Yu Tak International Holdings Limited 御德國際控股有限公司 (Incorporated in Bermuda with limited liability 於百慕達註冊成立之有限公司) Stock Code 股份代號：8048 2025 ENVIRONMENTAL, SOCIAL AND GOVERNANCE REPORT 環境、社會及管治報告 CONTENTS 目錄 | INTRODUCTION | | | --- | --- | | 緒言 | 2 | | BOARD STATEMENT | | | 董事會致辭 | 2 | | ESG MANAGEMENT APPROACH | | | ESG管理方法 | 4 | | SCOPE OF REPORTING | | | 報告範圍 | 4 | | NEW REQUIREMENTS OF THE ESG REPORT | | | FROM 1 JANUARY 2025 | | | 二零二五年一月一日起ESG報告新規定 | 5 | | REPORTING FRAMEWORK | | | 報告框架 | 6 | | REPORTIN ...

YU TAK INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 御德國際控股有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司） （股份代號：08048） 截至二零二五年十二月三十一日止年度之 全年業績公告 御德國際控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事會（「董事會」）欣 然宣佈本集團截至二零二五年十二月三十一日止年度之全年業績公告。本公告載有本公 司二零二五年年度報告全文，並遵照香港聯合交易所有限公司GEM證券上市規則（「GEM 上市規則」）有關全年業績初步公告隨附資料之相關規定。 承董事會命 御德國際控股有限公司 主席 莊瑞賓 香港，二零二六年三月三十一日 於本公告日期，董事會成員如下： 莊儒平先生 （執行董事） 李霞女士 （執行董事） 陳寅先生 （執行董事） 潘漢彥先生 （獨立非執行董事） 鮑曼曼女士 （獨立非執行董事） 林菲菲女士 （獨立非執行董事） - 1 - 本公告乃遵照香港聯合交易所有限公司GEM證券上市規則的規定而提供有關本公司之資 料。本公司董事願就本公告所載資料共同及個別承擔全部責任。各董事在作出一切合理 查詢後，確認就其所知及所信：－ (1)本公告所載資料在各重要方 ...

会议安排 - 公司将于2026年3月31日举行董事会会议[3] 会议审议 - 审议及批准截至2025年12月31日止年度综合年度业绩[3] - 审议末期股息建议（如有）[3] 董事会构成 - 董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成[4] 公告刊登 - 公告自刊登日起至少七日内于联交所和公司网站刊登[4]

业绩总结 - 2021 - 2024年IT分部收入分别为1786万港元（占比43%）、1616万港元（占比56%）、1009万港元（占比47%），2024年年报未单独呈现[27][31] - 2023 - 2024年，持续经营业务亏损从1158万港元减至944万港元，降幅214万港元；已终止经营业务亏损从226万港元增至4639万港元，增幅4413万港元[28] - 2023 - 2024年，IT分部资产从6129万港元降至0，负债从23431万港元降至0[28] - 2023 - 2024年，集团总资产从114960万港元降至49180万港元，降幅57.2%；总负债从31790万港元降至29030万港元，降幅8.7%[28] 管理变动 - 2024年5月28日，董事会通过决议启动IT分部公司董事架构重组，罢免冯先生及陈仕良先生Excel BVI董事职务[12][15] - 2024年7月11日，冯先生及陈仕良先生被罢免为HR21等公司的董事职务[15] - 2024年6月5日起，陈海强先生任Excel GITS唯一董事[24] - 2025年8月25日，Excel GITS委任许宏轩为台湾附属公司董事，任期三年[24] - 2025年9月5日，台湾附属公司银行账户负责人变更为许宏轩[25] 股权变动 - 2024年6月1日，公司原先透过Excel BVI直接或间接持有的HR21及Excel马来西亚股权，转让予鸿星有限公司及汇智有限公司[17] - 2024年6月1日，Infostar Ltd.以1美元对价将Excel GITS全部股份转让给鸿星有限公司[24] - 2024年6月5日，Infostar Ltd.将其所持有的Excel GITS全部股份转让予Excel BVI，使Excel BVI成为其直接控股股东[23] 法律事务 - 2024年7月25日、12月18日公司向香港警方，10月10日向马来西亚警方，就HR21及Excel马来西亚股份未经授权转让事件报案，尚未收到调查进展消息[19] - 2025年2月11日，前雇员陈月凤向香港高等法院提出针对HR21的清盘呈请，涉及未付工资等共计410,242.90港元，截至2025年6月24日尚有171,472.41港元未清偿[21] - Excel Technology International指称Excel马来西亚根据转售协议存在未偿还债务2,309,472.02马币，法院聆讯定于2026年3月11日举行[22] 其他事项 - 公司已委聘滙益專業諮詢服務有限公司就事件进行法證審閱，法證報告于2026年3月6日發出[4][8] - 2024年6月5日，陈海强先生要求冻结Excel马来西亚及HR21的银行账户[12] - 2024年6月7日，集团要求IT分部公司移交主要公司文件，但截至法證報告日期未收到回應[12] - 董事會建議通過Excel馬來西亞派發股息填補資金缺口，但馮先生不願配合[13] - 董事會決定重組IT分部管理架構，加強管控[13] - 因无法取回IT分部公司关键财务数据，公司未能及时刊发2024财年财务资料，股份自2025年4月1日起于联交所GEM暂停交易，继续暂停直至另行通知[19][30] - 董事会认为法证报告内容及调查结果全面、合理且可接受，将继续收回IT分部控制权及资产[29]

内部控制审查 - 公司委聘内部控制顾问对集团风险管理及内部控制机制进行全面审查，时间为2025年10月至2026年2月[5] 政策制定与实施 - 制定书面财务汇报及披露管理政策，含财务预算等内容[5] - 实施关连交易政策，提交董事会审批后分发给附属公司管理层和财务团队[5] - 制定书面资金管理、银行账户管理及财务管理制度，获董事会批准实施[7] - 资金及财务管理相关政策提交董事会审批并分发给各附属公司管理层及财务团队[7] 汇报制度 - 集团指定附属公司负责人每月向集团财务总监汇报[5] - 集团内部通告指定主要营运及财务汇报负责人，每月向公司财务总监汇报[6] 公司治理 - 5家IT附属公司安排公司秘书陈海强担任唯一董事，未来设海外公司至少需两名董事[8][9] - 制定书面文件管理制度及政策，重新制定企业管治文件[9] - 制定利益冲突申报表并分派给所有董事及高级管理层[9][10] - 为各现任董事进行背景和尽职调查[10] - 订用香港公司注册处监察易服务以监察香港附属公司[10] 其他 - 公司股份自2025年4月1日起暂停在联交所交易，继续暂停直至另行通知[13] - 公告日期董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成[14] - 公告自刊发日期起最少七日刊于联交所网站及公司网站[14]

股本情况 - 截至2026年2月底公司法定/注册股本总额为5亿港元，股份50亿股，面值0.1港元[1] - 截至2026年2月底已发行股份总数（不含库存股份）为19.4769亿股，库存股份数目为0[2] 公众持股量 - 适用公众持股量初始指定门槛为已发行股份总数（不含库存股份）的25%，本月底已符合要求[3]

财务表现：收入 - 截至2025年6月30日止六個月，公司收入為416萬港元，較2024年同期的433.7萬港元下降4.1%[10] - 2025年上半年公司总收入为416万港元，同比下降4.1%（2024年同期：433.7万港元）[31] - 截至2025年6月30日止六個月，公司總收入為433.7萬港元，其中資訊科技產品及服務收入為271.3萬港元，康復產品收入為162.4萬港元[37] - 截至2025年6月30日止六个月，公司营业额为416万港元，与去年同期的437.7万港元基本持平[62][66] 财务表现：利润与亏损 - 期內虧損為122.9萬港元，較2024年同期的681.2萬港元虧損大幅收窄82.0%[10] - 歸屬於公司擁有人的期內虧損為104.9萬港元，較2024年同期的626.7萬港元虧損收窄83.3%[12] - 每股基本及攤薄虧損為0.05港仙，較2024年同期的0.32港仙改善84.4%[12] - 2025年上半年公司净亏损为104.9万港元[18] - 截至2025年6月30日止六個月，歸屬於公司股東的虧損為122.9萬港元，去年同期虧損為626.7萬港元[46] - 截至2025年6月30日止六個月，每股基本及攤薄虧損基於已發行普通股加權平均數19.4769億股計算[46] - 公司期内净亏损为104.9万港元，较去年同期的626.7万港元亏损大幅收窄[62][66] 业务线表现 - 收入构成中，康复产品销售为283.6万港元，珠宝产品销售为132.4万港元，而企业软件及专业服务收入为零[31][35] - 2025年上半年分部亏损中，珠宝产品分部亏损81.3万港元，康复产品分部亏损41.6万港元[35] - 截至2025年6月30日止六個月，公司稅前分部虧損總計681.2萬港元，其中珠寶產品虧損313.6萬港元，資訊科技產品及服務虧損185.8萬港元，康復產品虧損181.8萬港元[37] - 珠宝产品业务收入为132.4万港元（2024年同期：无），康复产品业务收入为283.6万港元（2024年同期：162.4万港元）[62][65][66][69] 地区表现 - 按地區劃分，截至2025年6月30日止六個月，來自中國大陸及台灣的收入為416萬港元，佔總收入的95.9%，去年同期為205.5萬港元[39] 现金流 - 截至2025年6月30日，現金及銀行結餘為55.6萬港元，較2024年底的27.2萬港元增長104.4%[14] - 截至2025年6月30日，公司现金及现金等价物为55.6万港元，较期初的27.2万港元增加28.4万港元[21] - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为28.4万港元，较2024年同期的净流出8.2万港元有所改善[21] - 截至2025年6月30日，现金及现金等价物为55.6万港元，较2024年末的2013.7万港元大幅减少[63][67] 资产与负债状况 - 截至2025年6月30日，存貨為4171.5萬港元，較2024年底的4243.2萬港元下降1.7%[14] - 截至2025年6月30日，資產淨值為1892.5萬港元，較2024年底的2015.4萬港元下降6.1%[16] - 截至2025年6月30日，流動資產淨值為1618.1萬港元，較2024年底的1788.6萬港元下降9.5%[14] - 截至2025年6月30日，應付董事款項為1612萬港元，較2024年底的1531.2萬港元增加5.3%[14] - 非控股權益由2024年底的17.6萬港元權益轉為2025年中的0.4萬港元負權益[16] - 截至2025年6月30日，公司累计亏损为3.80422亿港元[18] - 截至2025年6月30日，集團總資產為4752萬港元，較2024年末的4918.5萬港元減少3.4%[37] - 截至2025年6月30日，集團總負債為2859.5萬港元，較2024年末的2903.1萬港元減少1.5%[39] - 截至2025年6月30日，應收貿易賬款淨額為84.2萬港元，較2024年末的94.4萬港元減少10.8%[53] - 公司负债比率为零，因现金及等价物超过负债[63][67] - 截至2025年6月30日，应付贸易账款总额为65万港元，较2024年末的102.7万港元下降，且全部账龄在31-60天[58] - 公司已发行及缴足股本为1.94769亿港元，期内无变动[61][64][68] 公司结构及控制权变动 - 公司自2024年6月5日起，因失去对若干附属公司的全面控制权，其财务数据不再合并入集团报表[28][29] - 2024年上半年，两家失去全面控制权的附属公司（IT产品及服务分部）贡献收入117.3万港元，并导致期内亏损13.4万港元[78][80] 资本开支与股息 - 公司未就截至2025年6月30日止六個月錄得任何物業、廠房及設備收購[47] - 董事會不建議就截至2025年6月30日止六個月派發中期股息[45] 员工情况 - 截至2025年6月30日，员工总数为30人，与2024年初持平[70][73] 管理层讨论与市场环境 - 管理层引用2025年上半年中国经济增长5.5%（优于预期的5%），并预计全年GDP增长约5%[81] - 2025年上半年黄金价格从每盎司2,630美元飙升至3,270美元，涨幅约24.3%[82][84] - 2025年底金价涨至每盎司4,325美元，并于2026年1月创下每盎司4,888美元的历史新高[82][84] - 2025年上半年中国经济增长率达5.5%，优于预期的5%[84] - 2025年全年中国国内生产总值(GDP)实现约5%的增长，达到官方设定目标[84] 主要股东持股 - 截至2025年6月30日，李霞女士通过其全资公司持有公司股份804,159,697股，占已发行股本41.29%[87][90] - 截至2025年6月30日，陈寅先生通过其全资公司持有公司股份149,455,740股，占已发行股本7.67%[87][90] - 截至2025年6月30日，刘翔鸿先生持有公司股份162,752,000股，占已发行股本8.35%[90] - 截至2025年6月30日，长江和记实业有限公司被视为持有公司股份143,233,151股，占已发行股本7.35%[90] 公司治理与董事会 - 2025年4月30日两位独立非执行董事辞职，导致公司未能满足至少三名独立非执行董事等上市规则要求[93] - 公司已遵守截至2024年12月31日止年度的GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则[92] - 公司于2025年12月16日委任鲍曼曼女士及林菲菲女士为独立非执行董事，以恢复遵守GEM上市规则关于董事会构成及委员会成员的要求[94][95] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守GEM上市规则附录十五所载之企业管治守则[95] - 审计委员会目前由三名独立非执行董事组成：潘汉彦先生、鲍曼曼女士及林菲菲女士[96][101] - 薪酬委员会目前由两名独立非执行董事（潘汉彦先生、林菲菲女士）及一名执行董事（李霞女士）组成[100][102] - 提名委员会目前由两名独立非执行董事（潘汉彦先生、鲍曼曼女士）及一名执行董事（李霞女士）组成[103][106] - 截至2025年6月30日止六个月内，所有董事均确认遵守了公司采纳的董事进行证券交易操守守则[104][106] - 截至本公告日期（2026年2月27日），董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[110] 审计与财务报告 - 审计委员会同意，对于不具全面控制权的附属公司，采用其截至2024年6月30日止期间的最佳可得未经审核财务报表并终止合并入账，就报告而言无不符合会计准则的问题[98][101] - 审计委员会已审阅集团截至2025年6月30日止六个月的简明财务报表，认为其遵守适用会计准则并已作出充分披露[99][101] 公司证券交易 - 于回顾的六个月内，公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券[108][109]

收入和利润（同比环比） - 截至2025年6月30日止六个月收入为416万港元，较去年同期的433.7万港元下降4.1%[13] - 2025年上半年公司总收入为416万港元，同比下降4.1%[34] - 2025年上半年公司营业额为416万港元，与去年同期的437.7万港元基本持平[65] - 期內亏损为122.9万港元，较去年同期的681.2万港元亏损大幅收窄82.0%[13] - 本公司拥有人应占期内亏损为104.9万港元，较去年同期的626.7万港元亏损收窄83.3%[15] - 每股基本及摊薄亏损为0.05港仙，较去年同期的0.32港仙亏损收窄84.4%[15] - 2025年上半年公司净亏损为104.9万港元[21] - 2025年上半年公司拥有人应占亏损为104.9万港元，较去年同期的626.7万港元亏损大幅收窄83.3%[65] - 截至2025年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损为122.9万港元，较2024年同期的626.7万港元亏损大幅收窄80.4%[49] - 2025年上半年基本每股亏损为0.000063港元，基于已发行普通股加权平均数为19.4769亿股[49] 成本和费用（同比环比） - 购买货品成本为124.2万港元，较去年同期的20.2万港元大幅增加514.9%[13] - 2025年上半年物业、厂房及设备折旧为32.0万港元，较2024年同期的50.6万港元下降36.8%[44] 各条业务线表现 - 2025年上半年黄金及珠宝产品销售收入为132.4万港元，康复产品销售收入为283.6万港元[34] - 2025年上半年公司收入主要来自珠宝产品（132.4万港元）和康复产品（283.6万港元）分部，信息技术产品及服务分部无收入[38] - 截至2025年6月30日止六个月，公司总收入为433.7万港元，其中IT产品及服务收入271.3万港元，康复产品收入162.4万港元[40] - 截至2025年6月30日止六个月，公司税前分部亏损总额为681.2万港元，其中珠宝产品分部亏损313.6万港元，IT产品及服务分部亏损185.8万港元，康复产品分部亏损181.8万港元[40] - 珠宝产品业务在2025年上半年贡献收入132.4万港元，而去年同期为零[65][68] - 康复产品业务在2025年上半年收入为283.6万港元，较去年同期的162.4万港元增长74.6%[65][68] - 2024年上半年，两家失去全面控制权的附属公司（属IT产品及服务分部）贡献收入117.3万港元，并产生13.4万港元亏损[81][83] 各地区表现 - 2025年上半年收入主要来自中国大陆及台湾地区，达416.0万港元，占同期总收入的95.9%[42] 现金流和现金状况 - 2025年上半年公司经营现金流为净流入28.4万港元，较2024年同期的净流出8.2万港元有所改善[24] - 2025年6月30日公司现金及现金等价物为55.6万港元，较期初的27.2万港元增长104.4%[24] - 现金及银行存款为55.6万港元，较2024年末的27.2万港元增长104.4%[17] - 截至2025年6月30日，公司现金及现金等价物为55.6万港元，较2024年12月31日的2013.7万港元大幅下降97.2%[66] - 公司负债比率为零，因现金及现金等价物超过债务[66] 资产和负债变化 - 存货为4171.5万港元，较2024年末的4243.2万港元下降1.7%[17] - 资产总额减流动负债为1975.3万港元，较2024年末的2184.2万港元下降9.6%[17] - 应付款项中，应付董事款项为1612万港元，较2024年末的1531.2万港元增长5.3%[17] - 使用权资产为214万港元，较2024年末的285.3万港元下降25.0%[17] - 截至2025年6月30日，公司资产净值为1,892.5万港元，较2024年末的2,015.4万港元下降6.1%[19] - 2025年上半年公司租赁负债为82.8万港元，较2024年末的168.8万港元大幅减少50.9%[19] - 截至2025年6月30日，集团总资产为4752.0万港元，较2024年末的4918.5万港元下降3.4%[40] - 截至2025年6月30日，集团总负债为2859.5万港元，较2024年末的2903.1万港元下降1.5%[42] - 截至2025年6月30日，公司贸易应收账款净额为84.2万港元，较2024年末的94.4万港元下降10.8%[56] - 截至2025年6月30日，公司贸易应付款总额为65万港元，较2024年12月31日的102.7万港元下降36.7%[61] 股权和公司治理 - 截至2025年6月30日，李霞女士通过其全资拥有的公司持有公司股份804,159,697股，占已发行股本的41.29%[90][93] - 截至2025年6月30日，陈寅先生通过其全资拥有的公司持有公司股份149,455,740股，占已发行股本的7.67%[90][93] - 截至2025年6月30日，刘翔鸿先生持有公司股份162,752,000股，占已发行股本的8.35%[93] - 截至2025年6月30日，长江和记实业有限公司被视为于公司143,233,151股股份中拥有权益，占已发行股本的7.35%[93] - 公司表示，除上述披露外，截至2025年6月30日，董事或其联系人士概无于公司股份中拥有任何其他权益或淡仓[90] - 截至2025年6月30日，公司已发行及缴足股本为19476.9万港元，期内无变化[64][67] - 赵霞霞女士和那欣女士于2025年4月30日辞任独立非执行董事，导致公司未能满足须至少委任三名独立非执行董事（占董事会至少三分之一）等上市规则要求[96] - 公司于2025年12月16日委任鲍曼曼女士及林菲菲女士为独立非执行董事，从而恢复了此前因董事辞任导致的不合规状况[97][98] - 截至公告日，董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事共六人组成[113] - 审计委员会目前由三名成员组成，全部为独立非执行董事[99][104] - 薪酬委员会目前由两名独立非执行董事和一名执行董事组成[103][105] - 提名委员会目前由两名独立非执行董事和一名执行董事组成[106][109] - 全体董事确认在截至2025年6月30日止六个月内，均遵守了公司关于董事进行证券交易的操守守则[107][109] 审计与财务报告 - 审计委员会审阅了集团截至2025年6月30日止六个月的简明财务报表，认为其符合适用会计准则且披露充分[102][104] - 对于不具全面控制权的附属公司，审计委员会同意采用其截至2024年6月30日止期间的最佳可得未经审核财务报表，并将其从集团综合账目中剔除[101][104] 其他重要事项 - 自2024年6月5日起，公司对若干失去全面控制的附属公司终止财务并表[31] - 2025年上半年公司非控股权益为负4千港元，而2024年末为正17.6万港元[19] - 公司未就截至2025年6月30日止六个月派发中期股息[48] - 截至2025年6月30日，公司雇员总数为30人，与2024年初持平[73] - 在回顾的六个月内，公司及其任何附属公司均未购买、出售或赎回任何公司上市证券[111][112] 市场与宏观经济环境 - 2025年上半年黄金价格从每盎司2630美元飙升至每盎司3270美元，涨幅达24.3%[85] - 2025年底金价涨至每盎司4325美元，并在2026年1月创下每盎司4888美元的历史新高[85] - 2025年上半年中国经济增长率达5.5%，优于预期的5%[87] - 2025年全年中国国内生产总值(GDP)实现约5%的增长[87]

ESG管理 - 公司成立工作小组系统管理ESG议题，董事会全面负责ESG管治、策略及报告[16] - ESG报告按港交所GEM上市规则附录20的ESG报告指引编制[22] - 截至2024年12月31日，公司确认已就ESG议题设立适当有效的管理政策和内部控制制度[26] 环境数据 - 2021 - 2024年总温室气体排放分别为105.34、100.53、85.58、72.70吨二氧化碳当量[55] - 2021 - 2024年直接能源消耗分别为343.06、274.10、243.00、200千个千瓦时[73] - 2021 - 2024年间接能源消耗分别为13.90、31.50、35.60、32.0千个千瓦时[73] - 2021 - 2024年能源消耗总量分别为356.96、305.60、278.60、232.0千个千瓦时[73] - 2021 - 2024年礼盒包装材料消耗分别为10811个、2195个[82] - 2021 - 2024年购物袋包装材料消耗分别为3500个、3708个[82] - 2021 - 2024年标签包装材料消耗分别为3000个、1420个、800个、500个[82] 用户数据 - 2023年末公司雇员人数为30人[94] - 2021 - 2024年男性雇员人数分别为20人、26人、29人、13人[96] - 2021 - 2024年女性雇员人数分别为21人、29人、27人、17人[96] - 2021 - 2024年30岁以下雇员人数分别为7人、11人、12人、4人[96] - 2021 - 2024年30 - 50岁雇员人数分别为25人、35人、34人、20人[96] - 2021 - 2024年50岁以上雇员人数分别为9人、9人、10人、6人[96] - 2021 - 2024年全职雇员人数分别为40人、55人、56人、30人[96] - 2024年男性流失率为55.2%，女性为37%[98] - 2024年30岁以下流失率为66.7%，30 - 50岁为46.4%，50岁以上为40%[98] - 2024年香港流失率为88.8%，中国为30.7%，马来西亚和台湾为100%[98] 员工福利与培训 - 公司为员工提供“五险一金”等社保及有薪年假、婚假等假期[105] - 年内公司约10名员工接受培训，人均培训时长2小时[121] - 男性受训雇员占比40%，平均培训时长为2小时[124] - 女性受训雇员占比34%，平均培训时长为2小时[127] 供应商数据 - 2021 - 2024年中国地区主要供应商数目分别为3、5、8、6家[133] 合规情况 - 公司年内未发现严重违反童工及强制劳工相关法律法规情况[125] - 公司年内未发现严重违反产品及服务相关健康、安全等法律法规情况[137] - 公司年内已出售或运送产品未因安全及健康原因被回收[138] - 公司年内未收到与产品和服务相关的重大投诉[141] - 年内公司无贪腐行为法律案件[149]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司拥有人应占亏损为54,765,000港元，而2023年为12,405,000港元[25] - 持续经营业务收入为7,248,000港元，较2023年的11,328,000港元下降[25] - 因终止若干IT附属公司综合入账，导致亏损46,392,000港元[32] - 2024年综合财务报表与2023年相比存在显著差异[19] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2024年资本承担为零，2023年为2,550,000港元[42] - 2024年度核数师酬金总计为110万港元，全部用于年度核数服务，由栢淳会计师事务所有限公司收取[118] - 2023年度核数师酬金总计为122万港元，全部用于年度核数服务，由致同（香港）会计师事务所有限公司收取[118] 各条业务线表现 - 2024年公司珠宝产品分部表现不理想[17] - 2024年公司康复产品分部表现符合预期[17] - 黄金及珠宝产品销售额下降36%至4,132,000港元，2023年为6,457,000港元[25] - 康复产品销售额为3,116,000港元，较2023年的4,871,000港元下降36%[25] - 企业软件产品及专业服务收入因相关附属公司被移除而未予确认[26] - 珠宝产品分部收入为413.2万港元，同比下降36.0%[48] - 康复产品分部收入为311.6万港元，同比下降36.0%[48] - 董事会预计康复产品分部的销售将超越集团其他业务分部[51] 公司治理与董事会变动 - 独立非执行董事赵霞霞和那昕于2025年4月30日辞职，导致公司一度违反GEM上市规则关于董事会及委员会构成的规定[57] - 鲍曼曼和林菲菲于2025年12月16日被任命为独立非执行董事，使公司恢复合规[58] - 执行董事陈寅在2024年缺席1次董事会会议和1次股东大会[65] - 独立非执行董事那昕和赵霞霞在2024年各缺席2次董事会会议和1次股东大会[65] - 庄瑞宾先生自2023年12月起兼任董事会主席及公司首席执行官[81] - 董事会由6名董事组成，其中3名为独立非执行董事[107] - 公司董事會成員在年內及報告日期前發生變動，包括獨立非執行董事的辭任及新委任[164][166] - 陳寅先生、潘漢彥先生、鮑曼曼女士及林菲菲女士將在應屆股東週年大會輪值告退並尋求連任[168][175] 委员会运作与会议 - 执行董事每两星期举行一次会议检视商业管道、应收款项及业务单位表现[73] - 高级管理层每星期与业务单位主管举行一次会议检视项目进度及业务单位事项[73] - 审计委员会成员潘汉彦先生2024年出席审计委员会会议4/4次[91] - 审计委员会成员那昕女士（2025年4月30日辞任）2024年出席审计委员会会议3/4次[91] - 审计委员会成员赵霞霞女士（2025年4月30日辞任）2024年出席审计委员会会议2/4次[91] - 鲍曼曼女士于2025年12月16日获委任为审计委员会成员[91] - 林菲菲女士于2025年12月16日获委任为审计委员会成员[91] - 审计委员会成立于2000年8月11日[82] - 审计委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的未审核季度及中期业绩以及经审核全年业绩[88] - 审计委员会建议续聘致同（香港）会计师事务所有限公司为核数师[92] - 薪酬委员会由3名成员组成，包括2名独立非执行董事及1名执行董事[94] - 薪酬委员会于2024年11月8日举行会议[95] - 提名委员会由3名成员组成，包括2名独立非执行董事及1名执行董事[99] - 提名委员会于2024年11月8日举行会议[100] 风险管理与内部监控 - 董事会确认对集团的风险管理及内部监控制度负责，并持续检讨其有效性[119][122] - 审计委员会认为集团的内部监控制度能为保障重大资产、识别业务风险等提供合理保证[130] - 公司已制定内部监控政策及指引，并由管理团队负责执行和持续监督[120][121][123] - 公司已采纳董事证券交易行为准则，所有董事确认在截至2024年12月31日止年度内均遵守该准则[112] 股东与投资者关系 - 公司2025年股东周年大会定于2026年5月14日举行[131] - 持有公司不少于十分之一有投票权缴足股本的股东有权要求召开股东特别大会[132] - 股东特别大会须在股东提出书面要求后的两个月内举行[132] - 若董事会在收到召开股东特别大会要求后21天内未采取行动，提出要求的股东可自行召开会议[132] - 公司通过官网、定期报告及股东大会等多种渠道与股东和投资者保持沟通[138] - 公司已設立多個投資者關係渠道，包括股東大會、公司網站及與投資者會面[141] - 公司設有嚴格的內幕消息處理及發佈政策，僅授權執行董事及公司秘書回應外部查詢[143] 其他财务数据 - 现金及银行结余为272,000港元，较2023年的21,031,000港元大幅减少，其中因终止综合入账终止确认约17,504,000港元[33] - 已发行股份为1,947,690,000股，与2023年持平[33] 业务运营与结构变动 - 公司于2024年6月左右对部分IT附属公司采取控制措施但遭遇抵制[18] - 部分IT附属公司的控制权截至报告日仍未恢复[18] - 相关IT附属公司已从集团2024年综合财务报表中剔除[18] - IT分部独立运营对其他分部影响有限[19] - 集团员工总数降至30人，较上年的56人减少46.4%[49] - 公司主要業務為投資控股[145][153] - 年內，公司未簽訂任何涉及管理整個或大部分業務的管理合同[174] 管理层讨论和指引 - 2024年中国经济实现增长目标为5%[17] - 中国2024年经济增长目标为5%[27] - 预计2025年中国经济增长约5%[50] - 2025年末金价突破每盎司4300美元[50] 股权结构与主要关联方 - 李霞女士通过其全资拥有的受控制公司持有公司804,159,697股普通股，占公司已发行股本41.29%[184][187] - 陈寅先生通过其全资拥有的受控制公司持有公司149,455,740股普通股，占公司已发行股本7.67%[184][187] - 庄瑞宾先生实益持有公司36,726,000股普通股，占公司已发行股本1.88%[184] - 刘翔鸿先生为实益拥有人，持有公司162,752,000股普通股，占公司已发行股本8.35%[190] - 长江和记实业有限公司通过其控制公司被视为于143,233,151股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本7.35%[190][198] - 公司前五大客户的营业额合计占集团总营业额约91%[193][196] - 公司最大客户的营业额占集团营业额约57%[193][196] - 公司前五大供应商的采购额合计占集团总采购额约91%[193][196] - 公司最大供应商的采购额占集团总采购额约80%[193][196] 其他重要内容 - 集团委任Prism Hong Kong Limited为外聘核数师[114] - 截至2024年12月31日止年度，公司不建議派發任何股息[146][154] - 公司截至2024年及2023年12月31日均無可供分配儲備[159][161] - 在截至2024年12月31日止年度內，公司及其附屬公司未購買、出售或贖回任何公司股份[163][165] - 公司致力於提升管治、促進員工發展、保護環境及履行社會責任以實現可持續增長[148][155]