China Digital Video Holdings Limited 中國數字視頻控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：8280） 代表委任表格 於二零二五年股東週年大會 （ 或 其 任 何 續 會 ）適 用 的 代 表 委 任 表 格 本人╱吾等1 （地址為）1 為中國數字視頻控股有限公司（「本公司」）股東持有 股股份2 ， 現委任本公司二零二五年股東週年大會（「大會」）主席或3 （地址為） 為本人╱吾等的代表，代表本人╱吾等出席本公司將於二零二五年九月三十日上午十時正假座中國北京市海淀區西四環北路 131號新奧特科技大廈8樓舉行的大會或其任何續會，並按以下指示代表本人╱吾等投票，或如無作出任何指示，則由代表酌 情投票表決。 附註： 1. 請用正楷填上全名（中文或英文）及地址（如本公司股東名冊所示）。 2. 請填上與本代表委任表格有關並以 閣下名義登記的股份數目。如未有填上股份數目，則本代表委任表格將被視為與所有以 閣下名義登記的本 公司股份有關。 請在適當的空欄內劃上（「」）號，以表示 閣下在投票表決時的投票意願4 。 | | 普通決議案 | 贊成 | 反對 | | --- | ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或因依賴該等內 容而引致的任何損失承擔任何責任。 China Digital Video Holdings Limited 中國數字視頻控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：8280） 股東週年大會通告 茲通告中國數字視頻控股有限公司（「本公司」）謹訂於二零二五年九月三十日上午十 時正假座中國北京市海淀區西四環北路131號新奧特科技大廈8樓舉行股東週年大會（「大 會」），以審議及酌情通過以下決議案（不論有否修訂）： 普通決議案 – 1 – 1. 省覽、審議及採納本公司截至二零二五年三月三十一日止年度的經審核綜合財務報表 及本公司董事（「董事」）會及本公司核數師報告。 2. 續聘栢淳會計師事務所有限公司為本公司核數師，並授權本公司董事會（「董事會」）釐 定其酬金。 3. (a) 重選郭朗華先生為執行董事。 (b) 重選龐剛先生執行董事。 (c) 重選李優良先生為獨立非執行董事。 (d) 重選徐梅女士為獨立非執行董事。 4. 授權董事 ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函的任何方面或應採取的行動有任何疑問，應諮詢 閣下的股票經紀或其他註冊證券 交易商、銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已將名下的中國數字視頻控股有限公司（「本公司」）股份全部售出或轉讓，應立即將本通函 連同隨附的代表委任表格送交買主或其他承讓人，或經手買賣或轉讓的銀行、股票經紀或其他代理 商，以便轉交買主或承讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通函全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容 而引致的任何損失承擔任何責任。 China Digital Video Holdings Limited (2) 建議重選退任董事 及 (3) 股東週年大會通告 本公司謹訂於二零二五年九月三十日上午十時正假座中國北京市海淀區西四環北路131號新奧特科 技大廈8樓舉行股東週年大會（「股東週年大會」），大會通告載於本通函第16至19頁。本通函隨附 股東週年大會適用的代表委任表格。有關代表委任表格亦在香港聯合交易所有限公司網站(www. hkexnews.hk)及本公司網站(www. ...

致：香港交易及結算所有限公司 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08280 | 說明 | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | 630,332,000 | | 0 | | 630,332,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | 0 | | | | 本月底結存 | | | 630,332,000 | | 0 | | 630,332,000 | 公司名稱: 中國數字視頻控股有限公司 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 本月底法定/註冊股本總額： USD 50,000 FF301 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 中國數字視頻控股有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08280 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | USD | | 0.00001 | USD | | 50,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | | | USD | | | | 本月底結存 | | | 5 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司收益约为人民币13460万元，较2023年度的人民币14590万元减少7.7%[8][13] - 2024年度公司亏损人民币3170万元，2023年度亏损人民币15070万元[8][14] - 2024年度收益为1.346亿元，较2023年度的1.459亿元减少7.7%[22][23] - 2024年度亏损3050万元，2023年度亏损1.507亿元[22] - 2024年度销售成本为1.06亿元，较2023年度的1.229亿元减少13.8%[24] - 2024年度毛利为2860万元，较2023年度的2300万元增加24.3%，毛利率从15.8%升至21.2%[25] - 2024年度其他收入为550万元，较2023年度的160万元增加243.8%[26] - 2024年度销售及营销开支为3060万元，较2023年度的5440万元减少43.8%[27] - 2024年度及2023年度薪酬开支分别约达人民币5250万元及人民币6770万元[49] - 2024年度外聘核数师栢淳会计师事务所有限公司核数服务酬金为98万元人民币[115] - 2024年度高级管理层薪酬情况：0至100万港元有4人，与2023年相同；100.0001至150万港元有1人，与2023年相同[111] - 2024年度公司不建议派付股息，2023年度也无派息[165] - 董事不建议就2024年度派付股息，2023年度也未派付[15] - 2025年3月31日公司可供分派予股东的储备金为人民币766.3万元[171] - 最大供应商采购额占比19.2%，五大供应商合共采购额占比60.4%，最大客户销售额占比13%，五大客户合共销售额占比50%[174] 各条业务线表现 - 公司是中国电视广播行业领先的数字视频技术解决方案及服务公司，为电视台等提供全方位解决方案、服务及产品[17] - 公司与大部分中国中央及省级电视台建立业务关系，与部分省级广播电视站建立逾27年业务关系[18] - 后期制作市场的下一阶段系统扩展及升级将由数字视频内容传送过渡至云计算平台等因素推动[53] - 公司计划将CreaStudio多机位摄录及剪辑服务转变为与媒体权利持有人共同制作及运营娱乐媒体内容[54] - 公司拟与第一線电讯运营商如中国移动及中国联通合作[55] - 公司认为中国电视广播后期制作行业整合时机已成熟，拟积极物色策略投资及收购机会[57] 管理层讨论和指引 - 公司会检讨业务活动，探索其他商机，考虑出售或收购资产等提升长期增长潜力[18] - 公司长期目标是成为中国领先的综合数字视频技术、服务及媒体公司[51] 人员变动 - 郭朗华于2025年2月3日获委任为公司主席兼首席执行官及提名委员会主席[5] - 曹令一于2024年6月1日获委任为执行董事[5] - 简念强于2024年6月1日获委任为独立非执行董事、薪酬委员会主席[5] - 郑福双于2025年2月3日辞任执行董事、授权代表、提名委员会成员[5] - 郭朗华先生于2025年2月3日获委任加入董事会，担任董事会主席等职[58] - 庞刚先生拥有约20年广播行业经验，于2021年2月2日获委任加入董事会[61] - 曹令一女士62岁，2024年6月1日获委任为执行董事，自1994年起于集团任职[65] - 李万寿博士61岁，2018年6月28日获委任为独立非执行董事，在创业资本行业拥有超26年经验[67] - 李优良先生60岁，2023年3月1日获委任为独立非执行董事，自2009年10月起在中国远东国际贸易总公司任职[70] - 简念强先生58岁，2024年6月1日获委任为独立非执行董事，自2003年起担任北京尊丰投资有限公司董事长兼实际控制人[72] - 郭朗华先生58岁，为董事会主席、集团首席执行官等[75] - 庞刚先生45岁，为集团执行董事兼总裁[76] - 刘保东先生61岁，为执行董事[77] - 孙季川先生56岁，2008年3月加盟集团任副总裁兼首席技术官[80] - 区伟强先生53岁，2015年8月21日获委任为联席公司秘书，2019年9月24日获委任为公司秘书[82] - 郭朗华2025年2月3日获委任为执行董事，郑福双2025年2月3日辞任执行董事[107] - 曹令一2024年6月1日获委任为执行董事，简念强2024年6月1日获委任为独立非执行董事[107] 企业管治 - 公司应用2024年度有效之GEM上市规则附录C1所载企业管治守则作为企业管治常规[85] - 董事会由四名执行董事及三名独立非执行董事组成[93] - 郭郎华先生于2025年2月3日获委任为执行董事，同时担任公司主席兼首席执行官，该做法偏离企业管治守则相关条文，但董事会认为恰当[93] - 李万寿博士、李优良先生、简念强先生的委任函分别从2024年6月28日、2023年3月1日、2024年6月1日起为期三年；刘保东先生、庞刚先生、曹令一女士、郭郎华先生的服务合约分别从2022年5月22日、2024年2月2日、2024年6月1日、2025年2月3日起为期三年[94] - 郭朗华先生、李万寿博士、曹令一女士及简念强先生将于2025年股东周年大会上轮席告退，并合资格膺选连任[94] - 公司已接获各独立非执行董事确认其独立性的年度确认书，认为所有独立非执行董事均属独立[95] - 公司采纳GEM上市规则相关买卖准则，2024年4月1日直至年报日期，全体董事已遵守规定[97] - 公司就董事及集团高级管理层面临的法律诉讼作出投保安排，并每年检讨[98] - 2024年度，所有董事已参加公司组织的培训课程及阅读相关材料参与持续专业发展[99] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个董事委员会，各委员会有明确书面职权范围，须向董事会汇报[100] - 公司设定董事会成员组合时从性别、年龄、种族等多方面考虑多元化，提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察政策执行[90][92] - 2024年度董事会举行四次会议，审核、薪酬及提名委员会分别举行两次、一次及一次会议[106] - 薪酬委员会于2016年5月23日成立，2024年已审阅董事及高级管理人员薪酬待遇及酬金，认为公平合理[101] - 提名委员会于2016年5月23日成立，2024年已检讨提名及委任新董事政策及程序等事项[102][104] - 审核委员会于2016年5月23日成立，2024年已审阅集团综合财务报表等，认为业绩编制合规且披露充分[105] - 公司秘书区伟强2024年度培训涵盖企业管治及会计事宜，符合GEM上市规则第5.15条规定[112] - 董事知悉按相关准则和规定编制综合财务报表的责任，已选择适当会计政策并按持续经营基准编制报表[114] - 2024年度财务部持续监控集团多个营运范畴并向高级管理层每月出具合规报告，公司认为风险管理及内部控制系统有效且充足[117] - 公司参考《内幕消息披露指引》制定内部政策，规管内幕消息处理、发布程序及内部监控[117] - 集团就处理及管理不同性质消息指派角色和责任，员工须遵守操守守则，董事受证券交易操守守则约束[119] - 2024年度董事会履行制定及检讨公司企业管治政策及常规等职责[120][121] - 公司已采纳股东沟通政策并于2024年度审阅其实施有效性，通过多种途径与股东沟通[123] - 股东可在股东大会上就重大议题提呈个别决议案表决，投票结果将在相关网站公布[124] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东呈请召开[125] 可持续发展 - 集团致力于将可持续发展管理政策及策略融入业务各层面，董事会负责指导和监督环境、社会及管治策略制定和实施[127] - 环境、社会及管治报告期为2024年4月1日至2025年3月31日[128] - 公司遵循重要性、量化、一致性准则编制环境、社会及管治报告[129] - 公司采取识别和确定优先次序两步程序进行重要性评估[131][132][133] - 报告期内公司未发现雇佣及劳工常规、职业健康与工作环境安全、劳工标准法律及法规的不合规情况[134][135][139] - 公司承诺通过14项措施为雇员提供安全健康的工作环境[135] - 公司奉行公平政策，确保就业与晋升机会平等，雇员薪酬按个人表现、资历、职位及年资厘定[136] - 男性雇员115人，女性雇员56人；30岁以下雇员10人，30至50岁雇员142人，50岁以上雇员19人；全职雇员160人，派遣雇员11人[137] - 男性雇员流失率45%，女性雇员流失率55%；30岁以下雇员流失率16%，30至50岁雇员流失率81%，50岁以上雇员流失率3%[137] - 按性别划分，男性受训雇员百分比为45%，女性为20%；按雇佣类型划分，高级管理层受训雇员百分比为12%，一般员工为45%[139] - 按性别划分，男性平均已完成训练时数为45，女性为23；按雇佣类型划分，高级管理层平均已完成训练时数为32，一般员工为36[139] - 集团设立举报制度，让雇员可就相关违规行为作出关注并保密，还不时进行培训[141] - 集团日常业务未对环境或自然资源造成不利影响，采取措施减少资源消耗和碳排放[142] - 报告期内集团车辆使用产生碳排放约2.56吨[143] - 集团主要业务涉及办公室行政管理，环保工作集中于办公室节能及环保方面[144] - 集团落实多项节能措施，如分区照明、控制室内温度、张贴节能告示等[144] - 报告期内集团总耗電量为305,410.45千瓦時，每名僱員耗電密度为1,413.9千瓦時[146] - 报告期内集团在中国委聘约217家供应商[158] - 集团为客户提供优质产品及服务，报告期内无涉及健康、安全等违法违规事件[153] - 集团尊重及保护知识产权，设计广告标志及标签时遵守中国著作权法[154] - 集团妥善管理及保护客户资料，制定数据相关政策确保数据完整和安全[155] 其他重要内容 - 2024年度无重大收购及出售附属公司及联属公司，无重大投资或收购资本资产计划[45][46] - 2025年3月31日公司聘有205名全职雇员及11名派遣劳工，2024年3月31日为264名全职雇员及42名派遣劳工[49] - 2025年3月31日公司并无任何重大或然负债，2024年3月31日也无[50] - 2024年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回上市证券，2025年3月31日无库存股份[169] - 报告期后无对集团综合财务状况产生重大影响的事件[170] - 2024年度无有关公司全部或重大部分业务的管理重大合约订立或存续[172] - 2025年3月31日郑福双持有223,706,278股，占公司权益35.49%[177] - 2025年3月31日郭朗华持有49,257,053股，占公司权益7.81%[177] - 2025年3月31日刘保东持有17,118,669股，占公司权益2.72%[177] - 2025年3月31日庞刚持有405,000股，占公司权益0.06%；李优良持有388,000股，占公司权益0.06%；曹令一持有635,000股，占公司权益0.10%[177] - 截至2025年3月31日，郑福双先生持有223,706,278股，占公司权益约35.49%[181] - 截至2025年3月31日，Wickhams Cay Trust Company Limited持有214,278,278股，占公司权益约33.99%[181] - 截至2025年3月31日，ZFS Holdings Limited持有214,278,278股，占公司权益约33.99%[181] - 截至2025年3月31日，荣成控股有限公司持有214,278,278股，占公司权益约33.99%[181] - 截至2025年3月31日，Power Side Limited持有98,098,000股，占公司权益约15.56%[181] - 截至2025年3月31日，李先生持有98,098,000股，占公司权益约15.56%[181] - 公司于2017年5月18日采纳购股权计划，将于2027年5月17日终止[185] - 因行使购股计划可能发行的股份数不得超上市日公司已发行股份总数的10%，即62,000,000股[185] - 根据购股计划向每名合资格参与者授出购股获行使后已发及将发股份总数12个月内不得超已发行股份的1%[186] - 2024年度开始和结束时可供授出的购股数均为517,300，该年度无购股获注销、失效或行使[190] - 截至2025年3月31日，公司购股权总数为61,482,700，占比9.75%[191] - 购股计划于2017年5月24日授出，归属比例为授出日40%、一周年30%、两周年30%[191] - 2017年3月20日公司采纳股份奖励计划，有效期10年，剩余年期3年9个月[192] - 股份奖励计划12个月内可分配股份最高不超发行

收入和利润（同比环比） - 公司收益同比下降7.8%至1.34576亿元人民币（对比去年1.45948亿元）[5] - 2025年总收益134,576千元人民币，同比下降7.8%[125] - 2025年服务收益40,130千元人民币，同比下降46.4%[125] - 毛利同比增长24.4%至2862.4万元人民币（对比去年2301.7万元）[5] - 应占联营公司业绩扭亏为盈至2646.2万元人民币（对比去年亏损328.6万元）[5] - 年内亏损大幅收窄79.7%至3054.6万元人民币（对比去年亏损1.50676亿元）[5] - 公司年内净亏损为人民币28,001千元[10] - 公司年度净亏损约为人民币30,546,000元[18] - 公司拥有人应占亏损28001千元人民币，同比改善81.0%（2024年：147396千元）[134] - 每股基本亏损收窄81.0%至4.53分人民币（对比去年23.84分）[6] - 每股基本亏损0.045元人民币（2024年：0.238元），基于618332千股加权平均股份数[134] - 公司应占北京美摄2025年度溢利为人民币1745万元，较2024年度亏损341.3万元实现扭亏[170] - 图腾视界集团2025年度收益为人民币1.39651亿元，年溢利为人民币3232.7万元[172] 成本和费用（同比环比） - 贸易及其他应收款项减值拨回净额417.8万元人民币（对比去年减值损失3537.8万元）[5] - 联营公司权益减值损失1745万元人民币（对比去年1248.1万元）[5] - 公司融资成本为人民币9,177千元[12] - 计息借款利息开支9,101千元人民币[129] - 雇员福利开支总额为50357千元人民币，同比下降24.5%（2024年：64916千元）[133] - 存货成本确认为开支100278千元人民币，同比下降11.7%（2024年：113650千元）[133] - 董事总酬金2169千元人民币，同比下降22.3%（2024年：2793千元）[139][142] - 五名最高薪酬人士总酬金2240千元人民币，同比增长33.8%（2024年：1674千元）[145] - 无形资产摊销2650千元人民币，同比下降83.7%（2024年：16292千元）[133] - 短期租赁费用1167千元人民币，同比增长67.7%（2024年：696千元）[133] - 销售及营销开支大幅减少至15千元人民币，去年同期为396千元人民币[148] - 行政开支减少至5千元人民币，去年同期为172千元人民币[148] - 研发开支减少至15千元人民币，去年同期为428千元人民币[148] - 联营公司权益减值亏损1745万元人民币，较去年1248.1万元增长39.8%[118] - 无形资产减值亏损385.5万元人民币，较去年2953.6万元下降86.9%[117] - 贸易及其他应收款项减值拨回净额417.8万元人民币，去年为减值亏损净额3537.8万元[112] 现金流表现 - 现金及现金等价物减少6.7%至1.41021亿元人民币（对比去年1.5107亿元）[7] - 公司经营活动产生的现金流量净额为人民币60,209千元，较上年的净流出人民币109,339千元显著改善[13] - 公司现金及现金等价物年末余额为人民币141,021千元，较年初减少人民币10,042千元[14] - 公司融资活动所用现金净额为人民币88,889千元，主要用于偿还银行借款[14] - 公司贸易及其他应收款项减少人民币82,048千元，对经营现金流产生重大正面影响[13] - 公司合约负债增加人民币13,275千元[13] - 现金及现金等价物为141.021百万元人民币，同比下降6.7%[193] 资产和负债状况 - 流动负债净额扩大72.2%至7014.5万元人民币（对比去年4076.2万元）[7] - 公司拥有人应占权益恶化至负3911.4万元人民币（对比去年负1241万元）[8] - 公司权益总额由年初的负人民币6,742千元恶化至年末的负人民币35,991千元[10] - 公司流动负债超出流动资产约人民币70,145,000元[18] - 公司负债净额约为人民币35,991,000元[18] - 公司计息借款约为人民币178,381,000元[18] - 贸易应收款项账面值为7860.6万元人民币，较去年9934.6万元减少20.8%[112] - 其他应收款项账面值为1.11513亿元人民币，较去年1.90221亿元减少41.4%[112] - 合约资产账面值为796.2万元人民币，较去年1179.9万元减少32.5%[112] - 存货账面值为3809.7万元人民币，较去年3382.5万元增长12.6%[114] - 按公允价值计入损益的金融资产公允价值为875.3万元人民币，较去年1188.8万元减少26.4%[119] - 物业、厂房及设备账面值为18.8万元人民币，去年为零[117] - 开发成本资本化金额为零，与去年持平[115] - 物业、厂房及设备年末账面净值为零，同比完全减值（2024年：1544千元）[146] - 物业、厂房及设备年末账面净值总计188千元人民币，其中电脑设备为188千元人民币[147] - 无形资产年末账面净值2,785千元人民币，年内摊销费用2,650千元人民币[152][153] - 商誉账面净值为零，74,220千元人民币已全额减值[155] - 存货账面值扣除拨备后为人民币22,034千元，同比减少252千元[176] - 贸易应收款项总额从136,011千元降至101,917千元，降幅25.1%[177] - 其他应收款项总额从242,214千元降至162,005千元，降幅33.1%[177] - 合约资产从39,514千元降至33,677千元，降幅14.8%[188] - 合约资产预期信贷亏损拨备从27,715千元降至25,715千元[188] - 受限制银行存款为2.376百万元人民币，同比增长44.5%[193] - 人民币计值银行结余为143.304百万元人民币，同比下降6.0%[194][195] - 贸易应付款项总额99.39百万元人民币，同比下降7.7%[195][197] - 第三方贸易应付款项84.059百万元人民币，同比下降16.0%[195] - 关联方贸易应付款项15.331百万元人民币，同比增长100.1%[195] - 0-90天账期贸易应付款项42.233百万元人民币，同比增长87.0%[197] - 91-180天账期贸易应付款项6.067百万元人民币，同比下降84.2%[197] - 计息借款178.381百万元人民币，同比下降7.7%[199][200] - 其他应付款项总额140.356百万元人民币，同比下降31.9%[195] 联营公司及投资表现 - 公司于私募股权基金持股27.27%[122] - 公司持有北京精奇创智科技38.25%股权[123] - 北京精奇合营企业实缴资本人民币400万元，集团持股38.25%，累计未确认亏损达271.9万元[162][163] - 集团于联营公司北京悦影科技持股29.92%，实缴资本人民币1136.36万元[165] - 图腾视界联营公司实缴资本人民币3060万元，集团持股29.41%[165] - 新奥特福建文化联营公司实缴资本人民币1000万元，集团持股25.88%[165] - 北京美摄网络科技联营公司实缴资本人民币3356.1万元，集团持股29.80%[165] - 北京新奥特智慧体育联营公司实缴资本人民币1000万元，集团持股33.33%[165] - 公司对北京锦颂技术科技和北京新奥特体育传媒的持股比例均为29.41%，实缴资本分别为人民币900万元和1000万元[166] - 公司终止确认北京悦影的应占亏损，2025年度未确认应占亏损为人民币18.9万元，累计未确认应占亏损为人民币499.1万元[166] - 公司通过注入北京锦颂全部股权确认无形资产转让收益人民币630万元[167] - 投资者认购图腾视界1.96%股权，公司确认出售联营公司部分权益收益人民币278.2万元[169] - 公司应占智慧体育2025年度亏损为人民币23.4万元，未确认应占亏损为人民币40.2万元[169] - 公司持有图腾视界集团29.41%权益，对应账面值为人民币2242.8万元[173] - 北京美摄2025年度净资产为人民币1.00441亿元，公司持股29.80%但因累计减值人民币2993.1万元导致账面值为零[174] - 公司持有私募基金27.27%股权，按公允价值计量的非上市股权投资为人民币875.3万元[175] - 北京精奇本年度未确认亏损35.9万元，较去年10.4万元增长245%[163] - 集团对一间联营公司权益减值1745万元，较去年1248.1万元扩大39.8%[164] 业务和客户集中度 - 单一客户贡献收益占比13%，金额17,735千元人民币[127] - 贸易应收款项账龄中1-2年部分大幅增长80%，从12,657千元增至22,773千元[180] - 最大客户贸易应收款项占比从5%升至12%，五大客户占比从16%升至40%[182] - 应收贷款24,536千元由物业抵押，年利率6%，已采取法律行动追收[184] - 合约负债中8,214千元已在期内确认为收益[191] - 解决方案销售合约保留期为1-2年，金额占合约价值5%-10%[188] 税务和政府补助 - 利息收入从3,959千元人民币降至16千元人民币[128] - 政府补助收入1,921千元人民币[128] - 中国附属公司享受15%优惠所得税率[129] - 未确认税务亏损及可扣减临时差额税务影响8,464千元人民币[131] - 研发开支可享受200%加计扣除税收优惠，用于计算年度应税利润[132] 会计政策和准则 - 公司应用新订国际财务报告准则未对财务表现产生重大影响[20] - 国际财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效[22][23] - 公司正在评估国际财务报告准则第18号对合并财务报表的影响[23] - 公司董事认为新订准则不会对未来财务报表构成重大影响[24] - 公司综合财务报表包括本公司及附属公司截至2025年3月31日的财务数据[25] - 联营公司及合营企业投资按成本确认并采用权益法列账，收购成本超过可识别资产公平净值部分确认为商誉[28] - 集团分占联营公司或合营企业年內除税后业绩及投资减值亏损计入综合损益表[28] - 集团与联营公司间未变现收益以集团权益为限进行对销，未变现亏损需进行资产减值测试[29] - 分占联营公司亏损达到或超过权益时停止确认亏损，除非存在法律或推定责任[30] - 投资减值测试基于可收回金额（使用价值与公允价值减销售成本较高者）与账面值差额[30] - 终止权益法时保留权益公允价值与出售所得款项差额计入综合损益表[31] - 集团功能货币为美元，主要附属公司功能货币为人民币，综合报表以人民币呈列[33] - 外币货币资产及负债按期末汇率换算，外汇盈亏计入综合损益表[34][35] - 境外业务资产与负债按财务状况表日期收市汇率换算，收入开支按平均汇率换算[36] - 物业、厂房及设备按历史成本减累计折旧及减值亏损列账，后续成本满足条件时资本化[37] - 租赁物业装修折旧按剩余租期与估计使用年期较短者计提[39] - 电脑设备折旧年限3至5年[39] - 傢俬及办公设备折旧年限5年[39] - 汽车折旧年限10年[39] - 视频相关及广播知识产权摊销年限2至5年[42] - 电脑软件许可证摊销年限1至10年[42] - 开发成本资本化后按直线法在2至5年内摊销[45] - 金融资产按摊销成本计量时采用实际利率法[50] - 贸易及其他应付款项按实际利率法以摊销成本计量[57] - 借款交易成本计入摊销成本并在借款期间按实际利率法确认[56] - 金融资产与负债在具有可强制执行净额结算权利或变现与清偿同时发生时进行抵销[58] - 贸易应收款项及合约资产采用拨备矩阵法按全期预期信贷亏损确认损失拨备[62] - 合约资产预期信贷亏损率参照贸易应收款项比率作为合理近似值[62] - 其他金融资产按12个月预期信贷亏损计量 除非信用风险显著增加则确认全期亏损[63] - 合同付款逾期超30天默认信用风险显著增加（有反证除外）[64] - 低信用风险债务工具需满足短期强履约能力及长期抗风险能力条件[64] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本采用加权平均法计算[66] - 现金等价物包含三个月内到期且价值变动风险小的短期流动投资[67] - 合约资产在收款权利无条件时重分类为应收款项[68] - 使用权资产成本包含租赁负债初始计量值及直接成本等[70] - 公司使用权资产采用直线法折旧，从租赁开始日至可使用年限或租赁期届满较早者止[72] - 租赁负债初始计量使用隐含利率或增量借款利率贴现未付租赁款项现值[72] - 短期租赁（≤12个月）采用实际权宜方法，租金按直线法确认为开支[72] - 可退还租金押金按公允价值计量，调整额计入使用权资产成本[73] - 租赁修改若扩大范围且对价增加相当于单独价格，则作为独立租赁入账[74][75] - 收益确认按五步法：识别合约→识别履约义务→确定交易价格→分配价格→履行时确认[80][81] - 解决方案销售收益在控制权转移时确认，应收保留金在保留期满前列为合约资产[82] - 服务类收入按固定价格合约采用直线法随时间确认[83] - 政府补贴在符合条件时确认，资产类补贴按资产年限分期转入其他收入[87] - 商誉及未可用无形资产每年至少进行一次减值测试[88] - 商誉减值亏损首先计入商誉账面金额且后续期间不可拨回[90] - 中国实体按标准薪金指定百分比向国家界定供款计划供款[91] - 短期雇员福利中未使用年假于报告期末确认估计负债[92] - 非累积有薪假期（病假/产假）于实际休假时确认[93] - 离职福利在集团不可撤回福利或确认重组成本时确认[94] - 奖金津贴在产生合约责任且可可靠估算时确认为负债[95] - 以权益结算的股份酬金按授予日公允价值确认支出[96] - 特定借贷成本直接计入合格资产成本直至达到预定用途[99] - 递延税项按资产/负债账面值与税基间暂时性差额计算[101] - 股息分派在股东或董事会批准期间确认为负债[105] 运营和结构实体 - 北京天美環球科技有限公司為集團通過合約安排控制的綜合結構實體，實繳資本人民幣100萬元[157][160] - 公司无形资产摊销费用为人民币2,650千元[12] - 物业、厂房及设备年内添置总额223千元人民币，全部为电脑设备[147] - 物业、厂房及设备年内折旧总额35千元人民币，全部为电脑设备[147] - 可收回金额为48,312千元人民币，使用税后贴现率30.3%计算[153] - 公司筹集银行借款人民币212,000千元，同时偿还银行借款人民币226,864千元[14] 流动性和财务资源 - 公司预期拥有充足财务资源应对未来12个月到期责任[18]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024中期期间收益为人民币6730万元，较2023中期期间的人民币7870万元减少14.5%[7][16][17] - 公司2024中期期间亏损为人民币4360万元，2023中期期间亏损为人民币3640万元[8][16] - 公司2024中期期间销售成本为人民币4320万元，2023中期期间为人民币5130万元[16][18] - 公司毛利率由2023中期期间的34.9%增加至2024中期期间的35.9%[16] - 公司毛利从2023中期的2740万元降至2024中期的2420万元，降幅12.0%，毛利率从34.9%增至35.9%[19] - 其他收入从2023中期的980万元降至2024中期的100万元，降幅89.4%[20] - 销售及营销开支从2023中期的2350万元降至2024中期的2080万元，降幅11.5%[21] - 行政开支从2023中期的2750万元降至2024中期的2640万元，降幅4.0%[22] - 研发开支从2023中期的1400万元增至2024中期的1470万元，增幅5.0%[23] - 融资成本从2023中期的480万元增至2024中期的530万元，增幅10.4%[26] - 2024中期无贸易及其他应收款项及合约资产减值亏损，2023中期为20万元[27] - 2024中期亏损4360万元，2023中期为3640万元[30] - 2024年9月30日非流动负债为0，2024年3月31日租赁负债为60万元[38] - 2024中期经营活动所得现金净额为1250万元，2023中期经营活动所用现金净额为3880万元[40] - 2024年9月30日公司聘有261名全职雇员及11名派遣劳工，2023年9月30日为283名全职雇员及57名派遣劳工[47] - 2024中期期间及2023中期期间，薪酬开支（不包括以股份为基础的薪酬开支）分别约达人民币2690万元及人民币3000万元[47] - 2024年9月30日公司并无任何重大或然负债，2024年3月31日也无[48] - 2024年9月30日非流动资产为30,425千元，较3月31日的34,594千元减少4,169千元，降幅约12.05%[90] - 2024年9月30日流动资产为447,551千元，较3月31日的487,904千元减少40,353千元，降幅约8.27%[90] - 2024年9月30日流动负债为529,137千元，较3月31日的528,666千元增加471千元，增幅约0.09%[90] - 2024年9月30日流动负债净额为 - 81,586千元，较3月31日的 - 40,762千元亏损增加40,824千元[90] - 2024年9月30日本公司权益持有人应占权益为 - 56,347千元，较3月31日的 - 12,410千元亏损增加43,937千元[92] - 2024年9月30日权益总额为 - 51,161千元，较3月31日的 - 6,742千元亏损增加44,419千元[92] - 截至2024年9月30日止六个月经营活动所得现金净额为12,474千元，2023年为 - 38,773千元[96] - 截至2024年9月30日止六个月投资活动所得现金净额为10,910千元，2023年为 - 158,917千元[96] - 截至2024年9月30日止六个月融资活动所用现金净额为 - 22,531千元，2023年为14,812千元[96] - 2024年9月30日期末现金及现金等价物为151,923千元，较2023年末的2,291千元增加149,632千元[96] - 2024年上半年公司收益为6.7313亿元，2023年同期为7.8708亿元[106] - 2024年上半年其他收入1031万元，2023年同期为9756万元[108] - 2024年上半年融资成本5281万元，2023年同期为4835万元[111] - 2024年上半年除所得税前亏损中雇员福利开支2.6852亿元，2023年同期为3.0007亿元[112] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧9万元，2023年同期为422万元[112] - 2024年上半年无形资产摊销2608万元，2023年同期为1.3669亿元[112] - 2024年上半年确认为开支的存货成本4.5965亿元，2023年同期为5.3927亿元[112] - 截至2024年9月30日止六个月，公司亏损43,099千元，2023年同期亏损36,695千元[122] - 截至2024年9月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备成本为76,000元，2023年同期为零[126] - 截至2024年9月30日止六个月，无通过开发成本拨充资本的无形资产，2023年同期为1,613,000元[127] - 2024年9月30日，公司存货账面金额为18,138,000元，2023年3月31日为22,286,000元[131] - 截至2024年9月30日止六个月，存货拨备拨回4,148,000元，2023年同期为3,974,000元[131] - 2024年9月30日，贸易应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）为86,830千元，2024年3月31日为99,346千元[132] - 2024年9月30日，其他应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）为154,754千元，2024年3月31日为190,220千元[132] - 2024年9月30日，集团从独立第三方收取的贷款及利息总额为人民币2395.2万元，信贷减值应收贷款同样为人民币2395.2万元，由一项物业抵押，按固定年利率6%计息[138] - 2024年9月30日和3月31日，合约资产均为人民币3951.4万元，合约资产预期信贷亏损拨备均为人民币2771.5万元，净额均为人民币1179.9万元；解决方案销售合约保留比例为5%至10%，保留期限为一至两年[139] - 2024年9月30日，银行及手头现金为人民币15237.1万元，受限制银行存款为人民币44.8万元，现金及现金等价物为人民币15192.3万元；3月31日对应数据分别为人民币15271.4万元、人民币164.4万元、人民币15107万元[143] - 2024年9月30日，贸易应付款项为人民币10290.6万元，其中第三方为人民币9736.4万元，关联方为人民币554.2万元；3月31日对应数据分别为人民币10766.8万元、人民币10000.5万元、人民币766.3万元[144] - 2024年9月30日，其他应付款项为人民币18701.2万元，包括其他应付款项及应计费用人民币4217.1万元等多项；3月31日为人民币20608.1万元[144] - 贸易应付款项基于发票日期的账龄分析显示，2024年9月30日0至90天为人民币1012.4万元等不同区间金额；3月31日对应不同区间有相应金额[146] - 2024年9月30日，流动银行借款（无抵押）为人民币21181万元，应偿还的一年内到期借款为人民币21181万元；3月31日对应数据分别为人民币19324.5万元、人民币19324.5万元[149] - 2024年上半年公司亏损43581千元人民币，2023年同期为36359千元人民币[89] - 2024年上半年期内全面亏损总额为44419千元人民币，2023年同期为29522千元人民币[89] - 2024年基本每股亏损为6.97元人民币，2023年为5.93元人民币[89] - 2024年摊薄每股亏损为6.97元人民币，2023年为5.93元人民币[89] - 用于计算每股基本及摊薄亏损的发行在外普通股加权平均数为618,332千股，2023年同期相同[124] 公司业务关系与发展战略 - 公司已与大部分中国中央及省级电视台建立业务关系，与部分省级广播电视站建立逾27年业务关系[14] - 公司可能探索其他商机，考虑出售资产、收购资产等提升长期增长潜力[14] 股息分配情况 - 董事不建议就2024中期期间派付中期股息，2023中期期间亦为零[9] - 董事会不建议就2024中期期间派付中期股息，2023中期期间也无[51] 公司未来前景 - 自公司刊发2023年年报以来，本财政年度未来前景并无重大变动[15] 公司证券交易情况 - 2024中期期间，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回任何公司上市证券[52] 公司股权结构 - 2024年9月30日，郑福双先生拥有公司223706278股股份，占本公司权益的概约百分比为35.49%[55] - 2024年9月30日，刘保东先生拥有公司17118669股股份，占本公司权益的概约百分比为2.72%[55] - 2024年9月30日，Wickhams Cay Trust Company Limited持有公司214278278股股份，占本公司权益的概约百分比为33.99%[61] - 2024年9月30日，Power Side Limited持有公司98098000股股份，占本公司权益的概约百分比为15.56%[61] 购股计划相关 - 因行使所有购股权可能发行的股份数不得超上市日已发行股份总数的10%，即6200万股[64] - 根据购股计划向每名参与者授出购股获行使后已发及将发股份总数12个月内不得超已发行股份的1%[65] - 接纳购股授出时，每份购股需支付1港元作为代价[65] - 2024中期开始和结束时可供授出的购股数目均为517,300份[66] - 2024中期无购股已授出、注销、失效或行使[69] - 截至2024年9月30日未获行使购股总数为61,482,700份，占比9.75%[70] - 购股于授出日期40%归属，第一周年日30%归属，第二周年日30%归属[72] - 2017年5月18日公司采纳购股权计划，该计划于2027年5月17日结束[156] - 根据购股计划，所有购股权获行使时可发行股份最高数目不得超采纳当日已发行相关类别股份的10%[160] - 任何12个月期间内，行使授予各合资格参与者购股权后已发行及将发行股份总数不得超已发行相关类别股份的1%[161] - 接纳授出时，每份购股股权需支付1.00港元作为代价[162] - 2017年5月24日授出62,000,000份购股股权，估计总公允价值为人民币29,510,000元，行使价为每份1.33港元[163] - 截至2024年9月30日，董事持有的购股股权期初为3,793,000份，期末为4,428,000份；其他人士持有的购股股权期初为57,689,700份，期末为57,054,700份[163] - 截至2024年9月30日，集团在2017年购股计划下尚未行使的购股股权为61,482,700份，占公司已发行普通股的9.75%[167] - 截至2024年9月30日，未行使购股股权的加权平均剩余合约年限为2.65年[167] - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，购股股权概无获行使[167] - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，因购股股权已悉数归属，未确认开支[167] 股份奖励计划相关 - 股份奖励计划自采纳日起10年内有效，公司于满十周年当日或之后不向信托基金供款[74] - 股份奖励计划12个月内可分配授予参与者的股份最高数不得超分配奖励前公司已发行股本的1%[74] - 2017年8月30日，公司根据股份奖励计划向受托人发行1200万股，归属比例按授出函归属[75] - 2024中期期间开始和结束时可供授出的股份数目均为1860万股[76] - 根据股份奖励计划可供发行的股份总数为1860万股，占截至中期报告日期已发行股份（不包括库存股份）总数的2.95%[76] - 2024中期期间就公司所有购股权计划及股份奖励计划而可能发行的股份数目除以期内已发行有关类别的股份加权平均数为3.03%[76] - 2017年股份奖励计划于2017年3月20日采纳，有效期10年，公司于采纳日期第十周年日或之后不会向信托基金供款[168] - 董事会根据2017年股份奖励计划授出的股份数目不得超逾2017年采纳日期公司已发行股本的8.5%，各财政年度授出最高股份数目不得超3%[169] - 2017年股份奖励计划在任何12个月期间可配发给选定参与者的股份最高数目

财务数据关键指标变化（收益） - 2024中期期间收益为67,313千元，2023中期期间为78,708千元，同比下降14.48%[6] - 截至2024年9月30日止六个月，集团收益为6.7313亿人民币，2023年同期为7.8708亿人民币[23] - 2024中期期间收益总额为6730万元，较2023中期期间的7870万元减少14.5%[67][68] 财务数据关键指标变化（毛利） - 2024中期期间毛利为24,160千元，2023中期期间为27,440千元，同比下降11.95%[6] 财务数据关键指标变化（亏损） - 2024中期期间除所得税前亏损为43,581千元，2023中期期间为36,359千元，同比扩大19.86%[6] - 2024中期期间期内亏损为43,581千元，2023中期期间为36,359千元，同比扩大19.86%[6] - 2024年基本每股亏损为6.97元，2023年为5.93元，同比扩大17.54%[9] - 2024年和2023年同期，公司权益持有人应占期内亏损分别为4.3099亿和3.6695亿人民币，发行在外普通股加权平均数均为61.8332亿股[40] - 2024中期期间亏损4360万元，2023中期期间亏损为3640万元[67][79][81] 财务数据关键指标变化（资产） - 2024年9月30日非流动资产为30,425千元，2024年3月31日为34,594千元，较期初下降12.05%[10] - 2024年9月30日流动资产为447,551千元，2024年3月31日为487,904千元，较期初下降8.27%[10] - 截至2024年9月30日，贸易应收款项为123,495千元，较3月31日的136,011千元有所下降；其他应收款项为241,584千元，较3月31日的289,566千元下降[43] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为151,923千元，较3月31日的151,070千元略有上升[47] - 2024年9月30日贸易应收款项账龄0 - 90天为28,844千元，较3月31日的43,169千元下降；91 - 180天为11,148千元，较3月31日的19,490千元下降[45] - 2024年9月30日现金及现金等价物为1.519亿元，3月31日为1.511亿元；计息借款为2.118亿元，3月31日为1.932亿元[93] - 2024年9月30日受限制银行存款为40万元，3月31日为160万元[102] 财务数据关键指标变化（负债） - 2024年9月30日流动负债为529,137千元，2024年3月31日为528,666千元，较期初上升0.09%[12] - 2024年9月30日流动负债净额为 - 81,586千元，2024年3月31日为 - 40,762千元，较期初扩大100.15%[12] - 2024年9月30日负债净额为 - 51,161千元，2024年3月31日为 - 6,742千元，较期初扩大658.84%[12] - 截至2024年9月30日，贸易应付款项为102,906千元，较3月31日的107,668千元下降；其他应付款项为187,012千元，较3月31日的206,081千元下降[49] - 截至2024年9月30日，流动银行借款（无抵押）为211,810千元，较3月31日的193,245千元上升[54] - 2024年9月30日贸易应付款项账龄0 - 90天为10,124千元，较3月31日的22,584千元下降；91 - 180天为7,393千元，较3月31日的38,432千元下降[51] - 2024年9月30日非流动负债为0，2024年3月31日租赁负债为60万元[91] - 2024年9月30日短期租赁承担为420万元，3月31日为200万元[95] - 截至2024年9月30日，短期租赁物业一年内的租赁承担为4,203千元，较3月31日的1,966千元上升[62] 财务数据关键指标变化（其他） - 2024年和2023年同期，其他收益分别为943万和1641万人民币，其他收入净额分别为1031万和9756万人民币[26][27] - 2024年和2023年同期，融资成本分别为5281万和4835万人民币，其中计息借款利息费用分别为5205万和4728万人民币，租赁负债利息费用分别为76万和107万人民币[33] - 香港利得税税率为16.5%，2024年集团未产生应课税溢利，未拨备香港利得税[34] - 中国附属公司一般按25%税率缴税，部分高新技术企业截至2024年9月30日止六个月按15%优惠税率缴税[35] - 从事研发活动企业2024年可将研发费用200%作为可扣税费用，2023年为175%[37] - 中国外资企业分派股息需缴纳10%预扣税，符合条件的香港投资者按5%宽减税率缴纳[38] - 2024中期期间销售成本为4320万元，2023中期期间为5130万元[67][69] - 毛利率由2023中期期间的34.9%增加至2024中期期间的35.9%[67][71] - 其他收入由2023中期期间的980万元减少89.4%至2024中期期间的100万元[72] - 销售及营销开支由2023中期期间的2350万元减少11.5%至2024中期期间的2080万元[73] - 行政开支由2023中期期间的2750万元减少4.0%至2024中期期间的2640万元[74] - 研发开支由2023中期期间的1400万元增加5.0%至2024中期期间的1470万元[76] - 融资成本由2023中期期间的480万元增加10.4%至2024中期期间的530万元[77] - 2024中期经营活动所得现金净额为1250万元，2023中期经营活动所用现金净额为3880万元[93] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年和2023年同期，解决方案收益分别为2.7375亿和2.5963亿人民币，服务收益分别为1.9301亿和3.683亿人民币，产品收益分别为2.0637亿和1.5915亿人民币[23] - 2024年和2023年同期，某单一时间点收入分别为4.8012亿和4.1878亿人民币，随时间收入分别为1.9301亿和3.683亿人民币[23] 人员相关数据变化 - 2024年9月30日全职雇员261名、派遣劳工11名，2023年9月30日全职雇员283名、派遣劳工57名[103] - 2024中期及2023中期薪酬开支（不含股份为基础薪酬开支）分别约2690万元和未提及金额[103] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024中期派付中期股息，2023中期也无派息[107] 企业管治情况 - 公司主席兼首席执行官做法偏离企业管治守则第C.2.1条，但董事会认为恰当[112] - 独立非执行董事等成员数目曾低于规定，后已遵守相关规则[114] - 2024中期全体董事除GEM上市规则第5.56(a)条外全面遵守交易必守标准及操守守则[115] 审核委员会情况 - 公司于2016年5月23日设立审核委员会[117] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，由李优良先生担任主席[117] - 审核委员会已审阅2024中期期间未经审核中期财务资料[117] - 审核委员会认为2024中期期间未经审核中期财务资料符合适用会计准则及GEM上市规则[117] - 审核委员会认为已在未经审核中期财务资料作出足够披露[117] 董事信息 - 公告日期执行董事为郑福双先生、庞刚先生、刘保东先生以及曹令一女士[118] - 公告日期独立董事为李优良先生、李万寿博士及简念强先生[118] - 各董事就公告资料共同及个别承担全部责任[118] 公告发布情况 - 公告将自刊發之日起计至少七日保留于联交所网站[119] - 公告将在公司网站刊發[119] 公司业务概述 - 公司是中国电视广播行业领先的数字视频技术解决方案及服务公司，专注于解决方案及服务业务，开展需求驱动型及高反应度研发工作[64] - 公司为电视台及其他数字视频内容供应商提供全方位解决方案、服务及产品，助力数字视频后期制作阶段的升级及管理[64] 股本情况 - 截至2024年9月30日，公司已发行普通股630,332,000股，面值6,303美元；库存股份12,000,000股，面值120美元，等值人民币1千元[60]

财务数据关键指标变化 - 公司2023年度收益为人民币1.459亿元，较2022/2023年度期间的人民币2.603亿元减少43.9%[30][34] - 公司2023年度亏损人民币1.507亿元，2022/2023年度期间亏损人民币1.087亿元[30][35] - 2023年度公司收益为1.459亿人民币，较2022/2023年度的2.603亿人民币减少43.9%[41][43] - 2023年度公司亏损1.507亿人民币，2022/2023年度亏损1.087亿人民币[41] - 销售成本由2022/2023年度的2.053亿人民币减少40.1%至2023年度的1.229亿人民币[44] - 毛利自2022/2023年度的5500万人民币减少58.2%至2023年度的2300万人民币，毛利率由21.1%降至15.8%[45] - 其他收入由2022/2023年度的3980万人民币减少96.0%至2023年度的160万人民币[46] - 销售及营销开支由2022/2023年度的5940万人民币减少8.4%至2023年度的5440万人民币[47] - 行政开支由2022/2023年度的3750万人民币减少50.9%至2023年度的1840万人民币[48] - 研发开支于2023年度增加27.6%至2500万人民币，2022/2023年度为1960万人民币[49] - 2024年3月31日非流动资产为3460万人民币，2023年3月31日为1.028亿人民币[57] - 2024年3月31日流动资产为4.879亿人民币，2023年3月31日为4.445亿人民币[58] - 2024年3月31日流动负债为5.287亿元，2023年3月31日为3.998亿元；贸易及其他应付款项为3.137亿元，2023年3月31日为2.513亿元；计息银行及其他借款为1.932亿元，2023年3月31日为1.261亿元；合约负债为0.183亿元，2023年3月31日为0.095亿元[59] - 2024年3月31日非流动负债为0.06亿元，2023年3月31日为0.53亿元[60] - 2024年3月31日流动资产为4.879亿元，包括贸易及其他应收款项2.896亿元以及现金及现金等价物1.511亿元[61] - 2024年3月31日资本负债比率不适用，2023年3月31日为88.6%[62] - 2024年3月31日短期租赁承担为0.2亿元，2023年3月31日为0.02亿元[63] - 2024年3月31日银行持有受限制及抵押存款为0.16亿元，2023年3月31日为0.12亿元[67] - 2024年3月31日全职雇员264名、派遣劳工42名，2023年3月31日全职雇员388名、派遣劳工38名；2023年度薪酬开支约6720万元，2022/2023年度约9380万元[68] 股息分配情况 - 董事不建议就2023年度派付股息，2022/2023年度期间也无派息[35] 公司基本信息 - 公司GEM股份代號为8280[13] 人员委任与辞任 - 曹令一女士于2024年6月1日获委任为执行董事[12] - 简念强先生于2024年6月1日获委任为独立非执行董事[13] - Frank CHRISTIAENS先生于2024年1月3日辞任独立非执行董事[13] - 栢淳会计师事务所有限公司自2024年4月12日起获委任为核数师[22] - 致同（香港）会计师事务所有限公司自2024年4月12日起辞任核数师[22] 公司发展目标与计划 - 公司长期目标是成为中国领先的综合数字视频技术、服务及媒体公司[70] - 公司计划把握后期制作市场系统扩展及升级机会，渗透专业用户中层市场[71][72] - 公司拟继续积极物色策略投资及收购机会，强化解决方案、服务及产品组合[75] 董事会成员信息 - 郑先生自2008年12月起任新奥特（北京）视频技术有限公司董事会主席，在数字视频技术行业有超20年经验[78][79] - 庞刚先生44岁，有约20年广播行业经验，2021年2月2日获委任加入董事会[84] - 刘保东先生60岁，2007年2月16日获委任加入董事会，负责集团整体管理及经营[86] - 曹令一女士61岁，2024年6月1日获委任加入董事会，自1994年起于集团任职[90][91] - 李万寿博士60岁，2018年6月28日获委任加入董事会，在创业资本行业有超25年经验[93][94] - 李优良先生59岁，2023年3月1日获委任加入董事会，在部委、金融机构及国企有丰富会计及管理经验[95][96] - 简念强先生57岁，2024年6月1日获委任加入董事会[97] - 郑先生于2006年9月至2022年7月任北大资源（控股）有限公司执行董事[82] - 庞先生于2019年获中国广播电视设备工业协会科技创新奖“科技创新优秀个人奖”[85] - 李博士获清科2009 - 2011年中国十大创业投资家等多项荣誉[94] - 郑福双58岁，为集团创办人、董事会主席、首席执行官兼执行董事；庞刚44岁，为执行董事兼总裁；刘保东60岁、曹令一61岁，均为执行董事[100] - 孙季川55岁，为公司副总裁兼首席技术官，1989年6月毕业于国防科技大学，1992年6月取得中科院电子学研究所硕士学位[101][102] - 区伟强52岁，为公司秘书，2015年8月21日获委任为联席公司秘书，2019年9月24日获委任为公司秘书[103] 企业管治情况 - 公司应用2023年度有效之GEM上市规则附录十五所载企业管治守则作为企业管治常规，自2023年4月1日起直至年报日期，除披露者外，已符合守则规定[106] - 董事会截至企业管治报告日期，人员构成为4名执行董事（郑福双、庞刚、刘保东、曹令一）和3名独立非执行董事（李万寿、李优良、简念强）[109][110][111] - 公司采纳董事会成员多元化政策，从性别、年龄等多方面考虑成员多元化，提名委员会每年检讨并监察执行[112][113][115] - Frank CHRISTIAENS自2024年1月3日起辞任独立非执行董事，公司未能在2024年4月3日前觅得合适女性董事，申请豁免并延长期限至2024年5月31日，6月1日委任曹令一和简念强后已遵守相关规定[116] - 守则规定董事会主席与首席执行官角色应区分，职责分工应清楚界定[118] - 郑福双自2018年4月3日起担任公司首席执行官，现同时担任主席兼首席执行官，偏离企业管治守则第C.2.1条，但董事会认为此举恰当[119] - 李万寿博士、李优良先生、简念强先生分别自2024年6月28日、2023年3月1日、2024年6月1日起获委任为期三年[120] - 郑福双、刘保东自2022年5月22日起，庞刚自2024年2月2日起，曹令一自2024年6月1日起与公司订立为期三年服务合约，可提前三个月书面通知终止[121] - 郑福双、李万寿博士、曹令一、简念强将于2024年股东周年大会上轮席告退并可膺选连任[122] - 2023年郑先生在禁售期内（10月17日及10月19日）收购403万股和246.4万股公司股份，违反GEM上市规则第5.56(a)及5.61条，称是无心之失[126] - 2023年度所有董事已参加公司组织培训课程并阅读相关材料参与持续专业发展[133] - 董事会成立薪酬、提名、审核三个委员会，各委员会有明确书面职权范围[134] - 薪酬委员会于2016年5月23日成立，主席为简念强，2023年已审阅董事及高管薪酬待遇及酬金，认为公平合理[138][139] - 提名委员会于2016年5月23日成立，主席为郑福双，职责为审查董事会组成等并提供推荐建议[140][141] - Frank CHRISTIAENS于2024年1月3日辞任独立非执行董事后，无独立非执行董事任职超九年[124] - 2023年董事会举行五次会议，审核、薪酬及提名委员会分别举行四次、一次及一次会议[149] - 2023年高级管理层年度薪酬中，0 - 100万港元有3人，100.0001 - 150万港元有3人[155] - 2023年外聘核数师栢淳的核数服务酬金为98万元人民币[159] - 审核委员会于2016年5月23日成立，主席为李优良先生，成员包括李万寿博士及简念强先生[145] - 2023年提名委员会检讨提名及委任新董事政策程序、董事会提名及多元政策和可计量目标，评估独立董事独立性[144] - 公司已遵守GEM上市规则第5.28条，审核委员会由最少三名成员组成，主席为独立非执行董事，至少一名成员具专业资格或会计相关专长[147] - 2023年审核委员会审阅集团综合财务报表、风险管理及内部监控系统和内部审核职能成效，认为业绩编制合规且披露充分[148] - 董事及高级管理层薪酬基于工作经历等因素，参考行业薪酬政策和市价，还参与表现奖励安排[152] - 公司秘书区伟强2023年培训涵盖企业管治及会计事宜，符合GEM上市规则第5.15条规定[156] - 公司内部审核职能由财务部执行，直接汇报首席执行官，可直接联络审核委员会主席，2023年持续监控业务活动并每月出具合规报告[163] 公司组织章程与股东相关 - 2023年9月28日股东周年大会通过特别决议案修订及重述公司现有组织章程大纲及细则[169] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东所提出的呈请召开[175] - 公司已参考《内幕消息披露指引》制定内部政策规管内幕消息处理及发布程序和内部监控[165] - 董事会主要职责包括制定及检讨公司企业管治政策及常规等，2023年度已履行职责[168] - 公司每年检讨股东沟通政策，2023年度已审阅其实施有效性[170] - 公司维持多种途径与股东沟通，如发布公司通讯、定期公告等[171] - 股东大会上提呈的所有决议案将以投票方式表决，结果将在相关大会结束后刊于指定网站[174] 环境、社会及管治报告相关 - 环境、社会及管治报告涵盖2023年4月1日至2024年3月31日期间[178] - 环境、社会及管治报告根据GEM上市规则附录二十（自2023年12月31日起重新编号为附录C2）编制[178] 可持续发展相关 - 公司将可持续发展管理政策及策略融入业务各层面，董事会负责指导和监督相关策略制定和实施[177] - 公司采取两步程序进行重要性评估以优先处理可持续发展领域[183] 雇员相关数据 - 男性雇员147人，女性雇员48人；30岁以下雇员27人，30至50岁雇员140人，50岁以上雇员28人；全职雇员153人，派遣雇员42人[191] - 男性雇员流失率为21.6%，女性雇员流失率为19.3%；30岁以下雇员流失率为8.1%，30至50岁雇员流失率为30%，50岁以上雇员流失率为3.1%[193] - 男性受训雇员百分比为56%，女性受训雇员百分比为47.3%[195] - 高级管理层受训雇员百分比为50.3%，一般员工受训雇员百分比为78.7%[196] - 男性平均已完成训练时数为56，女性平均已完成训练时数为47.3[197] - 高级管理层平均已完成训练时数为50.3，一般员工平均已完成训练时数为78[198] 合规情况 - 报告期内公司未发现雇佣及劳工常规、职业健康与工作环境安全方面重大法律合规问题[187][188] - 公司严格禁止使用童工及强制劳动，报告期内未发现劳工标准法律合规问题[199] - 报告期内无针对公司或其雇员的贪污诉讼案件[200]