公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益约为0.20百万元，较2023年的约61.37百万元降低99.67%[5][9] - 2024年公司毛利为0.09百万元，毛利率为47.2%[5] - 2024年公司年内亏损55.7百万元，净利率为 - 27,850.0%[5] - 2024年每股基本及摊薄亏损为23分[5] - 2024年非流动资产为40.7百万元，流动资产为17.1百万元[6] - 2024年非流动负债为1.3百万元，流动负债为760.1百万元[6] - 2024年权益总额为 - 703.7百万元[6] - 公司收益从2023年度约6137万元降至报告期约20万元，降低99.67%[34] - 公司毛利从2023年度约809万元降至报告期约9万元，降低99.89%[34] - 公司毛利率从2023年度的13.18%增至报告期的47.21%[34] - 公司本年度亏损从2023年度约1650万元增至报告期约5571万元，增加237.64%[35] - 报告期末公司货币资金约703万元，2023年末约1023万元[37] - 公司贸易应收款项从2023年末约2359万元减至报告期末约344万元[38] - 公司贸易及其他应付款项从2023年末约4.4892亿元减至报告期末约4.4871亿元[39] - 报告期末，银行借款及其他借款分别约为1.3366亿元及9115万元，2023年分别为1.8025亿元及6045万元；银行借款加权平均实际年利率为6.49%，2023年为9.93%；其他借款加权平均实际年利率为7.03%，2023年为7.15%[40] - 报告期末，借款以总值约4066万元的固定资产作抵质押，2023年约为3835万元[43] - 报告期末，资产负债率为1219.04%，2023年为692.53%，主要因贸易应收款项进一步拨备[44] - 报告期末，集团有39名雇员，2023年为50名；报告期内，雇员成本约为586万元，2023年约为629万元[52] - 截至2024年12月31日，公司股本中内资股178,167,645股，占比73.9%；H股62,763,000股，占比26.1%，总计240,930,645股[77] - 截至年报日期，集团来自5家银行、2家资产公司、1家企业及1名个人合计约人民币224.8054百万元的贷款已到期未偿还，其中5家银行贷款合计约人民币133.66百万元[87] - 董事会不建议派發截至2024年12月31日止年度之末期股息（2023年：无）[78] - 2024年来自最大客户及五大客户的收益总额分别约占集团总收益58.89%（2023年：14.68%）及100%（2023年：53.87%）[90] - 2024年来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占集团采购总额61.82%（2023年：12.99%）及100%（2023年：50.6%）[90] - 2024年12月31日，叶玉敬实益拥有67694000股内资股，占相关股份类别37.99%，占股本总额28.10%；配偶权益15504000股内资股，占相关股份类别8.70%，占股本总额6.44%[93] - 2024年12月31日，叶秀近实益拥有15504000股内资股，占相关股份类别8.70%，占股本总额6.44%；配偶权益67694000股内资股，占相关股份类别37.99%，占股本总额28.10%[93] - 2024年12月31日，叶国锋受控制法团权益6075000股内资股，占相关股份类别3.41%，占股本总额2.52%[93] - 2024年12月31日，叶家俊实益拥有1000000股内资股，占相关股份类别0.56%，占股本总额0.42%[93] - 2024年12月31日，宁波梅山保税港区瀛享投资中心实益拥有12580645股内资股，占相关股份类别7.06%，占股本总额5.22%[95] - 2024年12月31日，宁波梅山保税港区兴旺嬴华股权投资中心实益拥有10000000股内资股，占相关股份类别5.61%，占股本总额4.15%[95] - 2024年12月31日，深圳前海兴旺投资管理有限公司等受控制法团权益22580645股内资股，占相关股份类别12.67%，占股本总额9.37%[95] - 截至2024年12月31日，公司已发行178,167,645股内资股及62,763,000股H股，合共240,930,645股股份[97] - 截至2024年12月31日止年度，集团作为被告涉及124宗诉讼，合计约人民币34192.5万元，2024年12月31日约人民币605万元银行存款被冻结，估计需承担约人民币8288万元应付款项等[113] - 截至2023年12月31日止年度，集团根据103起诉讼判决需立即偿还约人民币31457万元，截至年报日尚有17起合计约人民币2078万元诉讼仍在进行中[113] - 截至2024年12月31日，集团雇员总人数为30名，其中行政管理8名、项目管理8名、采购1名、销售及营销4名、会计及财务9名[119] - 公司2024年度净亏损约为人民币5570.9万元[173][178] - 2024年12月31日，公司流动负债净额和负债净额分别约为人民币7.43076亿元和人民币7.0368亿元[173][178] - 2024年12月31日，公司借款以及现金及现金等价物分别约为人民币2.24805亿元和约人民币48.6万元[173][178] - 公司雇员由2023年的50名减少到2024年末的39名[180] - 公司雇员成本由2023年约人民币629万元减少到2024年约人民币586万元[180] - 公司行政开支由2023年人民币2184万元减少到人民币820万元[180] 公司未来发展策略 - 2025年公司将专注主业，实现债务重组，引入新投资者[11] - 2025年公司将关注细分市场，聚焦区域发展，采取审慎订单策略[12] - 2025年公司将探索新业务机会，向新能源及科技创新板块拓展[17] 公司管理层信息 - 叶玉敬自1996年12月18日起担任公司主席兼执行董事，2012年4月10日至2023年10月20日担任行政总裁[20] - 叶秀近于2008年7月1日获委任为公司执行董事，2000年5月获会计师资格[21] - 叶国锋于2013年7月30日获委任为公司执行董事，2014年5月晋升为营销总监及采购部经理[22] - 叶家俊于2020年8月28日获委任为公司执行董事，2019年8月加入公司担任工程管理中心总经理助理[23] - 庄良彬于2021年6月11日获委任为公司非执行董事，2017年至今为深圳市庄子仁装饰设计有限公司监事及合伙人[24] - 林志扬于2015年8月21日获委任为公司独立非执行董事，分别于1980年2月、1985年2月、2002年9月毕业于厦门大学并获学士、硕士、博士学位[25] - 林志扬曾于2008年4月至2014年3月任福建龙溪轴承（集团）股份有限公司独立董事[25] - 林志扬曾于2009年4月至2015年6月任福建发展高速公路股份有限公司独立董事[25] - 林志扬曾于2007年11月至2013年11月任三安光电股份有限公司独立董事[25] - 林志扬曾于2008年10月至2015年6月任福建冠福现代家用股份有限公司独立董事[25] 公司业务相关情况 - 集团主要业务为建筑装饰服务，涵盖建筑装饰工程、机电安装工程、幕墙工程及消防安全工程，年内业务性质无重大变化[61] - 2024年建筑装饰行业受房地产低迷等影响大面积亏损，公司面临周期性挑战[32] - 公司2024年度业务继续大幅减少，因银行债务违约、资金链断裂等[33] - 2024年公司暂停研发工作，项目设计采取外包服务方式[120] 公司股本结构及股东权益 - 截至2024年12月31日，公司股本中内资股178,167,645股，占比73.9%；H股62,763,000股，占比26.1%，总计240,930,645股[77] - 2024年12月31日，叶玉敬实益拥有67694000股内资股，占相关股份类别37.99%，占股本总额28.10%；配偶权益15504000股内资股，占相关股份类别8.70%，占股本总额6.44%[93] - 2024年12月31日，叶秀近实益拥有15504000股内资股，占相关股份类别8.70%，占股本总额6.44%；配偶权益67694000股内资股，占相关股份类别37.99%，占股本总额28.10%[93] - 2024年12月31日，叶国锋受控制法团权益6075000股内资股，占相关股份类别3.41%，占股本总额2.52%[93] - 2024年12月31日，叶家俊实益拥有1000000股内资股，占相关股份类别0.56%，占股本总额0.42%[93] - 2024年12月31日，宁波梅山保税港区瀛享投资中心实益拥有12580645股内资股，占相关股份类别7.06%，占股本总额5.22%[95] - 2024年12月31日，宁波梅山保税港区兴旺嬴华股权投资中心实益拥有10000000股内资股，占相关股份类别5.61%，占股本总额4.15%[95] - 2024年12月31日，深圳前海兴旺投资管理有限公司等受控制法团权益22580645股内资股，占相关股份类别12.67%，占股本总额9.37%[95] - 截至2024年12月31日，公司已发行178,167,645股内资股及62,763,000股H股，合共240,930,645股股份[97] - 宁波瀛享中，赵安昌、程东海、凤青、顾奇军、岑英岚、陈敏分别拥有12%、6%、6%、6%、4.8%、3.96%的权益；张林奎等17人各自拥有3.6%的权益；深圳前海兴旺投资管理拥有0.01%的权益[97] - 深圳前海兴旺投资管理由深圳前海兴旺投资中心及熊明旺分别拥有99%及1%；深圳前海兴旺投资中心由熊明旺、刘俊分别拥有99%及1%[97] - 宁波兴旺嬴华中，白新亮、崔和根、章耀、顾建芳、周英、吴么海、刘俊、顾彬、杨明炯、刘芡及深圳前海兴旺投资管理分别拥有31.60%、15.80%、9.48%、7.90%、7.90%、7.90%、6.48%、6.32%、4.74%、1.58%及0.32%[97] - 深圳同创伟业资产中，深圳市同创伟业创业、郑伟鹤、黄荔、深圳同创创赢、深圳市同创伟业南海资产管理有限公司、丁宝玉、薛晓青、张文军、段瑶、唐忠诚分别拥有35.01%、15.02%、14.94%、10.45%、7.13%、3.38%、1.60%、1.07%、1.07%、0.89%的权益，其余9.44%权益由其他股东拥有[97] - 深圳市同创伟业创业由郑伟鹤及黄荔分别拥有45%及55%的权益[97] 公司法律诉讼情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团作为被告涉及124宗诉讼，合计约人民币34192.5万元，2024年12月31日约人民币605万元银行存款被冻结，估计需承担约人民币8288万元应付款项等[113] - 截至2023年12月31日止年度，集团根据103起诉讼判决需立即偿还约人民币31457万元，截至年报日尚有17起合计约人民币2078万元诉讼仍在进行中[113] 公司核数师变更 - 罗兵咸永道自2016年11月25日至2021年1月4日、立信自2021年1月4日至2022年9月1日、华融（香港）自2022年9月29日至2023年7月31日、开元信德自2023年7月31日至2024年10月25日担任公司核数师，北京兴华鼎丰自2024年10月30日起获委任[116] 公司企业管治情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司完全遵守企业管治守则所有适用守则条文，惟C.2.1除外[128] - 2024年8月16日前，集团主席及行政总裁分别由叶玉敬先生及伍剑章先生担任，之后叶玉敬先生同时执行该两项职务[128] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及战略四个委员会[130] - 董事由股东大会选举产生，任期三年，可连选连任[13

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为0.20百万元，较2023年的61.37百万元下降99.67%[3] - 2024年毛利为0.09百万元，较2023年的8.09百万元下降98.89%[3] - 2024年毛利率为47.21%，较2023年的13.18%增长258.19%[3] - 2024年年内亏损55.71百万元，较2023年的16.50百万元增长237.64%[3] - 2024年每股基本及摊薄亏损0.23元，较2023年的0.07元增长228.57%[3] - 截至2024年12月31日止年度，集团净亏损约55,709,000元[14] - 2024年公司拥有人应占亏损5570.9万人民币，每股基本亏损0.23元；2023年应占亏损1650.2万人民币，每股基本亏损0.07元[27] - 2024年度公司净亏损约5570.9万元，流动负债净额及负债净额分别约7.43076亿元及7.0368亿元，借款约2.24805亿元，现金及现金等价物约48.6万元[33] - 公司收益由2023年度约6137万元降低99.68%至2024年度约197万元，毛利由约809万元降低98.85%至约93万元，毛利率由13.18%增加至47.21%[37] - 公司年内亏损由2023年度约1650万元增加174%至2024年度约4521万元[38] 资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年贸易应收款项为3,442千元，较2023年的23,593千元大幅减少[6] - 2024年现金及现金等价物为486千元，较2023年的876千元减少[6] - 2024年流动负债净额为743,076千元，较2023年的699,259千元增加[6] - 2024年负债净额为703,680千元，较2023年的647,971千元增加[8] - 2024年贸易应收款项净值344.2万人民币，2023年为2359.3万人民币；2024年贸易应收款项亏损拨备373.64万人民币，2023年为7453.51万人民币[29] - 2024年贸易应付款项2965.04万人民币，2023年为3405.22万人民币；其他应付税款2024年为152.05万人民币，2023年为141.13万人民币[30] - 2024年应付工资45.83万人民币，2023年为33.4万人民币；其他应付款项2024年为1324.13万人民币，2023年为898.5万人民币[30] - 2024年末及2023年末，公司货币资金分别约为703万元及1023万元[39] - 公司贸易应收款项由2023年度约2359万元减少至2024年末约344万元，合同资产维持0元不变[40] - 公司贸易及其他应付款项由2023年约4.4892亿元减少至2024年末约4.2648亿元[41] - 2024年末公司借款约为2.2481亿元（2023年约2.4071亿元），加权平均实际年利率为6.49%（2023年9.93%），已到期未归还银行借款总额2.2295亿元[42] - 2024年末，公司借款以总值约4066万元的固定资产（2023年约3835万元）作抵质押[44] - 报告期末资产负债率为1219.04%，2023年为792.53%，主要因贸易应收款项及合同资产进一步拨备所致[45] 业务线数据关键指标变化 - 2024年建筑合同产生收益19.7万人民币，2023年为6122.1万人民币；2024年销售、设计及其他收入为0，2023年为14.5万人民币[25] 税务相关数据关键指标变化 - 2024年所得税费用总计266.8万人民币，主要为中国企业所得税；2023年为132.2万人民币，主要为过往年度拨备不足[25] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年和2023年派付任何末期股息[28] - 董事会不建议派发现金股息，2023年也未派息[64] 公司持续经营相关情况 - 公司持续经营取决于与债权人达成结算安排、与银行等贷款人进行债务重组、从潜在投资者获取新资金[15] 准则变动情况 - 截至2024年12月31日，公司已颁布但未生效的准则变动包括香港会计准则第21号（修订本）等多项准则，部分生效时间待确定[18][20] 公司业务地域情况 - 2024年和2023年公司所有收益均在中国产生，所有非流动资产均位于中国[23][24] 债务抵押及拍卖情况 - 2023年5月24日，公司收到北京银行申请的约1842万元债务抵押资产变卖通知书；6月1日，收到中国银行申请的约4351万元债务抵押资产拍卖通知书[42] - 2023年9月19日，拍卖成交款项归还中国银行借款本金约635万元[42] 资本支出及承担情况 - 报告期内集团无资本支出，2023年也无[46] - 报告期末集团概无资本承担，2023年同样无[47] 雇员情况 - 报告期末集团有39名雇员，2023年为50名；报告期内雇员成本约586万元，2023年约629万元[51] 破产重组情况 - 2024年7月5日法院驳回公司破产重组申请，9月11日再次受理，案号分别为(2023)粵03破申926号和(2024)粵03破申942号[53] - 公司正在进行债务重组，能否进入重组程序存在重大不确定性[53][54] 证券交易情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券，报告期末未持有库存股[56] 公司治理情况 - 董事会包括4名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事，公司采纳企业管治守则，但自2024年8月16日起主席与行政总裁由叶玉敬先生兼任[61] - 公司采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，报告期内董事、监事及相关雇员均遵守[63] - 审核委员会与公司管理层审阅集团会计原则及常规，讨论风险管理、内部控制及财务申报事宜，包括截至2024年12月31日止年度全年业绩[65] 财务数据核对情况 - 集团核数师北京兴华鼎丰会计师事务所有限公司将初步公告所载集团截至2024年12月31日止年度综合财务状况表等数据与经审核综合财务报表核对一致[66] 公告及报告发布情况 - 本年度业绩公告已刊载于联交所网站和公司网站，2024年年度报告将适时寄发股东并刊于上述网站[68] 公告日期及董事会构成 - 公告日期为2025年3月31日[70] - 公告日期董事会包括4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[70]

财务表现 - 收益由2023年上半年約人民幣43.79百萬元降低87.36%至2024年上半年約人民幣5.53百萬元[7] - 毛利由2023年上半年約人民幣6.96百萬元降低98.72%至2024年上半年約人民幣0.09百萬元，毛利率由15.89%降至1.61%[7] - 2024年上半年虧損約人民幣8.52百萬元，主要由於收益無法覆蓋行政開支和財務成本[8] - 公司2024年上半年虧損為8,518千人民幣[46] 流動性及資金狀況 - 貨幣資金由2023年末的人民幣10.23百萬元降至2024年6月末的人民幣9.43百萬元，主要由於歸還部分個人借款、支付日常開支以及公司債務違約無法取得新融資[9] - 貿易應收款項由2023年末的人民幣23.59百萬元減少至2024年6月末的人民幣14.32百萬元，主要由於客戶違約增加而計提撥備[10] - 貿易及其他應付款項由2023年末的人民幣448.92百萬元降至2024年6月末的人民幣439.11百萬元，主要由於結算及清理無需支付的應付賬款[11] - 本集团于2024年6月30日的借款約為人民幣225.58百萬元，主要為附息銀行借款[12] - 本集团于2024年6月30日的流動負債淨額及負債淨額分別約為人民幣698.16百萬元及人民幣656.49百萬元[50] - 本集团正與債權人及潛在投資者商討進行債務重組，以降低債務水平及獲取新資金支持運營[50] - 本集团正積極尋求新的融資管道，並將實施措施控制行政開支以節省流動資金[50] 業務發展 - 2024年5月30日簽訂6億元人民幣的「無廢綠能綜合型超級充電站」工程合同，計劃2024年10月1日開工[6] - 受中美貿易戰、房地產行業債務危機等因素影響，公司業務大幅削減[5,6] - 公司致力成為國際領先的綠色裝飾綜合服務供應商，並聚焦粵港澳大灣區發展[19,20] - 公司將優化工程管理流程、加強人才儲備、探索新業務機會[21,22,23] 公司治理 - 公司董事、監事及高管持有公司股份情況[27][28] - 主要股東持有公司股份情況[29][30][31][32][33] - 公司董事會主席兼執行董事葉玉敬先生獲委任為行政總裁，與企業管治守則的守則條文有所偏離[37] - 審核委員會已審閱本集團採納的會計原則及常規，並討論風險管理及內部控制及財務申報事宜[38] - 公司已採納上市規則附錄C1第二部分所載的企業管治守則，於報告期內完全遵守企業管治守則所載的所有適用守則條文[37] 其他 - 公司向深圳市中級人民法院提交的破產重整申請被駁回，公司將依法院意見調整和完善重整預案，重新向法院申請破產重整[42] - 公司未派發中期股息[26] - 公司及其附屬公司於報告期內概無購買、出售或贖回本公司任何上市證券[35] - 公司董事及監事於報告期內一直遵守證券交易的標準守則[36]

财务数据 - 收益与亏损 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为5530万元，较2023年同期的4.379亿元下降87.37%[1] - 同期，公司毛利为90万元，较2023年的6960万元下降98.71%；毛利率为1.61%，较2023年的15.89%下降89.87%[1] - 2024年上半年公司期内亏损8520万元，较2023年同期的6424万元由盈转亏，变动幅度为-113.26%；净亏损率为-153.91%，较2023年的146.70%变动-204.91%[1] - 每股基本及摊薄亏损为0.04元，较2023年的0.27元下降114.81%[1] - 2024年上半年公司总收益为553.4万人民币，较2023年同期的4379.4万人民币大幅下降[13] - 2024年上半年公司所得税费用为260万人民币，2023年同期为132.2万人民币[13] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损为851.8万人民币，2023年同期溢利为6424.3万人民币[15] - 2024年上半年每股基本亏损为0.04元人民币，2023年同期每股基本盈利为0.27元人民币[15] - 2024年上半年业务继续大幅削减，收益从2023年同期约4379万元降至约553万元，降幅87.36%[23][24] - 毛利从2023年同期约696万元降至约9万元，降幅98.72%，毛利率从15.89%降至1.61%[24] - 2024年上半年亏损约852万元，因收益无法覆盖行政开支和财务成本[25] 财务数据 - 资产与负债 - 截至2024年6月30日，公司总资为6.7639亿元，较2023年12月31日的9.3566亿元有所下降[3] - 截至2024年6月30日，公司总负债为7.24129亿元，较2023年12月31日的7.41537亿元略有下降[5] - 截至2024年6月30日，公司净亏损约851.8万元，流动负债净额及负债净额分别约为6.98157亿元及6.5649亿元[8] - 截至2024年6月30日，贸易应收款项净值为1431.5万人民币，较2023年12月31日的2359.3万人民币有所下降[17] - 截至2024年6月30日，贸易应付款项为3157.42万人民币，较2023年12月31日的3405.22万人民币有所减少[20] - 截至2024年6月30日，公司借款总额为2255.81万人民币，较2023年12月31日的2407.05万人民币有所下降[21] - 2024年6月30日，借款加权平均实际年利率为9.21%，2023年为9.93%[19] - 2024年6月30日货币资金约943万元，较2023年12月31日的约1023万元降低[26] - 贸易应收款项从2023年末约2359万元减至2024年上半年约1432万元[27] - 贸易及其他应付款项从2023年末约4.49亿元降至2024年上半年约4.39亿元[28] - 2024年6月30日借款约2.26亿元，加权平均实际年利率为9.21%，已到期未还银行借款2.18亿元[29] - 2024年6月30日资产负债率为1070.58%，高于2023年末的792.53%[31] - 2024年6月30日约895万元银行存款被法院冻结，预计诉讼承担款项约5814万元已预提拨备[34] - 约2.1783亿元贷款到期未偿还，违反贷款协议条款[48] 财务数据 - 其他 - 公司借款以及现金及现金等价物分别约为2.25581亿元及48.3万元[8] - 董事会不建议派发现金股息（2023年：无）[46] 业务情况 - 公司主要于中国从事提供室内及室外建筑装饰及设计服务[6] - 建筑装饰产业受房地产行业低迷等因素影响，但随政府政策转暖，未来存在发展机遇[22] - 2024年5月签订6亿元“无废绿能综合型超级充电站”工程合同，计划10月开工[23] 人员情况 - 2024年6月30日集团雇员39名，较2023年12月31日的50名减少[37] - 截至2024年6月30日止六个月集团雇员成本约302万元，较2023年同期的约359万元降低[37] 应对措施 - 公司董事将采取与债权人及潜在投资者商讨债务重组、寻求新融资渠道、控制行政开支等措施减轻流动资金压力[8] - 公司致力于成为国际领先的绿色装饰综合服务供应商，借助债务重组化解风险[38] - 公司将重点发展医疗、酒店细分领域业务，聚焦“粤港澳大湾区”[39] - 公司持续优化工程管理流程，提高效率并加强风险管理[40] - 公司加强企业文化建设，延请优秀人才打造复合型团队[41] - 公司与新投资者探索新能源及科技创新板块新商机[42] - 公司破产重整申请被驳回，将调整预案重新申请[49] 会计准则应用 - 公司已自2024年1月1日起采用多项新订及经修订准则，应用这些修订未对财务状况及表现造成重大影响[9][10]

财务表现 - 2023年公司收益为61.4亿元人民币，同比下降67.55%[6] - 2023年公司亏损16.5亿元人民币，净亏损率为26.9%[6] - 2023年毛利率为13.2%，较2022年的14.8%有所下降[4] - 公司2023年收益从2022年的1.8911亿元人民币下降67.55%至6137万元人民币，主要受国内经济放缓和房地产行业违约事件影响[36] - 公司毛利由2022年的27.90百万元降低70.97%至2023年的8.09百万元，毛利率由14.75%降至13.18%[37] - 公司年内亏损由2022年的975.00百万元减少98.31%至2023年的16.50百万元，主要由于严格控制行政开支和加强应收账款回款[38] - 公司货币资金由2022年的12.88百万元减少至2023年的10.23百万元，主要由于归还借款和支付日常开支[39] - 公司贸易应收款项由2022年的37.21百万元减少至2023年的23.59百万元，主要由于加强回款管理[41] - 公司合同资产由2022年的5.52百万元减少至2023年的0百万元，主要由于加强回款管理[42] - 公司贸易及其他应付款项由2022年的483.87百万元减少至2023年的448.92百万元，主要由于与供应商结算及清理已结清应付账款[43] - 公司借款总额为240.71百万元，加权平均实际年利率为9.93%[44] - 公司资产负债率为792.53%，主要由于贸易应收款项及合同资产进一步拨备[48] - 公司银行存款被中国法院冻结，总额为9.35百万元[51] - 公司预计可能还需承担的应付款项、利息、违约金等约50.57百万元[52] - 公司截至2023年12月31日止年度累计已到期未能偿还的8家银行贷款合计约人民币222.95百万元[98] - 公司截至2023年12月31日止年度来自8家银行、1家公司及3名个人的贷款合计约人民币240.71百万元已到期未能偿还[98] - 公司报告期后未能偿还约2.4071亿元人民币的到期贷款[82] - 公司已违反与银行及其他贷款人订立的贷款协议条款，未获得豁免，被要求立即还款[83] - 公司收到深圳市农村商业银行股份有限公司罗湖支行申请的债务违约金额约人民币30.00百万元的债务抵押资产拍卖通知书[84] - 公司2023年12月31日止年度未派发末期股息[88] - 公司2023年12月31日止年度添置约人民币0百万元的物业及设备[91] - 公司截至2023年12月31日止年度来自最大客户及五大客户的收益总额分别占总收益约14.68%和53.87%[101] - 公司截至2023年12月31日止年度来自最大供应商及五大供应商的采购总额分别占采购总额约12.99%和50.6%[102] - 公司综合财务报表真实公平地反映公司的综合财务状况及综合财务表现[147] - 核数师无法对公司的综合财务报表发表意见，原因是无法获取充分、适当的审计凭证[200] - 公司综合财务报表已根据香港公司条例的披露规定妥为编制[200] 债务与流动性风险 - 2023年公司流动负债为740.2亿元人民币，较2022年的756.9亿元略有下降[4] - 2023年公司权益总额为-648.0亿元人民币，较2022年的-631.5亿元进一步恶化[4] - 公司2023年业务大幅减少，主要由于银行债务违约、资金链断裂和诉讼案例增加[35] - 公司正在进行债务重组，包括债务重组、股本削减、发行新内资股和配售新H股等措施[62] - 公司已向深圳市中级人民法院提交破产重整申请，并正在等待受理[63][64] - 公司计划通过债务重组减少债务，减轻财务成本，改善经营状况[66] - 公司面临的主要财务风险包括利率风险、信用风险和流动资金风险，正在积极寻求债务重组机会[76] - 公司作为被告方涉及124宗诉讼，合计金额约为人民币341.925百万元[129] - 公司银行存款被冻结金额约为人民币9.35百万元[129] - 公司预计需承担的应付款项、利息、违约金等约为人民币50.57百万元[129] - 公司根据103起诉讼判决结果，需立即偿还金额约为人民币314.57百万元[129] - 公司尚有17起诉讼正在进行中，合计金额约为人民币20.78百万元[129] 业务发展与战略 - 2024年公司将继续专注于主业，致力于成为国际领先的绿色装饰综合服务供应商[9] - 2024年公司将积极推动债务重组，引入新投资者以化解债务和流动性风险[9] - 2024年公司将探索新能源和科技创新板块的新业务机会[13] - 2024年公司将加大优质客户筛选力度，采取审慎的订单策略[10] - 2024年公司将与客户和供应商沟通，确保施工项目的完工交付[11] - 公司主要业务涵盖建筑装饰工程、机电安装工程、幕墙工程和消防安全工程，服务对象包括国营企业、政府部门和上市公司等[34] - 2023年中国建筑装饰行业面临挑战，但仍有增长潜力，未来将向高质量发展阶段转换[33] - 2023年中国房地产行业持续低迷，受中美贸易战和西方脱钩打压影响，建筑装饰业受到严重冲击[32] - 公司聚焦区域发展，重点关注医疗和酒店细分领域，并加大对粤港澳大湾区的投入[67] - 公司计划向新能源和科技创新板块拓展，从传统建筑装饰服务企业向科技创新型领域发展[68] - 公司战略委员会在2023年共举行1次会议，研究长期发展及战略计划，并就资本运营及资产管理重大项目提供建议[187] 公司治理与董事会 - 叶玉敬先生自1996年12月18日起担任公司主席兼执行董事，负责集团发展、策略规划及整体营运管理[16] - 叶秀近女士自2008年7月1日起担任执行董事，负责公司策略发展及企业管治[17] - 叶国锋先生自2013年7月30日起担任执行董事，目前负责集团战略发展及企业管治[18] - 叶家俊先生自2020年8月28日起担任执行董事，目前担任战略委员会成员[19] - 庄良彬先生自2021年6月11日起担任非执行董事，负责业务开拓和设计理念设定[20] - 林志扬先生自2015年8月21日起担任独立非执行董事，目前担任提名委员会主席及审核委员会成员[21] - 林志扬先生曾担任多家上市公司的独立董事，包括福建龙溪轴承、福建发展高速公路等[21] - 林志扬先生现于深圳证券交易所上市公司鹭燕医药股份有限公司担任独立董事[22] - 公司董事会成员包括4名执行董事、1名非执行董事和4名独立非执行董事[151] - 公司董事会下设四个委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会和战略委员会[151] - 公司已为董事可能面临的法律行动作出适当的投保安排[153] - 2023年度所有董事已收到并细阅有关上市规则的最新修订资料[156] - 公司董事会超过三分之一为独立非执行董事，且关键委员会均由独立非执行董事担任主席[160] - 公司提名委员会每年检讨董事会组成，确保独立非执行董事人数符合或超过上市规则要求[160] - 公司鼓励持不同意见的董事表达关注事项，以确保董事会获得独立观点[161] - 公司董事会主席提倡公开、积极讨论的文化，促进董事对董事会作出有效贡献[162] - 公司审计委员会在2023年共举行4次会议，讨论内容包括年度业绩、中期业绩、债务重组、新市场拓展及风险管理等[170] - 公司薪酬委员会在2023年共举行1次会议，主要讨论董事及高级管理层的薪酬政策及架构优化[174] - 公司提名委员会在2023年共举行1次会议，主要讨论董事提名政策、董事会成员多元化政策及实施情况[176] - 公司董事会多元化政策要求至少三分之一董事为独立非执行董事，至少一名董事具备会计或其他专业资格[177] - 公司董事会成员中70%需在其专攻行业拥有十年以上经验，至少两名董事需具备建筑装饰相关工作经验[177] - 公司董事会主席每年至少与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[167] - 截至2023年12月31日，董事会已制定并监控企业管治政策、董事及高级管理层的培训及持续专业发展[189] - 公司董事会成员在2023年度的出席率均为100%，所有董事均出席了6次董事会会议[190] - 公司监事会由三名监事组成，负责审阅并核实董事会编制的财务报告、业务报告及溢利分配方案[192][193] - 公司全体董事及监事确认在2023年度遵守了证券交易的标准化守则[194] - 公司秘书李亮贤先生在2023年度参与了至少15小时的相关专业培训[196] - 公司董事会负责根据香港财务报告准则及香港公司条例编制真实而中肯的综合财务报表[197] - 公司董事负责评估集团的持续经营能力，并披露相关事项[198] 股东与股权结构 - 叶玉敬先生持有公司内资股67,694,000股，占内资股总数的37.99%，占公司总股本的28.10%[106] - 叶秀近女士持有公司内资股15,504,000股，占内资股总数的8.70%，占公司总股本的6.44%[106] - 叶国锋先生通过受控制法团持有公司内资股6,075,000股，占内资股总数的3.41%，占公司总股本的2.52%[106] - 宁波梅山保税港区灜享投资中心持有公司内资股12,580,645股，占内资股总数的7.06%，占公司总股本的5.22%[107] - 宁波梅山保税港区兴旺嬴华股权投资中心持有公司内资股10,000,000股，占内资股总数的5.61%，占公司总股本的4.15%[107] - 深圳前海兴旺投资管理有限公司持有公司内资股22,580,645股，占内资股总数的12.67%，占公司总股本的9.37%[107] - 南海成长精选（天津）股权投资合伙企业持有公司内资股17,000,000股，占内资股总数的9.54%，占公司总股本的7.06%[107] - 深圳同创伟业资产管理股份有限公司持有公司内资股17,000,000股，占内资股总数的9.54%，占公司总股本的7.06%[107] - 深圳市同创伟业创业投资有限公司持有公司内资股17,000,000股，占内资股总数的9.54%，占公司总股本的7.06%[107] - 深圳同创锦绣资产管理有限公司持有公司内资股17,000,000股，占内资股总数的9.54%，占公司总股本的7.06%[107] - 寧波興旺嬴華由白新亮、崔和根、章耀、顧建芳、周英、吳么海、劉俊、顧彬、楊明炯、劉芡及深圳前海興旺投資管理分別擁有31.60%、15.80%、9.48%、7.90%、7.90%、7.90%、6.48%、6.32%、4.74%、1.58%及0.32%的權益[109] - 深圳同創偉業資產由深圳市同創偉業創業、鄭偉鶴、黃荔、深圳同創創贏投資合夥企業、深圳市同創偉業南海資產管理有限公司、丁寶玉、薛曉青、張文軍、段瑤及唐忠誠分別擁有35.01%、15.02%、14.94%、10.45%、7.13%、3.38%、1.60%、1.07%、1.07%、0.89%的權益[110] - 截至2023年12月31日止年度，公司未授予董事及監事或其配偶或十八歲以下子女認購公司股份或債權證的任何權利[113] - 公司已與全部董事及監事訂立服務合同，任期三年[114] - 截至2023年12月31日止年度，公司未進行或訂立任何不獲豁免關連交易或持續關連交易[116] - 截至2023年12月31日止年度，公司未進行任何關聯方交易[117] - 截至2023年12月31日止年度，公司未與控股股東或其任何聯繫人訂立任何重大合約[118] - 公司已與控股股東訂立不競爭契據，確保控股股東及其附屬公司不會與公司主要業務構成競爭[121] - 截至2023年12月31日止年度，公司未訂立任何股票掛鈎協議[126] 员工与管理 - 公司2023年雇员总人数为50名，其中行政管理18人，项目管理10人，采购3人，销售及营销5人，会计及财务14人[139] - 公司2023年暂停研发工作，研发人员参与项目管理，项目设计采取外包服务方式[139] - 公司职业健康及安全管理体系已获得OHSAS 18001认证[140] - 公司持有由广东省住房和城乡建设厅发出的安全生产许可证[141] - 截至2023年12月31日，公司劳动力性别比例为42%男性，58%女性[178] 其他 - 公司所有收益均来自中国，2023年及2022年12月31日的非流动资产也全部位于中国[59] - 公司已完全遵守企业管治守则的所有适用守则条文，除守则条文C.2.1外[150] - 自2023年10月20日起，叶玉敬先生不再担任公司行政总裁，伍剑章先生接任[150] - 公司审计委员会成员包括三名独立非执行董事，蔡慧明先生担任主席[170] - 公司薪酬委员会成员包括三名成员，孙常青先生担任主席[173] - 公司提名委员会成员包括三名成员，林志扬先生担任主席[175]

公司治理 - 公司已完全遵守企业管治守则所载的所有适用守则条文，除了主席与行政总裁的职责未有区分[72] - 公司已採納上市规则附錄C3所載之上市发行人董事进行证券交易的标准守则，并确认全体董事及监事在报告期内遵守相关条文[74] - 公司未发现任何相关员工在报告期内未遵守标准守则的事件[74] 股息派发 - 公司未建议派发2023年12月31日止年度的末期股息[75]

公司财务状况 - 公司财报显示，2023年上半年收入为43.79百万人民币，较去年同期下降58.23%[10] - 毛利率从23.16%下降至15.89%，毛利由24.28百万人民币降至6.96百万人民币[11] - 2023年上半年公司扭亏为盈，盈利约为64.24百万人民币[12] - 公司现金资金从12.88百万人民币降至8.28百万人民币，主要用于还债和日常支出[13] - 公司计划进行重组交易，包括债务重组、股本削减、发行新股等，以恢复资金流动性[14] - 贸易应收款项由37.21百万人民币减少至26.99百万人民币，合同资产也有所下降[15] - 贸易及其他应付款项由483.87百万人民币降至396.51百万人民币，主要是与供应商结算和清理应付账款有关[17] - 公司借款约为人民币240.27百万元，加权平均实际年利率为9.42%[18] - 已到期未归还银行借款总额人民币229.37百万元，涉及債務違約和債務抵押[19] - 资产负债率为652.08%，主要因贸易应收款项和合同资产充分进一步撥備所致[21] 公司发展战略 - 未来发展目标是成为国际领先的绿色装饰综合服务供应商，化解債务风险和流动性风险[34] - 公司致力于优化工程管理流程，提升管理品质与效益[36] - 加强人才储备，打造市场开拓型、业务专业型、事业进取型管理团队[37] - 探索新业务机会，向新能源以及科技创新板块进行拓展[38] 公司股权结构 - 董事、監事及最高行政人員持股情况：葉玉敬实益擁有人持股37.99%，配偶持股8.70%；葉秀近实益擁有人持股8.70%，配偶持股37.99%[40] - 主要股东持股情况：寧波梅山保稅港區灜享投資中心持股7.06%，寧波梅山保稅港區興旺嬴華股權投資中心持股5.61%[41] - 深圳前海興旺投資管理有限公司持股12.67%，深圳前海興旺投資中心（有限合夥）持股12.67%[41] 公司财务报表 - 截至6月30日止六个月，公司收入为43,794千元，销售成本为36,835千元，毛利为6,959千元[67] - 公司总资产为102,743千元，股本为240,931千元，留存收益为-1,131,226千元[68] - 公司于2023年6月30日的综合权益变动表显示留存收益为-1,131,227千元，总计综合权益为-567,226千元[69] - 2023年6月30日止六个月，公司经营活动产生的现金流量为855千元，较去年同期3129千元下降72.7%[70] - 公司截至2023年6月30日的流动负债净额为620.37百万元，负债净额为567.23百万元[74] 公司风险管理 - 公司的整体风险管理计划重点关注金融市场的不可预测性，并力图降低对公司财务表现的潜在负面影响[143] - 公司的业务活动使其面临多重财务风险，包括市场风险、信用风险和流动性风险，风险管理根据董事会批准的政策由财务部门进行[143] - 公司的外汇波动风险并不重大，董事会预期人民币汇率波动和其他外汇波动不会对公司的业务运营或财务表现造成重大影响[144] - 公司目前没有针对外汇风险制定对冲政策，也没有针对管理潜在外币波动制定任何对冲[144]

公司业绩情况 - [2022年公司严重亏损，年内亏损人民币975百万元，净亏损率为515.6%][5][9] - [2022年公司收益为18910万元，毛利率为14.8%][5] - [2022年末公司权益总额为 - 63150万元][6] - [集团收益从2021年约5.5451亿元降至2022年约1.8911亿元，降幅65.90%][39] - [集团毛利从2021年约7229万元降至2022年约2790万元，降幅61.41%，毛利率从13.04%提升至14.75%][39] - [年内亏损从2021年约5.7811亿元增至2022年约9.75亿元，增幅68.65%][40] - [2022年末货币资金约1288万元，较2021年末的约3321万元降低][42] - [贸易应收款项从2021年末约6.4711亿元减至2022年末约3721万元，合同资产从约4.1566亿元降至约552万元][43] - [贸易及其他应付款项从2021年末约5.3614亿元降至2022年末约4.8387亿元][44] - [2022年末借款约2.4157亿元，加权平均实际年利率为8.08%，已到期未归还银行借款总额2.2937亿元][45] - [2022年末资产负债率为597.73%，2021年末为73.43%][48] - [资本支出从2021年约100万元减至2022年约0万元][49] - [2022年末集团总值约1188万元银行存款被冻结，估计或承担应付款项等约3148万元][51] - [2022年底集团雇员70名，较2021年底的214名减少；2022年雇员成本约1370万元，较2021年的约2260万元降低][56] - [截至2022年12月31日，来自集团最大客户及五大客户的收益总额分别约占集团总收益约16.7%（2021年12月31日：12.1%）及48.6%（2021年12月31日：31.4%）][108] - [截至2022年12月31日，来自集团最大供应商及五大供应商的采购总额分别占集团采购总额约6.4%（2021年12月31日：7.5%）及19.0%（2021年12月31日：31.4%）][108] - [截至2022年12月31日止年度，集团已就贸易应收款项、其他应收款项及合同资产分别确认预期信贷亏损拨备约人民币7.51862亿元、6581.4万元及1943.7万元][195] - [截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损约人民币9.75004亿元][197] - [2022年12月31日，集团的流动负债净额及负债净额分别约人民币6.85868亿元及6.31469亿元][197] - [2022年12月31日，集团的借款约人民币2.41572亿元，现金及现金等价物约人民币100.6万元][197] 公司业务发展 - [2022年公司完成国家高新技术企业的再认定][11] - [2023年公司继续专注主业，努力实现债务重组，化解债务和流动性风险][12] - [2023年公司关注细分市场，聚焦区域发展，新签订单加大对优质客户的筛选力度][13] - [2023年公司优化工程管理流程，提升管理品质与效益，加强风险控制和流动性管理][14] - [2023年公司加强人才储备，打造复合型团队][16] - [2023年公司探索新业务机会，向新能源及科技创新板块拓展][17] - [2022年公司收缩市场区域，重点巩固大湾区市场][15] - [公司为多类客户提供建筑及装饰服务，涵盖建筑装饰、机电安装、幕墙、消防安全四个工程领域，项目涉及多种建筑及物业类型][38] - [公司拥有超26年经营历史，在建筑装饰行业有品牌声誉和众多最高等级资质及牌照，但2022年因银行债务违约等问题业务大幅削减][38] - [自2013年公司获高新技术企业证书，2022年已更新，有效期至2024年，享有15%企业所得税税率优惠][38] - [集团主要在中国从事室内及室外建筑装饰及设计服务，2022年所有收益和非流动资均产生于中国][57] - [公司致力于成为国际领先的绿色装饰综合服务供应商，借助债务重组引入新投资者化解风险][58] - [公司将关注细分市场，聚焦“粤港澳大湾区”，重点发展医疗、酒店细分领域业务][59] - [公司持续优化工程管理流程，根据行业管理情况变化优化业务模式，加强风控和流动性管理][60] - [公司加强企业文化建设，优化人员，延请优秀管理和项目经理人才打造复合型团队][62] - [公司在发展核心业务同时，与新投资者探索新能源及科技创新板块商机][63] - [集团主要业务为建筑装饰服务，涵盖建筑装饰工程、机电安装工程、幕墙工程及消防安全工程四个领域][66] - [2023年度公司整体业务量显著削减，但主要生产经营正常有序进行][90] - [公司拟通过债务重组减少债务和财务成本，恢复资金流动性][90] 公司人员情况 - [叶玉敬自1996年公司成立起担任主席兼执行董事，2012 - 2023年任行政总裁，在土木工程及建筑行业有超30年经验][20] - [叶秀近2008年获委任为执行董事，负责公司策略发展等，2000年获会计师资格][21] - [叶国锋2013年获委任为执行董事，2014年晋升为营销总监及采购部经理，2014年获“中国建筑装饰三十年优秀企业家”称号][22] - [叶家俊2020年获委任为执行董事，曾在深圳市龙柏资本投资管理有限公司任职，2017年毕业获金融学学士学位][24] - [庄良彬2021年获委任为非执行董事，2011 - 2013就职名雕装饰集团，现为深圳市庄子仁装饰设计有限公司监事及合伙人][25] - [林志扬2015年获委任为独立非执行董事，曾在厦门大学任职，担任多家上市公司独立董事，现于鹭燕医药股份有限公司任独立董事][26] - [蔡慧明于2021年10月26日获委任为公司独立非执行董事，有超三十年财务管理和公司治理经验，现任人人乐副董事长兼董事会秘书][27] - [孙常青于2022年6月24日获委任为公司独立非执行董事，现任陕西瑞福兴生物科技有限公司董事长][29] - [周万雄现任深圳市南方民营科技研究院院长、深圳市福田区科学技术协会副主席等多个职务][30] - [李锐于2021年6月1日获委任为公司监事，现任深圳市新课堂文化发展有限公司董事长，兼任深圳市优聚教育发展有限公司总经理][31] - [叶伟周自2018年4月获委任为公司职工代表监事，现任公司资金部副经理][31] - [伍剑章于2023年10月20日获委任为公司行政总裁，有20年房地产行业经验，其中12年以上大型房地产公司高管经验][35] - [2022年12月31日公司雇员总人数为70名，其中行政管理22名、项目管理7名、设计4名、研发12名、技术资源3名、采购3名、销售及营销6名、会计及财务13名][139] - [除表格中的项目管理人员外，另有17名其他部门雇员作为项目经理参与项目管理；除表格中的研发人员外，其他部门7名雇员共同参与研发项目][140] - [监事会包括三名监事，分别为李锐先生、叶伟周先生及田文先生][145] - [叶玉敬先生于2023年10月20日起不再担任公司行政总裁，伍剑章先生于同日获委任为行政总裁][150] 公司面临的风险及应对 - [2022年受疫情、贸易战、行业调控政策等影响，中国经济增长放缓，公司所属建筑装饰业受严重影响][37] - [集团面临业务及市场、财务等主要风险，管理层将定期评估并采取应对措施][70][71][72] - [2023年8月10日，凯汇向法院申请对公司破产重整，9月25日公司也向法院提交破产重整申请][82] - [公司股份自2022年4月1日起暂停买卖，需履行复牌指引，包括解决审计问题、刊发未公布业绩、证明符合上市规则规定等][84][85] - [若公司未能于2023年9月30日前补救暂停买卖事宜并让联交所信纳，联交所上市科将建议除牌][90] - [集团存在重大不确定因素，可能对持续经营能力造成重大疑问，公司董事已采取措施改善集团流动资金及财务状况][197] - [综合财务报表按持续经营基准编制，有效性受措施结果影响，若持续经营假设不适当，调整或对集团综合负债净额、财务表现、现金流量及报表披露产生重大影响][198] 公司股权结构 - [2022年12月31日，公司股本中内资股178167645股，占比73.9%；H股62763000股，占比26.1%][94] - [2022年12月31日，叶玉敬实益拥有67,694,000股公司股份，占相关股份类别约37.99%，占公司股本总额约28.10%][111] - [2022年12月31日，叶秀近实益拥有15,504,000股公司股份，占相关股份类别约8.70%，占公司股本总额约6.44%][111] - [2022年12月31日，叶国锋受控制法团权益拥有6,075,000股公司股份，占相关股份类别约3.41%，占公司股本总额约2.52%][111] - [2022年12月31日，叶家俊实益拥有1,000,000股公司股份，占相关股份类别约0.56%，占公司股本总额约4.20%][111] - [上述股份权益计算依据为2022年12月31日已发行178,167,645股内资股及合共240,930,645股股份（含62,763,000股H股）][112] - [宁波梅山保税港区瀛享投资中心（有限合伙）持有内资股12,580,645股，占本公司相关股份类别约7.06%，占本公司股份总额约5.22%][113] - [宁波梅山保税港区兴旺嬴华股权投资中心（有限合伙）持有内资股10,000,000股，占本公司相关股份类别约5.61%，占本公司股份总额约4.15%][113] - [深圳前海兴旺投资管理有限公司持有内资股22,580,645股，占本公司相关股份类别约12.67%，占本公司股份总额约9.37%][113] - [南海成长精选（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有内资股17,000,000股，占本公司相关股份类别约9.54%，占本公司股份总额约7.06%][113] - [截至2022年12月31日，公司已发行178,167,645股内资股及62,763,000股H股，合计240,930,645股股份][116] 公司治理与合规 - [公司确保董事及管理层薪酬福利合理且具竞争力，与客户和供应商关系良好][93] - [董事会不建议派发现2022年度末期股息][95] - [公司已订立股息政策，是否派息取决于财务状况、未来市场前景、资金需求等因素，派息后利润用于业务发展][96] - [截至2022年12月31日，集团添置约0.05百万元的物业及设备][98] - [截至2022年底，集团无重大违反或不遵守适用法律法规情况][75] - [截至年报日期，公司累计已到期未能偿还的银行贷款涉及8家银行，合计约人民币22937万元，银行已要求立即还款][79] - [公司于2023年9月28日刊发光2022年年度业绩公告，将于10月20日发布2023年中期业绩公告][89] - [2022年集团无进行或订立不获豁免关连交易、持续关连交易及关联方交易][121][122] - [2022年公司与控股股东或其联系人无订立重大合约，无订立管理合约][123][124] - [2022年集团无慈善及其他捐赠，2021年为10万元人民币][129] - [2022年公司未发行债权证，未订立股票挂钩协议][128][131] - [2022年集团作为被告涉及128宗约3.0285亿元诉讼，已冻结1188万元银行存款，预提拨备约3148万元，需立即偿还约2.7085亿元，尚有31起约3200万元诉讼在进行中][132] - [罗兵咸永道、立信、华融（香港）、开元信德先后担任公司核数师，开元信德已审核2022年度综合财务报表][135] - [集团建立环境管理制度并获ISO 14001认证，2022年环保合规成本不重大，预期未来也不重大][137] - [控股股东与公司订立不竞争契据，2022年独立董事信纳已合规，公司采取措施确保合规][126][127][130] - [2023年11月9日监事会召开年度会议，审议集团2022年综合财务报表、监事会2022年度报告以及公司2022年度业绩公布][146] - [公司采纳企业管治守则原则及守则条文，但未遵守守则条文C.2.1，主席与行政总裁由叶玉敬先生兼任，董事会将考虑拆分该两项职务][149] - [董事会成立审核、薪酬、提名及战略四个委员会监察公司事务，截至年报日期，执行董事为叶玉敬先生和叶家俊先生][152] - [公司遵照上市规则委任三名独立非执行董事，占董事会人数超三分之一，其中一名具备适当会计专业资格或相关财务管理专业知识][158] - [审核委员会、提名委员会及薪酬委员会均由独立非执行董事担任主席][159] - [2022年度审核委员会共举行6次会议，涵盖业绩报告审阅、财务报表审核后续工作、核数师意见、债务违约应对等事宜][169] - [董事任期三年，任期届满可连选连任][154] - [董事会职能包括召开股东大会、执行决议案、制定业务及投资计划等][155] - [公司为董事可能面对的法律行动作适当投保安排][156] - [2022年所有董事已收到及细阅有关上市规则的最新修订等资料][157] - [提名委员会每年检讨董事会组成，确保独立非执行董事人数符合或超过上市规则独立性规定][160] - [独立非执行董事的独立性由提名委员会根据香港上市规则第3.13条进行年度检讨][164]

财务数据对比 - 2023年上半年收益4379万元，较2022年同期的1.0483亿元下降58.23%[1] - 2023年上半年毛利696万元，较2022年同期的2428万元下降71.33%[1] - 2023年上半年毛利率15.89%，较2022年同期的23.16%下降31.39%[1] - 2023年上半年期内亏损6424万元，较2022年同期的9176万元减亏170.01%[1] - 2023年上半年净亏损率146.70%，较2022年同期的 - 87.54%上升267.58%[1] - 2023年上半年每股基本及摊薄亏损0.27元，较2022年同期的0.38元减亏171.05%[1] - 2023年上半年公司总收益为43,794千元，2022年同期为104,830千元[20] - 2023年上半年所得税费用为1,322千元，2022年同期为0千元[20] - 2023年上半年每股基本盈利0.27元，2022年同期每股基本亏损0.38元[20] - 2023年6月30日贸易应收款项净值为26,993千元，2022年12月31日为37,212千元[22] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为396,511千元，2022年12月31日为483,874千元[22] - 2023年6月30日借款总额为240,272千元，2022年12月31日为241,572千元[23] - 2023年6月30日加权平均实际年利率为9.42%，2022年为8.08%[23] - 集团收益从2022年上半年约1.0483亿人民币降至2023年上半年约4379万人民币，降幅58.23%[30] - 集团毛利从2022年上半年约2428万人民币降至2023年上半年约696万人民币，降幅71.33%，毛利率从23.16%降至15.89%[31] - 2023年6月30日货币资金约828万人民币，较2022年12月31日的1288万人民币降低[33] - 贸易应收款项从2022年末约3721万人民币减至2023年上半年约2699万人民币，合同资产从约552万人民币降至约289万人民币[35][36] - 贸易及其他应付款项从2022年末约4.8387亿人民币降至2023年6月约3.9651亿人民币[37] - 2023年6月30日借款约2.4027亿人民币，加权平均实际年利率为9.42%，高于2022年的8.08%[38] - 2023年6月30日资产负债率为652.08%，高于2022年末的597.73%[41] - 2023年6月30日集团有54名雇员，较2022年12月31日的70名减少；截至2023年6月30日止六个月雇员成本约359万元，较2022年同期的870万元降低[50] 财务状况 - 截至2023年6月30日，集团净盈利约6424.47万元，流动负债净额及负债净额分别约为6.2037亿元及5.6723亿元[10] - 截至2023年6月30日，集团借款以及现金及现金等价物分别约为2.4027亿元及38.70万元[10] - 2023年上半年扭亏为盈，盈利约6424万人民币，因清理应付账款、冲回减值损失[32] - 2023年6月30日约790万人民币银行存款被冻结，预计承担约3148万人民币应付款项等已作预提拨备[45] - 2023年6月30日后，来自8家银行合计约2.2937亿元的贷款到期，集团未能偿还并续期，银行要求立即还款[68] 业务情况 - 公司主要于中国从事提供室内及室外建筑装饰及设计服务[6] - 公司主要在中国从事室内及室外建筑装饰及设计服务，2023年上半年所有收益均于中国产生[18][19] - 建筑装饰产业受房地产行业低迷和外部压力影响，但随政策转暖未来仍有机遇[25][26] - 2023年上半年业务继续大幅削减，受银行债务违约、资金链断裂等影响[28] 应对措施 - 公司董事将采取与债权人及潜在投资者商讨债务重组、寻求新融资渠道、控制行政开支等措施减轻集团流动资金压力[11] - 集团未来致力于成为国际领先的绿色装饰综合服务供应商，借助债务重组引入新投资者化解风险[52] - 集团未来将关注细分市场，聚焦“粤港澳大湾区”，重点发展医疗、酒店细分领域业务[54] - 集团计划拆分董事会主席与行政总裁的职务，聘任新行政总裁[61] - 2023年9月22日公司公告重组交易，包括债务重组、股本削减等[72] - 2023年9月25日公司向深圳中院提交破产重整申请[73] 股息分配 - 董事会不建议就2023年上半年派付任何中期股息，2022年同期也无派息[24] - 董事会不建议派發截至2023年6月30日止六个月之中期股息[65] 公司出售事项 - 2021年10月公司拟出售全资附属公司惠东叶氏实业发展有限公司全部已发行股本，代价约3153万元，截至2023年6月30日交易仍未完成[48] 破产重整相关 - 2023年8月10日，凯汇向法院申请对公司进行破产重整，因其认为公司未能履行借款本金690.4444万元及利息的偿还义务且缺乏清偿能力，但公司具备破产重整价值[71] 业绩公告 - 2023年9月28日公司公告截至2022年12月31日止年度业绩[74] 股份交易与复牌 - 公司股份自2022年4月1日上午9时起于联交所暂停买卖[76] - 2022年7月8日收到联交所初步复牌指引[77] - 2023年3月29日收到联交所额外复牌指引[78] - 2023年9月26日收到联交所进一步额外复牌指引[79] - 联交所可将连续暂停买卖18个月的证券除牌，公司18个月期限于2023年9月30日届满[80] - 公司正展开补救措施，若未解决问题联交所将建议除牌[80] 重大事项披露 - 2023年6月30日后至公告日无重大事项披露[81]

财务数据对比 - 2022年收益1.8911亿元，较2021年的5.5451亿元下降65.90%[1] - 2022年毛利2790万元，较2021年的7229万元下降61.41%[1] - 2022年毛利率为14.75%，较2021年的13.04%上升13.15%[1] - 2022年年内亏损9.75亿元，较2021年的5.7811亿元增加68.65%[1] - 2022年净亏损率为 - 515.58%，较2021年的 - 104.26%增加394.52%[1] - 2022年每股基本及摊薄亏损4.05元，较2021年的2.40元增加68.65%[1] - 截至2022年12月31日，公司总资1.2687亿元，较2021年的12.93415亿元大幅减少[3] - 截至2022年12月31日，公司总负债7.58339亿元，较2021年的9.49748亿元有所减少[4] - 2022年总收益为189,111千元，2021年为554,507千元，收益下降明显[17] - 2022年公司拥有人应占亏损为975,004千元，2021年为578,114千元，亏损幅度扩大[17] - 2022年每股基本亏损为4.05元，2021年为2.40元[17] - 2022年贸易应收款项净值为37,212千元，2021年为647,106千元，大幅减少[18] - 2022年贸易应付款项为413,983千元，2021年为353,108千元，有所增加[18] - 2022年借款总额为241,572千元，2021年为245,802千元，略有减少[19] - 2022年加权平均实际年利率为8.08%，2021年为7.88%，利率上升[19] - 2022年贸易应收款项、预付款项及其他应收款项、合同资产分别约为3721.2万元、1544.1万元及552.4万元，较2021年的6.47106亿元、1.33009亿元及4.15663亿元大幅减少[24] - 截至2022年12月31日止年度，公司净亏损约9.75004亿元，2022年12月31日，流动负债净额及负债净额分别约6.85868亿元及6.31469亿元[27] - 2022年公司借款约2.41572亿元，现金及现金等价物约100.6万元[27] - 公司收益由2021年约5.5451亿元降低65.90%至2022年约1.8911亿元[36] - 公司毛利由2021年约7229万元降低61.41%至2022年约2790万元，毛利率由2021年的13.04%提升至2022年的14.75%[37] - 年内亏损由2021年约5.7811亿元增加68.65%至2022年约9.75亿元[38] - 2022年及2021年12月31日，公司货币资金分别约为1288万元及3321万元[39] - 贸易应收款项从2021年约6.4711亿人民币降至2022年约3721万人民币，合同资产从约4.1566亿降至约552万人民币[41][42] - 贸易及其他应付款项从2021年约5.3614亿降至2022年约4.8387亿人民币[43] - 2022年末借款约2.4157亿人民币（2021年末约2.458亿），加权平均实际年利率为8.08%（2021年7.88%），已到期未还银行借款2.2937亿[44] - 2022年末资产负债率为597.73%，2021年末为73.43%[47] - 资本支出从2021年约100万降至2022年约0[49] 持续经营与资金压力 - 2022年公司净亏损约9.75004亿元，流动负债净额及负债净额分别约为6.85868亿元及6.31469亿元，持续经营能力存疑[9] - 公司正与债权人及潜在投资者商讨债务重组、寻求新融资渠道并控制行政开支以缓解资金压力[9] - 2022年末集团约1188万银行存款被冻结，估计或承担应付款项等约3148万[51] - 2023年度公司受资金流動性影響，整體業務量顯著削減，但生產經營正常有序[89] 审计意见 - 核数师对公司综合财务报表无法表示意见[20][21] - 2021年财务报表核数师报告包含审核范围限制的保留意见，影响本年度期初结余及相应数字[22][23] - 公司針對去年回函不足出具無法表示意見事項，對相關款項清查，核數師覆核確認清理後金額準確性[87] 业务情况 - 公司主要在中国从事室内及室外建筑装饰及设计服务，所有经营实体和收益均来自中国[15][16] - 公司拥有逾26年经营历史，拥有建筑装饰行业众多最高等级资质及牌照，2022年业务因银行债务违约等大幅削减[34] - 公司于2022年更新高新技术企业证书，2022 - 2024年三年内有效，享有15%企业所得税税率优惠[35] - 公司主要從事為中國公營及私營客戶提供建築裝飾服務[88] 未来发展策略 - 未来聚焦医疗、酒店细分领域和粤港澳大湾区，用科技赋能建筑装饰业务[57] - 持续优化工程管理流程，加强风险和流动性管理[58] - 与新投资者探索新能源和科技创新板块新商机[60] 公司治理 - 控股股东与公司订立不竞争契据，承诺不从事竞争业务并授予公司相关选择权[62][63][64] - 董事会包括五名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事，公司已采纳企业管治守则，但未区分主席及行政总裁职务，计划聘任新行政总裁[67] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事、监事及相关雇员在规定期间遵守该守则[68][69] 股息分配 - 董事会不建议派發截至2022年12月31日止年度之末期股息（2021年：无）[70] 债务问题 - 截至2022年12月31日，来自7家银行约2.0629亿元贷款到期未偿还续期，截至公告日，8家银行合计约2.2937亿元贷款到期未偿还[74] - 2023年8月10日，凯汇向法院申请对公司破产重整，公司涉及债务重组等多项重组交易，9月25日公司也向法院提交破产重整申请[77][78][79] - 公司拟将内资股认购及H股配售所得用于债务重组偿债，积极恢复资金流动性[40] - 公司於2023年9月22日公告重組交易，擬通過債務重組減債、降成本、恢復資金流動性[90] - 2023年9月25日，公司已向深圳市中級人民法院提交破產重整申請[91] 股份交易与复牌 - 公司股份自2022年4月1日起于联交所暂停买卖，需解决引致无法表示意见的问题并披露足够资料、将重要信息告知市场以恢复买卖[81][82] - 公司需刊發所有未公佈財務業績、處理審計問題，證明符合上市規則第13.24條規定以履行復牌指引[83][84] - 公司已於2023年9月28日刊發2022年年度業績公告，將於2023年10月20日發佈2023年中期業績公告[86] - 若公司未能於2023年9月30日前補救暫停買賣事宜、讓聯交所信納並恢復股份買賣，聯交所上市科將建議除牌[92]