共147,764,000股，其中Best Matrix Global Limited持有143,796,000股，直接持有3,968,000股[66] - 陆先生拥有权益的股份共81,912,000股，其中Leader Speed Limited持有76,060,000股，直接持有5,852,000股[66] - 钟先生和麦先生分别直接持有64,000股股份[66] - Best Matrix Global Limited持有143,796,000股，占公司已发行股本28.65%[67] - Leader Speed Limited持有76,060,000股，占公司已发行股本15.16%[67] - Orange Blossom International Limited持有82,088,000股，占公司已发行股本16.36%[67] - 罗慧仪女士、陈碧珊女士、黄素凤女士、陈嘉雯女士、黄淑玲女士分别拥有权益股份97,200,000股、147,764,000股、81,912,000股、64,000股、64,000股，占公司已发行股本比例分别为19.37%、29.44%、16.32%、0.01%、0.01%[67] 公司治理相关数据 - 截至2024年12月31日，公司或附属公司无安排使董事可通过购买股份或债券获利[69] - 公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外，一直遵守企业管治守则[74] - 董事会于2015年12月16日成立审核委员会[75] - 董事会负责确保公司设有有效内部监控及风险管理架构[75] - 董事会授权审核委员会建立及维护内部监控与风险管理架构及集团管理层道德标准[75] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，黎颖影小姐为主席[75] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的年度业绩[75] 公司人员构成数据 - 执行董事为杨广发先生、李鉴雄先生及陆有志先生[77] - 独立非执行董事为黎颖影小姐、钟智斌先生及麦东生先生[77] 公告相关数据 - 公告日期为2025年3月25日[77] 准则影响数据 - 香港会计师公会颁布的修订准则对集团本期及过往期间业绩和财务状况编制及呈列无重大影响，集团未采用未生效准则或诠释[11] 每股盈利计算数据 - 2024年每股基本盈利按公司普通股权益股东应占溢利18,972,000港元及已发行普通股加权平均股数501,843,000股计算，每股摊薄盈利等于每股基本盈利[25] 资产添置数据 - 2024年添置物业、厂房及设备总计1,738千港元，添置使用权资产总计81,463千港元；2023年对应金额分别为2,709千港元、3,965千港元[19] 外汇政策数据 - 公司业务活动位于港澳，以港元及澳门元计值，目前无外币对冲政策，董事将监察外汇风险[51]

财务表现 - 收益為149,889千港元，較去年同期的154,759千港元下降[4] - 期內溢利及全面收益總額為7,049千港元，較去年同期的9,041千港元下降[4] - 每股基本及攤薄盈利為1.44港仙，較去年同期的1.80港仙下降[4] - 集團收益由上年同期約1.548亿港元減少約3.1%至1.499亿港元[36] - 供應鏈管理服務業務收益由上年同期約7,710萬港元減少約5.1%至7,320萬港元[36] - 市場策劃與銷售業務收益由上年同期約7,760萬港元減少約1.2%至7,670萬港元[36] - 集團錄得稅後溢利約700萬港元，較上年同期減少約22.0%[39] 資產負債表 - 於二零二四年六月三十日，資產淨值為110,283千港元，較二零二三年十二月三十一日的113,271千港元下降[5,6] - 於二零二四年六月三十日，銀行結餘及現金為67,164千港元，較二零二三年十二月三十一日的37,969千港元增加[5] - 於二零二四年六月三十日，貿易及其他應收款項以及合約資產為76,622千港元，較二零二三年十二月三十一日的105,887千港元下降[5] - 於二零二四年六月三十日，貿易及其他應付款項以及應計開支及合約負債為85,184千港元，較二零二三年十二月三十一日的142,754千港元下降[5] - 於二零二四年六月三十日，租賃負債為81,829千港元，較二零二三年十二月三十一日的25,267千港元增加[5,6] - 本集團於二零二四年六月三十日的流動資產淨值約為57,800,000港元[41] - 本集團於二零二四年六月三十日的現金及現金等價物約為67,200,000港元[41] - 本集團於二零二四年六月三十日的銀行借款約為2,000,000港元[41] - 本集團於二零二四年六月三十日的資產負債比率為0.01[42] 現金流量 - 截至二零二四年六月三十日止六個月，本集團經營活動所得現金淨額為71,847千港元，較上年同期增加180%[8] - 本集團期末現金及現金等價物為67,164千港元，較上年同期增加58%[8] 分部表現 - 截至二零二四年六月三十日止六個月，本集團供應鏈管理服務業務收益為73,210千港元，市場策劃與銷售業務收益為76,679千港元[12] - 截至二零二四年六月三十日止六個月，本集團供應鏈管理服務業務分部業績為7,751千港元，市場策劃與銷售業務分部業績為1,165千港元[14] - 截至二零二三年六月三十日止六個月，本集團供應鏈管理服務業務分部業績為10,019千港元，市場策劃與銷售業務分部業績為1,008千港元[15] 資本開支 - 截至2024年6月30日止六个月期间添置物业、厂房及设备256,000千港元[18] - 截至2024年6月30日止六个月期间添置使用权资产78,865,000千港元[18,19] 其他開支 - 截至2024年6月30日止六个月期间其他開支包括法律及專業費用985,000千港元、運輸開支1,900,000千港元、水電費1,371,000千港元等[20] - 員工福利開支約3,040萬港元，較上年同期增加約9.0%[37] - 其他開支約810萬港元，較上年同期增加約9.6%[38] 稅項 - 截至2024年6月30日止六个月期间所得稅開支包括香港利得稅1,075,000千港元、澳門補充稅45,000千港元、遞延稅項239,000千港元[21] 股息 - 期內宣派股息為10,037千港元[7] - 公司宣派特別股息每股2.0港仙、末期股息每股2.0港仙、中期股息每股1.0港仙[22] 業務發展 - 集團成功與歐洲知名朱古力品牌集團簽約成為其在香港和澳門的官方經銷商[34] - 集團拓展冷鏈業務與歐洲跨國食品及飲品集團合作[34] - 集團在香港設立新附屬公司從事市場策劃與銷售業務[34] - 集團採取嚴格成本控制措施以減少產能閒置及開支[33] 其他 - 本集團已採用香港會計師公會頒佈的若干新修訂香港財務報告準則，但對本集團的財務報表並無重大影響[11] - 本集團主要從事供應鏈管理服務業務及市場策劃與銷售業務[9] - 本公司為一間投資控股公司，註冊於開曼群島，其股份在香港聯交所主板上市[9] - 本集團於二零二四年六月三十日已僱用191名全職僱員[45] - 本集團的銀行融資為25,000,000港元，其中15,000,000港元及10,000,000港元分別由本集團擔保以及由本集團與非控制權益共同擔保[46] - 本公司或其任何附屬公司概無於截至二零二四年六月三十日止六個月購買、出售或贖回本公司任何上市證券[47] - 董事楊先生、李先生及陸先生分別持有相聯法團Orange Blossom International Limited、Best Matrix Global Limited及Leader Speed Limited的100%實益權益[51] - Best Matrix Global Limited、Leader Speed Limited及Orange Blossom International Limited分別持有本公司28.65%、15.16%及16.36%的股權[53] - 董事的配偶羅慧儀女士、陳碧珊女士及黃素鳳女士分別被視為擁有楊先生、李先生及陸先生所持有的本公司股份權益[53,54] - 本公司董事於截至2024年6月30日止

财务表现 - 公司截至2024年6月30日止六个月的收益为149,889千港元，同比下降3.1%[2] - 公司期内溢利及全面收益总额为7,049千港元，同比下降22.0%[2] - 公司每股盈利为1.44港仙，同比下降20.0%[2] - 公司2024年上半年供应链管理服务收入为73,210千港元，同比下降5.1%[10] - 公司2024年上半年市场策划与销售业务收入为76,679千港元，同比下降1.2%[10] - 公司2024年上半年总收益为149,889千港元，同比下降3.1%[10] - 公司2024年上半年除税前溢利为8,408千港元，同比下降19.7%[12] - 公司2024年上半年香港利得税为1,075千港元，同比下降21.1%[17] - 公司2024年上半年即期确认收益为128,351千港元，同比下降3.1%[13] - 公司2024年上半年分部间收益为5,453千港元，同比大幅增加[13] - 公司2024年上半年收益为1.499亿港元，同比下降3.1%[30] - 供应链管理服务业务收益为7320万港元，同比下降5.1%[30] - 市场策划与销售业务收益为7670万港元，同比下降1.2%[30] - 公司2024年上半年录得溢利700万港元，同比下降22.0%[34] 资产负债情况 - 公司流动资产净值为57,812千港元，同比下降30.8%[4] - 公司资产总值为154,253千港元，同比增长32.4%[4] - 公司非流动资产为96,441千港元，同比增长192.2%[3] - 公司流动负债为129,555千港元，同比下降28.1%[3] - 公司权益总额为110,283千港元，同比下降2.6%[4] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项为73,161千港元[23] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为76,668千港元[25] - 截至2024年6月30日，公司已发行及缴足股本为501,843千股，总计5,018千港元[26] - 截至2024年6月30日，公司流动净资产约为57,800,000港元，现金及现金等价物约为67,200,000港元[36] - 公司资产负债比率为0.01，与2023年12月31日持平[37] - 公司无重大资本承担[39] - 公司新增使用权资产及租赁负债约69,000,000港元[41] - 公司银行借款约为2,000,000港元，与2023年12月31日持平[43] 现金流 - 公司经营活动所得现金净额为71,847千港元，同比增长179.8%[6] - 公司期末现金及现金等价物为67,164千港元，同比增长57.9%[6] 股息分配 - 公司宣派特别股息每股2.0港仙，总计约10,037,000港元[18] - 公司宣派末期股息每股2.0港仙，总计约10,037,000港元[18] - 公司宣派中期股息每股1.0港仙，总计约5,018,000港元[18] - 公司宣派每股1.0港仙中期股息，总额约5,018,000港元[35] 投资与支出 - 公司2024年上半年添置使用权资产为78,865千港元，同比大幅增加[15] - 公司2024年上半年其他开支总额为8,149千港元，同比增长9.6%[16] - 截至2024年6月30日止六个月，公司购置设备约256,000港元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，使用权资产添置78,865,000港元[22] - 公司2024年上半年雇员福利开支为3040万港元，较2023年同期增加9.0%[31] - 公司2024年上半年其他开支为810万港元，较2023年同期增加9.6%[32] 税务 - 公司2024年上半年税项按12.0%计算，较2023年同期的16.5%有所下降[33] 经济环境 - 香港本地生产总值2024年第二季度按年实质变动百分率上升3.3%[27] - 香港零售销售价值指数2024年第二季度按年下跌9.7%[27] - 澳门零售业销货额2024年第二季度按年下跌23.10%[27] 公司治理 - 董事及主要行政人员持有公司股份权益，其中李鑑雄先生持有29.44%的股份[46] - Best Matrix Global Limited持有公司28.65%的股份，共计143,796,000股[49] - Leader Speed Limited持有公司15.16%的股份，共计76,060,000股[49] - Orange Blossom International Limited持有公司16.36%的股份，共计82,088,000股[49] - 罗慧仪女士通过配偶权益持有公司19.37%的股份，共计97,200,000股[49] - 陈碧珊女士通过配偶权益持有公司29.44%的股份，共计147,764,000股[49] - 黄素凤女士通过配偶权益持有公司16.32%的股份，共计81,912,000股[49] - 公司主席兼行政总裁杨广发先生兼任两个职位，董事会认为此举符合公司最佳利益[54] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责内部监控及风险管理架构[55] - 公司未在2024年6月30日前订立任何使董事通过购买股份或债券获利的安排[51] - 公司未在2024年6月30日前订立任何董事拥有重大权益的重大合约[52] 员工情况 - 截至2024年6月30日，公司全职雇员人数为191名，较2023年12月31日的206名有所减少[42]

业务概况 - 本集团为专注于快速消费品及餐饮（包括宠物食品）方面的一站式物流服务供应商[12] - 本集团于2019年收购澳门一间附属公司并于2020年设立香港非全资附属公司后开始经营市场策划与销售业务[12] - 本集团于2023年在香港设立一间全资附属公司从事市场策划与销售业务[12] - 本集团大部分客户为领先国际企业，服务定制化[12] - 本集团将继续优化服务质量及科技以提升自身，迎合未来发展及增长[7] - 本集团成功与一家总部位于欧洲的知名品牌巧克力制造商集团签约，被指定为其在香港及澳门的官方经销商[14] - 本集团与一家从事快餐连锁餐饮业务的新知名客户拓展其冷链业务[15] - 本集团为4PL业务的持续发展专门开发新的企业资源规划(ERP)系统，并与多间本地零售商建立分销网络[17] - 本集团通过逐步淘汰低毛利率产品，成功改善市场策划与销售产品的整体毛利率[17] 财务表现 - 本集团的收益由上年度约327,600,000港元增加至约331,200,000港元，增幅约1.1%[19] - 本集团的除税后净溢利增加12.2%，主要由于供应链管理服务业务的成本效益改善、与本地连锁餐厅集团建立新冷链业务关系以及市场策划与销售分部的增长[25] - 本集团于2023年12月31日的流动资产净值约83,500,000港元，较上年度增加约54.1%[26] - 本集团于2023年12月31日的资产负债率为0.01，与上年度持平[27] - 董事会建议派发每股2.0港仙的末期股息[31] - 董事会建议派付末期股息每股2.0港仙，须待股东批准[34] - 本集团资产抵押包括银行借款约2,000,000港元，附属公司有25,000,000港元银行融资额度[36] 企业管治 - 公司自1994年及2009年起一直由楊先生經營及管理World-Link Roadway System Company Limited及環宇貨業包裝有限公司[60] - 公司偏離企業管治守則條文第C.2.1條,由楊先生兼任主席及行政總裁職位,董事會認為有利於有效管理及業務發展[60] - 公司董事會由資深及優秀人士組成,其中三名為獨立非執行董事,可充分確保權力及權責取得平衡[61] - 公司已接獲有關各獨立非執行董事獨立性的年度確認書,認為彼等均屬獨立人士[67] - 公司董事具備平衡的技術與經驗,有助本集團業務發展[68] - 主要股東及其聯繫人士已遵守不競爭契據的條文[65] - 董事会负责审查、批准并监督基本财务和业务策略以及主要企业行动[69] - 董事会负责评估本集团面临的风险并检查和实施相应的风险管理措施[69] - 董事会负责选择和评估主要管理人员的表现和薪酬[69] - 董事会负责整体企业管治責任[69] - 管理层每月向董事会全體成員提供有關本集團狀況和前景的更新信息[70] - 獨立非執行董事的委任須接受重選[73] - 所有董事均參與持續專業發展以更新知識和技能[75][76] - 本公司設有審核委員會、薪酬委員會和提名委員會協助董事會履行職責[77] - 公司已於二零一九年三月二十五日採納董事會多元化政策，認識到董事會具備切合公司策略所需之均衡技能、經驗、專業知識與多元化之視野[85] - 公司深信董事會多元化可加強決策能力，並提升股東價值[85] - 公司將根據候選人為董事會所帶來的價值及貢獻，以配合與擴大董事會整體才能組合、經驗與觀點[86] - 公司已對董事會的架構、大小及組成作出檢討，並詳列董事會成員的多元化[87] - 為實現性別多元化，公司將物色及甄選具備多元化技能、經驗及知識的女性，並存置一份該等女性的名單，以培養董事會潛在繼任者[89] - 提名委員會將監察董事會多元化政策的實施，並就任何董事會委任提出建議[90] - 公司已於二零一九年三月二十五日採納提名政策，列明甄選、委任及重新委任董事的程序[91] - 提名委員會在履行職務時須充分考慮董事會組成、獨立性及委任、重選及罷免董事等原則[92][93][94] - 提名委員會可採取各種渠道以識別適當董事候選人[97] - 退任董事合資格並願意重選連任時，提名委員會須考慮及推薦該名退任董事於股東大會上膺選連任[98] - 董事會及其委員會的會議出席紀錄[101] - 董事會確認其對本集團內部監控及風險管理制度成效的責任[104] - 本集團已設立企業管治部門，定期進行內部監控審閱及法律合規審閱[104] - 獨立顧問公司每年審查內部監控及風險管理系統，認為本公司的風險管理及內部控制系統有效及充足[105][106] - 本公司已制訂及設立處理及發佈內幕消息的程序及內部監控[107] - 本公司已就其與股東、投資者及其他持份者之間設立多個溝通渠道[109][110][111][112][113][114] 可持续发展 - 本集团致力於在所有活動及營運中維持高水平的商業道德及企業管治[121] - 本集团相信，致力於員工隊伍發展、工作場所安全及健康、多元化及可持續發展

公司业绩 - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的收入为331,204千港元，较二零二二年增长了0.9%[2] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的经营溢利为25,148千港元，较二零二二年度略有下降[2] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的每股盈利（港仙）为3.99，较二零二二年度略有下降[2] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的非流动资产总值为33,007千港元，较二零二二年度有所减少[3] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的流动资产总值为263,730千港元，较二零二二年度有显著增长[3] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的流动负债总值为180,220千港元，较二零二二年度有显著增长[3] - 二零二三年度環宇物流（亞洲）控股有限公司的资产净值为113,271千港元，较二零二二年度有所增加[3] 业务拓展 - 公司在2023年在香港设立新附属公司，招聘两名高级员工，以加强业务模式和网络能力[29] - 公司与一家欧洲知名品牌朱古力制造商集团签约，成为其在香港和澳门的官方经销商[30] - 公司与一家快餐连锁餐饮业务的新知名客户拓展冷链业务，市场认可公司质量和服务[31] 股东情况 - 楊先生持有97,200,000股股份，占本公司已发行股本的19.37%[56] - 陸先生全資擁有的公司Leader Speed Limited所持有的股份为76,060,000股股份[58] - Best Matrix Global Limited实际持有143,796,000股股份，占股本28.65%[61]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为154,759千港元，较2022年同期的175,240千港元下降约11.68%[4] - 期内溢利及全面收益总额为9,041千港元，较2022年同期的11,318千港元下降约20.12%[4] - 每股盈利（基本及摊薄）为1.80港仙，较2022年同期的2.06港仙下降约12.62%[4] - 于2023年6月30日，非流动资产为57,230千港元，较2022年12月31日的77,680千港元下降约26.33%[5] - 于2023年6月30日，流动资产为134,792千港元，较2022年12月31日的136,847千港元下降约1.50%[5] - 于2023年6月30日，流动负债为75,416千港元，较2022年12月31日的82,770千港元下降约8.88%[5] - 于2023年6月30日，资产净值为113,284千港元，较2022年12月31日的109,261千港元增长约3.68%[6] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为25,673千港元，较2022年同期的40,209千港元下降约36.15%[8] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为704千港元，较2022年同期的690千港元增长约2.03%[8] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为36,594千港元，较2022年同期的27,459千港元增长约33.27%[8] - 2023年上半年总收益15.4759亿港元，2022年同期为17.524亿港元[16] - 2023年上半年公司溢利约900万港元，较2022年上半年减少约20.1%，扣除补贴后除税后净溢利减少9.7%[51] - 公司收益从2022年上半年约1.752亿港元减少11.7%至2023年上半年约1.548亿港元[45] - 2023年中公司流动资产净值约为5940万港元，现金及现金等价物约为4250万港元，银行借款约为200万港元[54] - 2023年中公司资产负债比率为0.01，与2022年底持平[55] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年供应链管理服务收入7.7123亿港元，2022年同期为8.8894亿港元；市场策划与销售收入7.7636亿港元，2022年同期为8.6346亿港元[16] - 2023年上半年供应链管理服务业务分部业绩为1.0019亿港元，市场策划与销售业务为0.1008亿港元，除税前溢利为1.0469亿港元；2022年同期对应数据分别为1.2155亿港元、0.231亿港元、1.3524亿港元[19][20] - 2023年上半年添置物业、厂房及设备总计78.7万港元，其中供应链管理服务业务55万港元，市场策划与销售业务23.7万港元；2022年同期总计69.9万港元，对应业务分别为66万港元、3.9万港元[22] - 2023年上半年添置使用权资产总计96万港元，均来自市场策划与销售业务；2022年同期总计1002万港元，供应链管理服务业务883.3万港元，市场策划与销售业务118.7万港元[22] - 供应链管理服务业务收益从2022年上半年约8890万港元减少13.2%至2023年上半年7710万港元[46] - 市场策划与销售业务收益从2022年上半年约8630万港元减少10.1%至2023年上半年7760万港元[47] 公司各项开支数据变化 - 2023年上半年其他开支总计743.5万港元，2022年同期为1048.2万港元[22] - 2023年上半年法律及专业费用89.2万港元，2022年同期为137万港元[22] - 2023年上半年运输开支170.3万港元，2022年同期为249万港元[22] - 2023年上半年水电费用120.6万港元，2022年同期为115万港元[22] - 2023年上半年仓储开支87.1万港元，2022年同期为251.3万港元[22] - 2023年上半年所得税开支总额为142.8万港元，2022年同期为220.6万港元，香港利得税按16.5%计算，澳门企业税按12%计算[23] - 2023年上半年雇员福利开支约为2780万港元，2022年上半年为2960万港元；2022年底和2023年中全职雇员分别为196名和177名[48] - 2023年上半年其他开支约为740万港元，2022年上半年为1050万港元，减幅约29.1%[49] 股息分配情况 - 2022年11月宣派特别股息每股3.0港仙，合共1505.6万港元，2022年为每股1.0港仙，合共501.8万港元，已在2023年上半年派付[24] - 2023年6月股东周年大会通过2022年末期股息每股1.0港仙，合共501.8万港元，2022年为每股2.0港仙，合共1003.7万港元，已于2023年7月4日派付[25] - 董事会不建议派付2023年上半年中期股息，2022年同期为每股1.0港仙[26] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息，2022年上半年为1.0港仙[53] 公司资产购置情况 - 2023年上半年集团购置设备约78.7万港元，2022年同期约69.9万港元[29] - 2023年上半年使用权资产添置96万港元，2022年同期为1002万港元[30] 公司应收应付款项情况 - 2023年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为6480.8万港元，2022年12月31日为6005.6万港元[31] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项、应计开支及合约负债为2185.7万港元，2022年12月31日为1980.3万港元[32] 公司业务环境及经营策略 - 2023年上半年公司在艰难业务环境下维持盈利水平，采取成本控制措施，澳門旅游业复苏是支持因素之一[37] 公司重大收购及出售情况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团无附属公司、联属公司及合营企业的重大收购及出售[59] 公司证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] 董事合规情况 - 截至2023年6月30日止六个月，未发现董事有不遵守规定交易准则及证券交易操守守则的情况[64] 董事及主要股东持股情况 - 2023年6月30日，杨广发、李鉴雄、陆有志、侯思明、钟智斌、麦东生等董事及联系人分别持有公司股份9720万股（占比19.37%）、1.47764亿股（占比29.44%）、8191.2万股（占比16.32%）、6.4万股（占比0.01%）、6.4万股（占比0.01%）、6.4万股（占比0.01%）[65] - 2023年6月30日，杨广发、李鉴雄、陆有志分别持有相联法团Orange Blossom International Limited、Best Matrix Global Limited、Leader Speed Limited股份1股，持股百分比均为100%[70] - 2023年6月30日，Best Matrix Global Limited、Leader Speed Limited、Orange Blossom International Limited等主要股东分别持有公司股份1.43796亿股（占比28.65%）、7606万股（占比15.16%）、8208.8万股（占比16.36%）等[72] 公司董事权益及合约情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无订立安排使董事可通过购买股份或债券获利[75] - 除报告披露外，公司未获知其他人士于2023年6月30日在公司股份及相关股份中有需登记的权益或淡仓[74] - 截至2023年6月30日，公司或附属公司无董事直接或间接拥有重大权益的重大合约存续[76] 公司业务竞争及利益冲突情况 - 截至2023年6月30日止六个月，董事、控股股东等业务与集团业务无竞争及利益冲突[77] 公司企业管治情况 - 公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外，已遵守守则[78] - 企业管治守则条文第C.2.1条规定主席及行政总裁职责应区分[80] - 杨广发先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其兼任符合集团最佳利益[81] - 董事会由经验丰富人才组成，三名成员为独立非执行董事[82] - 董事会成立审核委员会，根据职权范围行事[83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，侯思明先生为主席[83] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核中期业绩[83]

整体财务关键指标变化 - 2023年上半年收益为154,759千港元，2022年同期为175,240千港元，同比下降约11.68%[1] - 2023年上半年经营溢利为11,186千港元，2022年同期为14,750千港元，同比下降约24.16%[1] - 2023年上半年期内溢利及全面收益总额为9,041千港元，2022年同期为11,318千港元，同比下降约20.12%[1] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为25,673千港元，2022年同期为40,209千港元，同比下降约36.15%[5] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为704千港元，2022年同期为690千港元，同比增长约2.03%[5] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为36,594千港元，2022年同期为27,459千港元，同比增长约33.27%[5] - 2023年6月30日现金及现金等价物为42,524千港元，2022年同期为51,358千港元，同比下降约17.20%[5] - 截至2023年6月30日止六个月，公司普通股权益股东应占溢利903.1万港元，2022年同期为1033.8万港元；已发行普通股加权平均股数为50184.3万股，与2022年同期持平[22] - 公司收益从2022年上半年约1.752亿港元减少11.7%至2023年上半年约1.548亿港元[39] - 2023年上半年公司溢利约900万港元，较2022年上半年减少约20.1%，扣除补贴后除税后净溢利相应减少9.7%[45] 资产相关指标变化 - 2023年6月30日非流动资产为57,230千港元，2022年12月31日为77,680千港元，较上期末下降约26.33%[2] - 2023年6月30日流动资产净值为59,376千港元，2022年12月31日为54,077千港元，较上期末增长约9.80%[3] - 2023年6月30日资产净值为113,284千港元，2022年12月31日为109,261千港元，较上期末增长约3.68%[3] - 2023年6月30日，贸易应收款项（扣除亏损拨备）为6480.8万港元，2022年12月31日为6005.6万港元[25] - 2023年6月30日，贸易及其他应付款项、应计开支及合约负债总计2185.7万港元，2022年12月31日为1980.3万港元[27] - 2023年中公司流动资产净值约为5940万港元，现金及现金等价物约为4250万港元，银行借款约为200万港元[47] - 2023年中公司资产负债比率为0.01，与2022年底持平[48] 业务线收入及业绩变化 - 2023年上半年供应链管理服务收入77,123千港元，市场策划与销售收入77,636千港元，总计154,759千港元；2022年上半年对应收入分别为88,894千港元、86,346千港元，总计175,240千港元[13] - 2023年上半年分部业绩为11,027千港元，除税前溢利为10,469千港元；2022年上半年分部业绩为14,465千港元，除税前溢利为13,524千港元[15][16] - 供应链管理服务业务收益从2022年上半年约8890万港元减少13.2%至2023年上半年7710万港元[40] - 市场策划与销售业务收益从2022年上半年约8630万港元减少10.1%至2023年上半年7760万港元[41] 成本及开支变化 - 2023年上半年添置物业、厂房及设备787千港元，添置使用权资产960千港元；2022年上半年对应金额分别为699千港元、10,020千港元[17] - 2023年上半年其他开支7,435千港元，2022年上半年为10,482千港元[17] - 2023年上半年所得税开支总额1,428千港元，2022年上半年为2,206千港元；香港利得税按16.5%计算，澳门企业税按12%计算[18] - 截至2023年6月30日止六个月，集团购置设备约78.7万港元，2022年同期约为69.9万港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，使用权资产添置96万港元，2022年同期为1002万港元[24] - 2023年上半年雇员福利开支约为2780万港元，2022年上半年为2960万港元；2022年底和2023年中全职雇员分别为196名和177名[42] - 2023年上半年其他开支约为740万港元，2022年上半年为1050万港元，减幅约29.1%[43] - 2022年和2023年上半年税项分别按16.5%及12.0%计算香港利得税及澳门企业税拨备[44] 股息分配情况 - 2022年11月11日宣派特别股息每股3.0港仙，合共15,056,000港元；2022年度为每股1.0港仙，合共5,018,000港元[19] - 2023年6月8日股东周年大会通过2022年度末期股息每股1.0港仙，合共5,018,000港元；2022年度为每股2.0港仙，合共10,037,000港元[20] - 董事会不建议派付2023年上半年中期股息，2022年上半年为每股1.0港仙[21] - 董事会不建议派付2023年上半年中期股息，2022年上半年为1.0港仙[46] 业务发展动态 - 2023年，公司在香港设立从事市场策划与销售业务的新附属公司，并招聘两名高级员工[33] - 2023年，公司与欧洲知名巧克力制造商集团签约，成为其在港澳官方经销商，还在澳门获得新分销客户[33] - 2023年，公司与快餐连锁餐饮新客户拓展冷链业务[34] - 2023年上半年，公司在艰难业务环境下维持盈利水平，供应链管理和市场策划与销售业务整体销量下降，但采取成本控制措施，且澳门旅游业复苏提供支持[31] 宏观经济指标 - 截至2023年第二季度，本地生产总值按年实质变动百分率上升1.5%[30] 股东持股情况 - 截至2023年6月30日，杨广发先生持有公司股份9720万股，占已发行股本19.37%[58] - 截至2023年6月30日，李鉴雄先生持有公司股份1.47764亿股，占已发行股本29.44%[58] - 截至2023年6月30日，陆有志先生持有公司股份8191.2万股，占已发行股本16.32%[58] - 截至2023年6月30日，侯思明、钟智斌、麦东生先生分别持有公司股份6.4万股，各占已发行股本0.01%[58] - 截至2023年6月30日，Best Matrix Global Limited持有公司股份1.43796亿股，占已发行股本28.65%[63] - 截至2023年6月30日，Leader Speed Limited持有公司股份7606万股，占已发行股本15.16%[63] - 截至2023年6月30日，Orange Blossom International Limited持有公司股份8208.8万股，占已发行股本16.36%[63] - 截至2023年6月30日，罗慧仪等女士因配偶权益分别持有对应股份，占比与配偶相同[63] 股份或债券购买安排情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司或附属公司无使董事获利益的股份或债券购买安排[65] 企业管治情况 - 公司企业管治常规除偏离第C.2.1条外，已遵守企业管治守则[68] - 董事会由经验丰富及优秀人才组成，三名成员为独立非执行董事[70] - 董事会成立审核委员会，根据批准的职权范围行事[71] - 董事会有责任确保公司设有有效内部监控及风险管理架构[71] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，侯思明先生为主席[71] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核中期业绩[71] - 公告日期，执行董事为杨广发先生、李鉴雄先生及陆有志先生[71] - 公告日期，独立非执行董事为侯思明先生、钟智斌先生及麦东生先生[71]

公司业务发展 - 公司在二零二二年逐渐复苏，业务表现稳健增长，尤其在快速消费品和餐饮领域[4] - 公司计划在未来几年进一步扩展市场策划与销售部门，以最大化物流和分销网络的协同效应[5] - 公司将继续拓展业务和市场，相信优质服务和专业团队将为客户提供价值[7] - 公司将继续作为第四方物流服务供应商，为未来的成功之路做好战略部署[7] - 本集团在二零二二年实现了稳定增长的销售和利润[15] - 本集团专注于本地供应链解决方案，在二零二二年取得了稳健增长，并与全球知名食品和饮品生产商建立了合作关系[16] 未来展望与策略 - 二零二三年商业环境预计将继续面临挑战和机遇，公司将继续审慎管理业务和拓展市场[6] - 公司将继续优化服务质量和信息技术系统，采取更严格的成本控制措施以提高成本效益[7] - 公司将继续致力于预防COVID-19疫情传播，确保员工和客户的健康与安全[6] 财务状况 - 二零二二年截至十二月三十一日止年度，公司除税后净利约21,400,000港元，增长34.2%[3] - 本集团的资本结构包括已发行股本及储备，董事将定期检视资本结构[40] - 截至二零二二年十二月三十一日，本集团共有银行借款约2,000,000港元，附属公司共有25,000,000港元的银行融资额度[41] - 截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团未进行重大收购及出售[42] 股东相关信息 - 公司已委任三名独立非执行董事，符合上市规则第3.10A条的规定[76] - 楊廣發先生持有公司股份97,200,000股，占公司已发行股本的19.37%[162] - 李鑑雄先生持有公司股份147,764,000股，占公司已发行股本的29.44%[163] - 陸有志先生持有公司股份81,912,000股，占公司已发行股本的16.32%[165] - 侯思明先生持有64,000股公司股份，占公司已发行股本的0.01%[165] - 鍾智斌先生持有64,000股公司股份，占公司已发行股本的0.01%[165] - 麥東生先生持有64,000股公司股份，占公司已发行股本的0.01%[165] - Best Matrix Global Limited持有公司股份143,796,000股，占公司已发行股本的28.65%[167] - Leader Speed Limited持有公司股份76,060,000股，占公司已发行股本的15.16%[167] - Orange Blossom International Limited持有公司股份82,088,000股，占公司已发行股本的16.36%[167] - 羅慧儀女士持有97,200,000股公司股份，占公司已发行股本的19.37%[167] 公司治理与透明度 - 公司秘书负责确保董事会程序得到遵守和董事会活动有效率进行[123] - 公司秘书已接受不少于15小时的相关专业培训[124] - 公司致力于维持高水平的商业道德和企业治理[128] - 公司设有舉報政策，提供正式渠道和指引，促进员工和第三方提出关注事项[130] - 公司已制定反腐败政策，包括指引和责任[131] - 公司致力于维持高度诚信、开放和纪律标准[132]

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为327,646千港元，2021年为336,512千港元，同比下降约2.63%[2] - 2022年经营溢利为26,796千港元，2021年为19,812千港元，同比增长约35.25%[2] - 2022年年内溢利为21,443千港元，2021年为15,981千港元，同比增长约34.29%[2] - 2022年基本每股盈利为4.08港仙，2021年为3.04港仙，同比增长约34.21%[2] - 2022年非流动资产为77,680千港元，2021年为110,190千港元，同比下降约29.50%[3] - 2022年流动资产为136,847千港元，2021年为132,413千港元，同比增长约3.34%[3] - 2022年流动负债为82,770千港元，2021年为66,444千港元，同比增长约24.57%[3] - 2022年资产净值为109,261千港元，2021年为117,929千港元，同比下降约7.35%[3] - 2022年本公司权益股东应占权益总额为107,007千港元，2021年为116,632千港元，同比下降约8.25%[3] - 2022年除税前溢利为24,838千港元，2021年为18,140千港元[13][14] - 2022年即期税项－香港利得税为3,703千港元，2021年为2,221千港元；2022年递延税项为3,395千港元，2021年为2,159千港元[17] - 2022年总收益为327,646千港元，2021年为336,512千港元[10][13][14] - 2022年每股基本盈利按公司普通股权益股东应占溢利2048.6万港元及年内已发行普通股加权平均股数50184.3万股计算，2021年分别为1525万港元和50165.6万股[19] - 2022年贸易应收款项（扣除亏损拨备）为6005.6万港元，2021年为5656万港元[19] - 2022年贸易及其他应付款项、应计开支以及合约负债总计1980.3万港元，2021年为1824.6万港元[20] - 2022年建议派发末期股息每股普通股1.0港仙，宣派中期股息每股普通股1.0港仙，宣派特别股息每股普通股3.0港仙，总计2509.2万港元，2021年分别为2.0港仙、1.0港仙、1.0港仙，总计2007.3万港元[21] - 2022年属于上一财政年度并于本年度核准及/或支付的应付公司权益股东的股息总计1505.5万港元，2021年为1747万港元[22] - 公司收益从2021年约3.365亿港元降至2022年约3.276亿港元，减幅约2.6%[37] - 其他收入净额从2021年250万港元增至2022年500万港元，增幅主要因2022年收取360万港元政府补贴[38] - 雇员福利开支从2021年约5490万港元增至2022年约6170万港元，增幅主要由于加薪，2021年和2022年全职雇员分别为195名和196名[40] - 其他开支从2021年约1770万港元增至2022年约2100万港元，升幅主要因供应链管理服务业务量增加致仓储开支增加[41] - 2022年公司录得纯利约2140万港元，较2021年增加约34.2%，增加原因包括消毒产品销售增加、收到政府补贴等[43] - 2022年末公司拥有流动资产净值约5410万港元（2021年约6600万港元），现金及现金等价物约5410万港元（2021年3930万港元），银行借款200万港元（2021年450万港元）[44] - 2022年末公司资产负债比率为0.01（2021年为0.02）[45] - 2022年8月25日董事会宣派中期股息每股1.0港仙，合共约501.8万港元，9月29日派付[48] - 2022年11月21日董事会宣派特别股息每股3.0港仙，合共约1505.6万港元，2023年1月3日派付[49] - 公司建议支付每股1.0港仙末期股息，总额约5,018,000港元，2021年为每股2.0港仙[50] - 2022年12月31日，集团银行借款约2,000,000港元，2021年为4,500,000港元[54] - 2022年12月31日，集团附属公司银行融资额度25,000,000港元，2021年为39,000,000港元[54] - 2022年12月31日，集团全职雇员196名，2021年12月31日为195名[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年供应链管理服务收入为177,153千港元，2021年为162,069千港元；2022年市场策划与销售收入为150,493千港元，2021年为174,443千港元[10] - 2022年香港地区来自外部客户的收益为198,014千港元，2021年为180,546千港元；2022年澳门地区来自外部客户的收益为129,632千港元，2021年为155,966千港元[15] - 2022年客户A收益为66,994千港元，2021年为54,885千港元，其收益产生自供应链管理服务业务分部[16] - 公司供应链管理业务2022年整体销售增长，税前分部业绩（不包括收取政府补贴）显著增长45.8%[29] 税务政策相关 - 2022年香港利得税按16.5%计算，一附属公司首2,000,000港元税率为8.25%；2021年香港利得税也按16.5%计算[17] - 2022年澳门补充（企业）税按12.0%计算，因无应课税溢利未作税项拨备；2021年同样按12.0%计算且无应课税溢利[18] - 2022年所得税开支按16.5%及12.0%计算香港利得税及澳门补充税拨备，港、澳政府已就2021 - 2022课税年度利得税授出宽免[42] 资产购置与折旧 - 2022年添置物业、厂房及设备为1,458千港元，2021年为6,228千港元；2022年添置使用权资产为10,420千港元，2021年为108,121千港元[15] - 2022年计量分部业绩时计入的物业、厂房及设备折旧为4,109千港元，2021年为4,771千港元；2022年计量分部业绩时计入的使用权资产折旧为41,306千港元，2021年为41,297千港元[15] - 2021年集团确认增添使用权资产及租赁负债106,000,000港元[56] 公司业务发展 - 公司是专注于快速消费品及餐饮方面的一站式物流服务供应商，2019 - 2020年开始经营市场策划与销售业务[23] - 2022年公司拓展冷链物流业务，与新客户一家总部位于英格兰的跨国消费品公司建立合作[27] - 2022年公司仓库重新设计及翻新后，仓储容量增加，使用效益改善[29] 股权结构 - 杨广发先生拥有公司股份权益97,200,000股，占已发行股本19.37%[61] - 李鉴雄先生拥有公司股份权益147,764,000股，占已发行股本29.44%[61] - 陆有志先生拥有公司股份权益81,912,000股，占已发行股本16.32%[61] - 侯思明先生拥有公司股份权益64,000股，占已发行股本0.01%[61] - 钟智斌先生拥有公司股份权益64,000股，占已发行股本0.01%[61] - 杨先生、李先生、陆先生分别持有Orange Blossom International Limited、Best Matrix Global Limited、Leader Speed Limited 1股，持股百分比均为100%[66] - Best Matrix Global Limited持有公司143,796,000股，占已发行股本28.65%[67] - Leader Speed Limited持有公司76,060,000股，占已发行股本15.16%[67] - Orange Blossom International Limited持有公司82,088,000股，占已发行股本16.36%[67] - 罗慧仪女士持有公司97,200,000股，占已发行股本19.37%[67] - 陈碧珊女士持有公司147,764,000股，占已发行股本29.44%[67] - 黄素凤女士持有公司81,912,000股，占已发行股本16.32%[67] - 许佩珊女士、陈嘉雯女士、黄淑玲女士均持有公司64,000股，占已发行股本0.01%[67] 企业管治与组织架构 - 截至2022年12月31日，公司企业管治常规除偏离企业管治守则条文第C.2.1条外，已遵守企业管治守则[79] - 董事会由资深及优秀人士组成，其中三名是独立非执行董事[81] - 审核委员会于2015年12月16日成立[82] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，侯思明为主席[82] - 审核委员会已审阅集团截至2022年12月31日止年度的年度业绩[82] - 公告日期执行董事为杨广发、李鉴雄及陆有志[82] - 公告日期独立非执行董事为侯思明、钟智斌及麦东生[82] 会计准则影响 - 香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则对公司业绩及财务状况无重大影响[9]