公司整体财务关键指标变化 - 2023年第一季度公司收益为12,912千港元，2022年同期为10,467千港元[10] - 2023年第一季度公司除税前亏损为550千港元，2022年同期为799千港元[10] - 2023年第一季度公司期内亏损为550千港元，2022年同期为799千港元[10] - 2023年第一季度公司每股基本亏损为0.14港仙，2022年同期为0.20港仙[10] - 2023年第一季度公司每股摊薄亏损为0.14港仙，2022年同期为0.20港仙[10] - 2023年4月1日公司拥有人应占保留溢利（累计亏损）为794千港元，2022年4月1日为3,037千港元[11] - 2023年6月30日公司拥有人应占保留溢利（累计亏损）为255千港元，2022年6月30日为2,251千港元[11] - 2023年第一季度公司拥有人应占全面亏损总额为517千港元，2022年同期为774千港元[10] - 2023年第一季度非控股权益应占全面亏损总额为13千港元，2022年同期为18千港元[10] - 2023年第一季度公司已用存货为2,418千港元，2022年同期为1,953千港元[10] - 截至2023年6月30日，集团流动负债净值300万港元，合约负债1930万港元[14] - 2023年Q2客户合约收益1.2912亿港元，较2022年Q2的1.0467亿港元增加240万港元或23.4%[16][31] - 2023年Q2其他收入、收益及亏损为 -16.7万港元，2022年Q2为 -4.3万港元[22] - 2023年Q2公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.00136港元，2022年Q2为0.00198港元[25] - 截至2023年6月30日止三个月，公司拥有人应占亏损0.5百万港元，较去年同期减少0.3百万港元或31.4%[32][44] - 公司收益由2022年同期10.5百万港元增加2.4百万港元或23.4%至2023年的12.9百万港元[36] - 其他收入、收益及亏损净额由2022年同期43,000港元增加124,000港元或288.4%至2023年的167,000港元[37] - 2023年及2022年同期已用存货成本分别为2.4百万港元及2.0百万港元，占两期收益18.7%[38] - 员工成本由2022年同期4.9百万港元增加1.4百万港元或28.3%至2023年的6.3百万港元[39] - 2023年及2022年同期使用权资产折旧均稳定维持于1.8百万港元[40] - 2023年及2022年同期物业、厂房及设备折旧分别稳定维持于0.6百万港元及0.5百万港元[41] - 其他开支由2022年同期1.8百万港元增加0.2百万港元或12.0%至2023年的2.0百万港元[42] 税务与股息情况 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税，2023年Q2和2022年Q2所得税开支均为0 [23] - 董事会不建议就2023年Q2派付中期股息，2022年同期也无派息[23] 公司业务概况 - 集团为香港医学皮肤护理服务提供商，在香港黄金地段经营两间“Medicskin”品牌医学皮肤护理中心[27] - 集团业务受疫情、加息、通胀、竞争和成本上升等因素影响[30] - 集团几乎所有业务位于香港，外部客户收益和非流动资产大部分也来自香港[19] 公司股权结构 - 2023年6月30日，江医生通过受控制法团权益持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[46] - 2023年6月30日，Topline作为实益拥有人持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[48] 公司治理与合规 - 公司主席兼行政总裁由江医生一人担任，董事会认为此安排可推动业务策略落实及提高经营效率[53] - 独立非执行董事符俊贤于2023年6月7日辞任，公司多项安排偏离GEM上市规则，将在3个月内符合规定[54] - 截至2023年6月30日止三个月，公司不知悉有董事违反证券交易必守标准的情况[55] - 截至2023年6月30日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[56] - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，2023年6月30日无尚未行使的购股[58] - 审核委员会包括两名独立非执行董事，已审阅集团截至2023年6月30日止三个月的财务报表及报告[59] 业务线收入占比 - 2023年Q2客户合约收益中，医疗诊断服务30.3万港元、处方及配药服务248.9万港元、疗程服务1012万港元，分别占比2.3%、19.3%及78.4%[16][31] 报告期后事项 - 报告期后未发生其他重大事项[26]

环境、社会及管治议题 - 公司五大重要环境、社会及管治议题为产品安全、质量及数据隐私、反贪腐、健康及安全、供应链管理、雇佣[8] 温室气体排放情况 - 2023年公司自有汽车直接温室气体排放6101千克（二氧化碳当量），2022年为5045千克[12] - 2023年外购电力能源间接温室气体排放45363千克（二氧化碳当量），2022年为42792千克[12] - 2023年在堆填区弃置废纸的其他间接温室气体排放672千克（二氧化碳当量），2022年为576千克[12] - 2023年公司温室气体排放总计52136千克（二氧化碳当量），2022年为48413千克[12] - 2023年每位雇员温室气体排放密度1212千克（二氧化碳当量），2022年为1181千克[12] - 2023年收益总额每百万港元温室气体排放密度1145千克（二氧化碳当量），2022年为986千克[12] - 公司已订立2023年前减少排放密度5%至10%的目标，以2018年为基准年，2023年温室气体排放密度为收益总额每百万港元1,145千克二氧化碳当量，较基准年增加19.6%[26] - 公司计划于2025年前将温室气体排放密度维持同一水平，并在报告期内跟踪排放情况[26] 医疗废弃物产生情况 - 2023年公司业务经营产生约39千克医疗废弃物，每位雇员密度0.9千克，2022年同期产生41千克，每位雇员密度1.0千克[16] - 2023年整体医疗废弃物产生密度为收益总额每百万港元0.9千克，2022年为0.8千克[16] 硫氧化物排放情况 - 董事因公使用公司自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.04千克，2022年同期为0.03千克[10] 公司业务经营环境影响及应对 - 公司在提供医学皮肤护理服务过程中会产生医疗废弃物，已根据相关香港法例制定处理政策及程序[26] - 公司在储存及分发药品时遵循“先入先出”方法，存货由指派员工通过企业资源规划系统检查及更新[27] - 公司截至2023年及2022年3月31日止年度均无向废物收集商运送过期药品[27] - 公司在回收方面将废纸与其他废弃物分开以便回收，100%回收墨盒及硒鼓[29] - 公司在再利用方面使用再生纸，在影印机旁设回收箱收集废纸，将双面打印设为多数网络打印机预设模式[29] - 公司在减废方面提醒雇员理性复印、双面用纸，使用办公室自动化系统提高行政效率并减少用纸[29] - 公司通过控制水龙头流量、及时报告水龙头滴漏或漏水情况实施节水政策[37] - 公司业务活动未对环境产生重大影响，将环境因素纳入业务决策[43] - 公司识别到的气候风险包括极端天气致服务运营中断、供应链挑战、长期气候模式变化增加成本等[45] - 集团为减轻气候风险，鼓励供应商采用环保常规，设立绩效指标追踪环境、社会及管治目标进展[47] 公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8307[23] - 公司核数师为致同（香港）会计师事务所有限公司[23] - 公司网站为www.medicskinholdings.com[23] 无害废弃物产生情况 - 报告期内产生无害废弃物约6.38吨，2022年为4.19吨，密度为140.09千克/收益总额百万港元，2022年为85.33千克/收益总额百万港元[30] 能源消耗情况 - 报告期内能源消耗总量为92,335千瓦，2022年为83,631千瓦，增加10.4%；每名雇员能源使用密度为2,147千瓦，2022年为2,039千瓦；收益总额每百万港元能源密度为2,028千瓦，2022年为1,703千瓦，增加19.1%[34][35] - 公司计划于2025年前以报告期能源消耗数据为基准，将能源消耗密度降低1%[35] 包装材料消耗情况 - 报告期内包装材料消耗量为329千克，2022年为316千克，增加4.11%；密度为7.22千克/收益总额每百万港元，2022年为6.43千克/收益总额每百万港元，增加12.3%[41] 集团业务经营情况及策略 - 公司2022/23财年业务受疫情影响，香港政府实施严格社交距离措施致本地经济活动放缓，后续虽经济逐步复苏，但面临加息、通胀、衰退担忧、激烈竞争和营运成本提升等问题[24] - 集团目前业务策略是扩大及加强在香港及内地市场份额，提高服务及产品质量和种类，保持及提升专业知识[51] - 集团在香港经营两间“Medicskin”品牌医学皮肤护理中心，主要服务包括医疗诊症、处方及配药、疗程服务[52] - 2022年初疫情爆发及市场竞争、运营成本上升影响集团业务，集团采取完善网上咨询服务、提供送货服务、控制运营成本等措施应对[53] - 集团将紧贴业内知识，对新产品、技能、疗程仪器及技术进行市场研究和评估成效，引进新型服务及产品驱动业务增长[57] - 随着疫情限制解除及内地与香港通关，预计内地游客数量回升、本地消费者情绪好转，利于集团销售，集团对未来表现持审慎乐观态度[57] 集团财务数据关键指标变化 - 集团回顾年度收益为4550万港元，较上一财年的4910万港元减少7.3%[49][54][56][58] - 2023年3月31日止年度，集团由上一财年公司拥有人应占溢利390万港元转为亏损300万港元[49][56] - 集团转盈为亏主要因收益减少约360万港元或7.3%及140万港元汇兑亏损影响，期内每股基本亏损0.75港仙，去年为每股基本盈利0.99港仙[56] - 其他收入及收益净额从2022年的120万港元减少70万港元至2023年的50万港元[59] - 2023年和2022年存货成本分别为890万港元和700万港元，占相关年度集团收益的19.5%和14.3%[60] - 员工成本从2022年的2050万港元增加200万港元或9.5%至2023年的2250万港元[61] - 2023年和2022年使用权资产折旧分别稳定在710万港元和760万港元[62] - 2023年无香港利得税拨备，2022年所得税开支为30万港元，2023年所得税抵免2000港元[64] - 2023年和2022年物业、厂房及设备折旧均稳定在220万港元[87] - 其他开支从2022年的820万港元减少60万港元或7.7%至2023年的760万港元[88] - 2023年公司拥有人应占亏损300万港元，2022年为溢利390万港元[89] - 2023年3月31日集团权益总额为1120万港元（2022年：1420万港元），银行结余及现金为500万港元（2022年：1420万港元），流动负债净值为260万港元（2022年：20万港元流动资产净值）[92] - 截至2023年3月31日止年度，经营产生现金为430万港元，与2022年持平[93] - 2023年3月31日，集团租赁负债为1190万港元，较2022年的1870万港元有所下降[93] - 2023年3月31日，集团在中小企融资担保计划下有1800万港元尚未动用的银行融资，由控股股东个人担保，另有1440万港元银行融资由按证保险公司担保，2022年无此情况[93] - 2023年3月31日，集团有关向附属公司注资的资本承担为50万港元，较2022年的60万港元减少[97] - 截至2023年3月31日止年度，未建议向股东派付末期股息[141] - 截至2023年3月31日止年度，公司股本并无变动[173] - 截至2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备为440万港元[175] - 截至2023年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2.2%（2022年：2.2%）[176] - 截至2023年3月31日止年度，最大供应商占采购总额31.5%（2022年：24.6%）[176] - 截至2023年3月31日止年度，五大供应商合共占采购总额73.4%（2022年：63.5%）[176] 各条业务线数据关键指标变化 - 医疗诊症、处方及配药、疗程服务收益分别为100万港元、920万港元、3530万港元，分别占集团收益总额2.2%、20.2%、77.6%[54] 集团员工情况 - 2023年3月31日集团共有43名雇员（2022年：41名），7名雇员（2022年：6名）于报告期间离开集团[72] - 报告期内公司为员工提供235小时培训，2022年为171.5小时[118] - 医生、高级管理层受训雇员百分比男女均为100%，医务助理女性为95%，一般员工男性为50%、女性为75%[118] - 医生男性每名雇员完成受训平均时数为11.5小时、女性为7小时，医务助理女性为8.1小时，高级管理层男性为2小时、女性为9.9小时，一般员工男性为0.5小时、女性为0.75小时[118] - 2023年3月31日，集团全职雇员28名、兼职雇员15名，2022年分别为31名和10名[133] - 截至2023年3月31日止年度员工成本（含董事酬金）为2250万港元，2022年为2050万港元[133] 集团采购情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司向82间香港供应商（2022年：73间）以及2间美国及韩国供应商（2022年：4间）进行采购[123] 集团风险情况 - 集团业务依赖吸引及留任专业人才，若无法及时替补大规模辞职的注册医生，财务状况、业务运营及前景可能受不利影响[102] - 医学皮肤护理行业对不利媒体报道敏感，市场趋势多变、竞争激烈，或对集团业务表现构成重大不利影响[104] - 政府对现行法规的检讨或修订可能改变皮肤护理程序合规标准，集团大部分疗程服务仅由注册医生提供[105] - 集团运营所得收益增长依赖客户消费支出可持续增长，本地经济放缓或导致消费支出减少，影响集团业务及经营业绩[106] - 集团面临的外币风险主要来自以人民币列值的现金及现金等价物，且无相关衍生金融工具[131] - 集团面临与浮息银行结余有关的现金流利率风险，暂无利率对冲政策[132] 公司合规情况 - 截至2023年3月31日止年度及报告日期，集团无严重违反适用法律法规情况[138] 公司反贪腐培训情况 - 公司全体雇员中超40%已出席香港廉政公署提供的2小时反贪腐培训[160] 公司人员变动情况 - 符俊贤先生于2023年2月14日获委任独立非执行董事，并于2023年6月7日辞任[178] - 李家麟先生于2022年11月15日辞任独立非执行董事[178] - 江觉亮医生及梁兆祥先生将在应届股东周年大会退任，但符合资格并愿意膺选连任[178] 公司合约情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司无涉及集团全部或重要部分业务管理及行政的合约[183] 公司保险及慈善情况 - 公司为董事及高级人员安排了合适的保险计划，相关获准许之弥偿条文在该年度有效[184] - 公司捐助3000港元予亮睛工程慈善基金有限公司[186] 公司管理层信息 - 江觉亮医生69岁，1978年11月毕业于香港大学医学院，1996年在香港中环开始提供医学皮肤护理服务，2000年7月创立集团[187] - 冼翠碧女士44岁，2014年3月加入集团，2001年12月获香港浸会大学工商管理会计学学士学位，累积逾21年会计及审计经验[188] - 陈昌达先生73岁，1995年10月毕业于中央昆士兰大学，为多个会计师公会资深会员逾33年，在香港税务局工作逾32年[189] - 梁兆祥先生71岁，1982年完成英国律师协会律师资格考试，2004年获香港城市大学中国法与比较法法学硕士学位，在法律界拥有逾39年专业经验[190] - 施雪玲女士43岁，2013年1月加入集团，2002年5月获英属哥伦比亚大学理学学士学位，在皮肤护理相关领域积累逾20年经验[192] 公司财务报表情况 - 公司综合财务报表涵盖2023年3月31日综合财务状况表及该年度综合损益等报表[195] - 审计认为综合财务报表按香港会计师公会准则真实反映公司财务状况等[195] 公司董事会会议情况 - 截至2023年3月31日止年度举行了4次董事会会议[197] - 江医生董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（2/2），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[197] - 徐勤女士董事会会议出席率100%（4/4），股东周年大会出席率0%（0/1）[197] - 江聪慧女士董事会会议出席率100%（4/4），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率0%（0/1）[197] - 冼翠碧女士董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（7/7），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东周年大会出席率100%（1/1）[197] - 陈昌达先生董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（7/7），薪酬委员会会议出席率100%（2/2），提名委员会会议出席率100%（2/2），股东

财报公布信息 - 公司公布截至2023年3月31日止年度全年业绩[1] 整体财务数据关键指标变化 - 2022/23财政年度集团收益为4550万港元，较上一财年的4910万港元减少7.3%[14] - 2023年3月31日止年度，集团由上一财年公司拥有人应占溢利390万港元转为亏损300万港元[14] - 公司截至2023年3月31日止年度收益较上一年度减少360万港元或7.3%，至4550万港元[24][29] - 公司2023年录得公司拥有人应占亏损300万港元，上一年度则为溢利390万港元[26] - 公司2023年期内每股基本亏损为0.75港仙，上一年度为每股基本盈利0.99港仙[26] - 公司其他收入及收益净额从2022年的120万港元减少70万港元至2023年的50万港元[30] - 公司2023年和2022年存货成本分别为890万和700万港元，占相关年度收益的19.5%和14.3%[31] - 公司员工成本从2022年的2050万港元增加200万港元或9.5%至2023年的2250万港元[32] - 公司2023年和2022年使用权资产折旧分别稳定在710万和760万港元[33] - 公司2023年和2022年物业、厂房及设备折旧均稳定在220万港元[34] - 公司其他开支从2022年的820万港元减少60万港元或7.7%至2023年的760万港元[35] - 2023年3月31日止年度无香港利得税拨备，2022年为0.3百万港元，2023年所得税抵免2,000港元[36] - 2023年3月31日止年度公司拥有人应占亏损3.0百万港元，2022年为溢利3.9百万港元[37] - 2023年3月31日权益总额为11.2百万港元，2022年为14.2百万港元[41] - 2023年3月31日银行结余及现金为5.0百万港元，2022年为14.2百万港元，无借贷[41] - 2023年3月31日流动负债净值为2.6百万港元，2022年为0.2百万港元流动资产净值[41] - 2023年3月31日资产负债比率为零[42] - 2023年3月31日止年度经营产生现金为4.3百万港元，与2022年持平[43] - 2023年3月31日租赁负债为11.9百万港元，2022年为18.7百万港元[43] - 2023年3月31日中小企融资担保计划下未动用银行融资18.0百万港元，2022年无[43] - 2023年3月31日有关向附属公司注资的资本承担为0.5百万港元，2022年为0.6百万港元[48] - 2023年3月31日，集团尚未动用的银行融资为1800万港元，2022年无[62] - 2023年3月31日，集团全职雇员28名、兼职雇员15名，2022年分别为31名和10名；2023年度员工成本为2250万港元，2022年为2050万港元[65] - 2023年3月31日，集团并无任何银行贷款或其他外部借款[79] - 2023年3月31日，公司可供分派予股东的储备为440万港元[83] - 截至2023年3月31日止年度，来自五大客户收益的百分比合共低于2.2%，与2022年持平[84] - 截至2023年3月31日止年度，最大供应商占采购总额31.5%，2022年为24.6%；五大供应商合共占采购总额73.4%，2022年为63.5%[85] 业务线数据关键指标变化 - 公司2023年医疗诊断、处方配药和疗程服务收益分别为100万、920万和3530万港元，占比分别为2.2%、20.2%和77.6%[24] 业务发展动态 - 公司持续采购医学皮肤护理仪器及产品，引入“EMFACE®”疗程[15] 股东大会相关信息 - 公司2023年度股东周年大会将于2023年9月1日举行[73] - 为确定出席股东大会资格，公司将于2023年8月29日至9月1日暂停办理股份过户登记手续[74] - 截至2023年3月31日止年度，未建议向股东派付末期股息[72] 证券交易相关信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[81] 股权结构信息 - 截至2023年3月31日，江醫生以受控制法團權益持有274,865,400股普通股，佔已發行股本69.28%[100] - 截至2023年3月31日，Toplin作为实益拥有人持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[103] 购股计划相关信息 - 2022年4月1日至2023年3月31日，董事持有的2,800,000份認購普通股的購股權全部失效[101] - 根据购股计划，可能授出的购股涉及股份总数不得超上市日已发行股份总数10%，即40,000,000股[107] - 截至2023年3月31日止年度，4,000,000份购股权已失效，先前购股储备中确认的733,000港元股份付款转拨至保留溢利/（累计亏损）[114] - 2022年有4,000,000份根据购股计划尚未行使的购股，2023年3月31日则无[114] - 截至2023年3月31日止年度，无购股获行使或注销（2022年：无）[114] - 购股计划于2014年12月3日采纳，有效期10年，可提前终止[105][113] - 合资格人士接纳授出购股要约须支付1港元代价，接纳日期不得超发出要约当日或条件达成日起21日，且不超采纳购股计划日起10年[109] - 承授人行使购股期限不得超发出要约日起10年，董事会可定最短持有期限或其他限制[110] - 购股股份认购价不得低于要约日期收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值中的最高者[112] 董事变动及服务协议信息 - 符俊賢於2023年2月14日獲委任為獨立非執行董事，並於2023年6月7日辭任[87] - 李家麟於2022年11月15日辭任獨立非執行董事[87] - 徐勤女士服務協議自2018年3月1日起計初步為期三年[88] - 冼翠碧女士服務協議自2017年1月1日起計初步為期三年[88] - 符俊賢獨立非執行董事服務協議自2023年2月14日起計為期三年[89] 业务相关承诺及规定信息 - 根据2014年12月11日不競爭契據，江醫生及Topline承諾不從事競爭業務，持有上市證券不超過5%除外[98] - 截至2023年3月31日止年度，无涉及集團業務的管理及行政合約[94] - 獲准許之彌償條文於截至2023年3月31日止年度有效[95] 核数师变动信息 - 截至2023年3月31日止年度，大华马施云会计师事务所有限公司辞任核数师，致同（香港）会计师事务所有限公司获委任[121] 合规情况信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司不知悉有任何违反董事进行证券交易的交易必守准则的情况[124] 董事会相关信息 - 2023年3月31日，董事会包括四名执行董事及两名独立非执行董事[125] - 董事会每年至少四次定期会晤，议程及随附文件须于会议前至少三日寄发全体董事，董事会例须提前至少14日发通告[130] - 江医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士出席董事会会议的比例均为4/4[134] - 冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席审核委员会会议的比例均为7/7[134] - 江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席薪酬委员会会议的比例均为2/2[134] - 江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、梁兆祥先生出席提名委员会会议的比例均为2/2[134] - 江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生出席股东周年大会的比例均为1/1[134] - 徐勤女士、江聪慧女士、梁兆祥先生出席股东周年大会的比例均为0/1[134] - 符俊贤出席审核委员会会议的比例为0/1[134] - 截至2023年3月31日止年度，董事会主席与独立非执行董事举行四次会议[138] - 2023年6月7日符俊贤先生辞任独立非执行董事后，独立非执行董事总人数少于三名，公司未能符合GEM上市规则第5.05(1)条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司仅两名审核委员会成员，偏离GEM上市规则第5.28条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司薪酬委员会四名成员中仅两名是独立非执行董事，偏离GEM上市规则第5.34条规定[141] - 符俊贤先生辞任后，公司提名委员会四名成员中仅两名是独立非执行董事，偏离GEM上市规则第5.36A条规定[141] - 董事会将确保公司在2023年6月7日起计三个月内委任足够独立非执行董事，以符合GEM上市规则相关规定[141] - 截至2023年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则等的培训，除符俊贤先生外全体董事出席[146] - 全体董事确认截至2023年3月31日止年度参与持续专业发展并提供培训记录[147] - 董事会已成立审核、薪酬及提名三个委员会，各委员会依照企管守则采纳书面职权范围[148] - 公司于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立审核委员会，目前包括两名独立非执行董事[149] - 截至2023年3月31日止年度，审核委员会举行七次会议，外聘核数师出席两次[151] - 截至2023年3月31日止年度，薪酬委员会举行两次会议[155] - 截至2023年3月31日止年度，本集团其他高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2022年：零至1百万港元）[156] - 公司于2014年12月3日成立提名委员会[157] - 截至2023年3月31日止年度，提名委员会举行两次会议[159] - 董事会已采纳董事会多元化政策，且该政策须至少每年检讨一次[165] - 董事会六名董事中，50%为女性[166] - 2023年3月31日，工作场所中女性与男性比例为23:77[166] 核数服务薪酬信息 - 公司核数师致同（香港）会计师事务所有限公司截至2023年3月31日止年度核数服务薪酬为370千港元，非核数服务（审阅初步业绩公告）薪酬为10千港元[177] 公司秘书相关信息 - 公司秘书冼翠碧女士于2014年6月23日获委任，截至2023年3月31日止年度已接受不少于15小时相关专业培训[177][179] 股东通讯政策信息 - 公司制定股东通讯政策，规定该政策须至少每年检讨一次[180] 公司治理职责信息 - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表，确保真实公平反映集团事务状况、业绩与现金流量[167] - 集团账目根据GEM上市规则、公司条例等编制，董事确保在各类报告及披露资料中对集团状况及前景作出公正评估[169] - 董事会负责维持良好有效的内部监控制度，集团设有审核委员会协助董事会[171] - 截至2023年3月31日止年度，公司委聘信永方略为内部核数师，未发现风险管理及内部监控制度有重大缺陷[173] - 集团制定程序识别及评估潜在内幕消息，董事会负责确保内幕消息保密[174] - 审核委员会负责就外聘核数师委任、续聘等向董事会作推荐意见，批准薪酬及委任年期等[176] 股东沟通及大会通知信息 - 公司鼓励股东及潜在投资者浏览网站www.medicskinholdings.com，建立多个渠道与股东保持沟通[181] - 大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少20个营业日前送交股东[184] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[187] - 若董事会未能于请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开大会[189] - 若建议为普通决议案，须发出至少14日的书面通知；若为股东周年大会或特别决议案，须发出至少21日的书面通知[190] 宪章文件及股息政策信息 - 截至2023年3月31日止年度，公司的宪章文件并无重大变动[194] - 待股东于应届股东周年大会上批准后，公司将修订现有经修订和重述组织章程大纲及细则[195] - 公司遵照企管守则采纳股息政策，可现金或股份方式分派股息[196] - 股息的宣派及派付和金额由董事会酌情厘定，须经董事会及股东批准[197][198] - 未分派的可供分派溢利可保留并于其后年度分派，董事会可考虑宣派特别股息[198] - 公司将定期或按需检讨及重新评估股息政策及其有效性[198]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损310万港元，而2021年同期为溢利320万港元[13] - 截至2022年12月31日止九个月，公司收益较去年同期减少约830万港元，降幅20.5%[13] - 期内每股基本亏损为0.79港仙，去年同期为每股基本盈利0.81港仙[13] - 2022年12月31日止九个月，公司拥有人应占亏损3.1百万港元，去年同期则录得溢利3.2百万港元[55] - 2022年12月31日止三个月收益为11,921千港元，2021年同期为13,543千港元；2022年12月31日止九个月收益为31,942千港元，2021年同期为40,161千港元[58] - 2022年4月1日至12月31日，期内亏损313.6万港元，期内其他全面收益2万港元，期内全面收益〔亏损〕总额为亏损311.6万港元[70] - 2021年4月1日至12月31日，期内溢利321.7万港元，期内其他全面亏损1.6万港元，期内全面(亏损)收益总额为320.1万港元[70] - 截至2022年12月31日止三个月，用以计算每股基本及摊薄盈利（亏损）的溢利（亏损）为16.9万港元；截至2021年12月31日止三个月为146.2万港元；截至2022年12月31日止九个月为亏损313.6万港元；截至2021年12月31日止九个月为321.7万港元[77] - 公司2022年12月31日止九个月收益为3190万港元，较2021年同期减少830万港元或20.5%[83] - 截至2022年12月31日止九个月，所得税开支减少至580万港元[86] 各项成本及开支关键指标变化 - 截至2022年及2021年12月31日止九个月，存货成本分别为610万港元及620万港元，占收益19.0%及15.5%[15] - 截至2022年及2021年12月31日止九个月，使用权资产折旧分别为540万港元及570万港元[16] - 其他开支由截至2021年12月31日止九个月的650万港元，减少70万港元，降幅10.6%[17] - 其他收入及收益淨額由2021年12月31日止九個月的0.8百萬港元，減少1.0百萬港元至2022年12月31日止九個月虧損淨額0.2百萬港元[37] - 員工成本由2021年12月31日止九個月的17.3百萬港元，減少1.8百萬港元或10.8%至2022年12月31日止九個月的15.5百萬港元[38] - 2022年12月31日止三個月所得稅開支中，香港利得稅本期間為0，過往期間撥備不足1千港元；2022年12月31日止九個月香港利得稅本期間為0，過往期間撥備不足1千港元[30] - 2021年12月31日止三個月香港利得稅本期間和過往期間撥備不足均為0；2021年12月31日止九個月香港利得稅本期間為0，過往期間撥備不足2千港元[30] - 截至2022年及2021年12月31日止九个月，物业、厂房及设备折旧稳定维持于160万港元[85] 股份权益及股息相关情况 - 董事江首都、发展、股票、李家、彩结等在2022年4月1日至12月31日期间有相关股份权益变动，如江首都部分股份权益减少20万、40万等[19] - 截至2022年12月31日，Topline實益擁有274,865,400股股份，佔已發行股本百分比69.28%[44] - 董事会不建議就2022年12月31日止九個月派付中期股息（2021年：無）[31] - 2022年12月31日止九個月，公司或其附屬公司無購買、出售或贖回本公司上市證券[47] - 2018年8月15日授出的400万份购股权，截至2022年12月31日止九个月已全部失效，73.3万港元以股份为基础的付款转拨至保留溢利[95] - 江医生通过Topline Worldwide Limited持有2.748654亿股公司股份，占已发行股本69.28%[116] - 2021年6月21日，董事会宣派特别股息每股普通股2.5港仙，为991.8万港元，于2021年7月26日派发[76] 业务线收入关键指标变化 - 截至2022年及2021年12月31日止各九个月，无客户收益按个别计占集团收益总额10%以上[9] - 截至2022年12月31日止三个月，医疗诊症服务收入22.7万港元、处方及配药服务收入248.6万港元、疗程服务收入920.8万港元；截至2021年12月31日止三个月，对应收入分别为30.6万港元、281.9万港元、1041.8万港元[62] - 截至2022年12月31日止九个月，医疗诊症服务收入72.3万港元、处方及配药服务收入694万港元、疗程服务收入2427.9万港元；截至2021年12月31日止九个月，对应收入分别为93.5万港元、775.7万港元、3146.9万港元[62] - 截至2022年12月31日止九个月，医疗诊断服务、处方及配药服务以及疗程服务收益分别为70万港元、690万港元及2430万港元，分别占收益总额2.3%、21.7%及76.0%[108] 公司业务及市场相关情况 - 公司向客户提供治疗皮肤疾病及改善外貌等服务，大部分客户为长期客户，已惠顾超五年[12] - 随着疫情措施取消，预计内地游客数量回升，本地消费好转，利好公司销售[14] - 集团为香港医学皮肤护理服务提供商，在香港黄金地段经营两间“Medicskin”品牌医学皮肤护理中心[124] 公司治理相关情况 - 公司採納GEM上市規則附錄15企業管治守則，2022年12月31日止九個月遵守且無偏離情況[50] - 独立非执行董事李家麟于2022年11月15日辞任，辞任后独立非执行董事总人数少于三名，审核委员会仅两名成员，偏离GEM上市规则[121] - 董事会将确保公司在2022年11月15日起三个月内委任足够独立非执行董事，以符合GEM上市规则最低人数要求[121] - 审核委员会目前包括两名独立非执行董事陈昌达和梁兆祥，陈昌达为主席[123] - 审核委员会审阅集团截至2022年12月31日止九个月未经审核简明综合财务报表及报告，认为符合相关规定并已足够披露[123] 其他情况 - 截至2022年12月31日止九个月有政府补助金82.9万港元[64] - 计算每股基本及摊薄盈利（亏损）的普通股加权平均数均为39673.6万股[77] - 合资格集团实体首200万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，超过200万港元部分按16.5%计算[75] - 2022年12月31日，集团流动负债净额为320万港元，流动负债主要来自2010万港元的合约负债[61]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为9554千港元，去年同期为12972千港元；截至2022年9月30日止六个月，公司收益为20021千港元，去年同期为26618千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司除税前亏损2532千港元，去年同期溢利331千港元；截至2022年9月30日止六个月，公司除税前亏损3331千港元，去年同期溢利1902千港元[4] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内亏损2532千港元，去年同期溢利331千港元；截至2022年9月30日止六个月，公司期内亏损3331千港元，去年同期溢利1900千港元[4] - 截至2022年9月30日，公司每股基本及摊薄亏损分别为0.63港仙（三个月）和0.83港仙（六个月），去年同期每股基本及摊薄盈利分别为0.06港仙（三个月）和0.44港仙（六个月）[6] - 截至2022年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损251.9万港元；截至2022年9月30日止六个月，亏损330.5万港元[33] - 公司截至2022年9月30日止六个月收益较2021年同期减少660万港元或24.8%，至2000万港元[64][69] - 截至2022年9月30日止六个月公司录得本公司拥有人应占亏损330万港元，2021年同期为溢利180万港元[65] - 截至2022年9月30日止六个月每股基本亏损为0.83港仙，2021年同期为每股基本盈利0.44港仙[65] - 2022年9月30日止六个月，集团录得公司拥有人应占亏损330万港元，去年同期为溢利180万港元[78] 公司资产负债关键指标变化 - 2022年9月30日，公司非流动资产为22704千港元，2022年3月31日为26578千港元[9] - 2022年9月30日，公司流动资产为25744千港元，2022年3月31日为30091千港元[9] - 2022年9月30日，公司流动负债为28266千港元，2022年3月31日为29863千港元[9] - 2022年9月30日，公司流动负债净额为2522千港元，2022年3月31日流动资产净值为228千港元[9] - 2022年9月30日，公司资产净值为10866千港元，2022年3月31日为14179千港元[9] - 2022年9月30日，本公司拥有人应占权益为14154千港元，非控股权益为 - 3288千港元；2022年3月31日，本公司拥有人应占权益为17431千港元，非控股权益为 - 3252千港元[9] - 2022年9月30日公司流动负债净额为250万港元，主要来自1810万港元合约负债[16] - 按公平值计入损益的金融资产－上市权益投资在2022年9月30日公平值为114.5万港元，2022年3月31日为131.6万港元[54] - 2022年9月30日集团权益总额为1090万港元（2022年3月31日：1420万港元），银行结余及现金为980万港元（2021年3月31日：1420万港元），流动负债净额为250万港元（2022年3月31日：资产净值为20万港元）[81] - 2022年9月30日集团有关向附属公司注资的资本承担为50万港元（2022年3月31日：60万港元）[86] - 2022年9月30日定期存款1000万港元（2022年3月31日：1070万港元）因信用卡结算服务已抵押予银行[87] 公司现金流关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为86.2万港元，2021年同期为186万港元[14] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为75.8万港元，2021年同期为154.7万港元[14] - 截至2022年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为385.1万港元，2021年同期为1394.5万港元[14] - 2022年9月30日期末现金及现金等价物为975.1万港元，2021年同期为1584.6万港元[14] - 2022年9月30日止六个月经营产生现金为90万港元（2021年9月30日止六个月：190万港元）[81] 各业务线收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，医疗诊断服务收益49.6万港元，2021年同期为62.9万港元；处方及配药服务收益445.4万港元，2021年同期为493.8万港元；疗程服务收益1507.1万港元，2021年同期为2105.1万港元[18] - 医疗诊症服务、处方及配药服务以及疗程服务收益分别为50万港元、440万港元及1510万港元，分别占公司收益总额2.5%、22.2%及75.3%[64] 其他收入及成本关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，其他收入、收益及亏损净额为 - 49.9万港元，2021年同期为40.8万港元[25] - 截至2022年9月30日止六个月，政府补助金为82.9万港元，2021年同期为0[25] - 截至2022年9月30日止六个月，除税前亏损经扣除存货成本366.6万港元，2021年同期为409.8万港元[26] - 截至2022年9月30日止六个月，除税前亏损经扣除员工成本1042万港元，2021年同期为1159.1万港元[26] - 其他收入及收益净额由2021年同期0.4百万港元减少0.9百万港元至2022年的亏损净额0.5百万港元[70] - 截至2022年及2021年9月30日止六个月，公司已用存货成本分别为370万港元及410万港元，占相关期间收益的18.3%及15.4%[71] - 员工成本从2021年9月30日止六个月的1160万港元减少120万港元或10.1%，至2022年9月30日止六个月的1040万港元[72] - 2022年及2021年9月30日止六个月，使用权资产折旧分别为360万港元及380万港元[73] - 2022年及2021年9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧分别为100万港元及110万港元[75] - 其他开支从2021年9月30日止六个月的440万港元减少70万港元或16.7%，至2022年9月30日止六个月的370万港元[76] 税务及股息相关 - 合资格集团实体首200万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，超过200万港元部分按16.5%计算[28] - 2021年6月21日，公司宣派特别股息每股普通股2.5港仙，共计991.8万港元，于7月26日派发[30] - 截至2022年9月30日止六个月，公司不建议派付中期股息（2021年：无）[31] 贸易款项相关 - 截至2022年9月30日，贸易应收款项0至30日为29.2万港元，61至90日为0.9万港元[38] - 截至2022年9月30日，贸易应付款项0至30日为43万港元，31至60日为25.8万港元[40] 股本相关 - 截至2022年9月30日，公司法定股本股份数目为10亿股，已发行股本股份数目为3.96736亿股，股本为396.7万港元[41] 购股权相关 - 2018年8月15日，公司授出400万份购股权，估计公平值为73.3万港元[44][45] - 截至2022年9月30日止六个月，400万份购股权已失效，先前确认的以股份为基础的付款73.3万港元转拨至保留溢利，无尚未行使的购股[49] - 2022年4月1日至9月30日，董事认购购股权数目总计280万，注销数目总计280万，行使价均为0.433[94] 主要管理人员福利相关 - 主要管理人员截至2022年9月30日止六个月短期福利为414.5万港元，离职后福利为3.3万港元；2021年同期短期福利为518.1万港元，离职后福利为3.6万港元[59] 公司收购相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备75万港元（2021年：161.9万港元）[36] 股权持有相关 - 2022年9月30日董事江医生通过受控制法团权益持有公司274,865,400股股份，占已发行股本69.28%[92] - 2022年9月30日，Topline作为实益拥有人持有公司274,865,400股普通股，占已发行股本的69.28%，江医生被视为拥有相关权益[97] 业务竞争及利益冲突相关 - 截至2022年9月30日止六个月，董事或控股股东及其紧密联系人无与集团业务构成竞争的业务或权益，无利益冲突[100] 企业管治相关 - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则，江医生身兼董事会主席及行政总裁，偏离守则C.2.1条，但董事会认为此架构可推动业务策略及提高经营效率[101][102] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司不知悉有违反董事进行证券交易必守标准的情况[104] - 截至2022年9月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[105] 审核委员会相关 - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，审核委员会认为集团截至2022年9月30日止六个月的中期财务报表符合规定并已作出足够披露[108]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月公司收益为10,467千港元，去年同期为13,646千港元[5] - 截至2022年6月30日止三个月除税前亏损799千港元，去年同期溢利1,571千港元[5] - 截至2022年6月30日止三个月期内亏损799千港元，去年同期溢利1,569千港元[5] - 截至2022年6月30日止三个月本公司拥有人应占期内亏损786千港元，去年同期溢利1,509千港元[5] - 截至2022年6月30日止三个月每股亏损0.20港仙，去年同期每股盈利0.38港仙[5] - 2022年4月1日累计亏损3,252千港元，6月30日累计亏损3,270千港元[8] - 2021年4月1日累计亏损3,454千港元，6月30日累计亏损3,419千港元[8] - 2022年上半年政府补助金为576千港元，2021年为0；银行存款利息收入82千港元，2021年为66千港元；租赁按金利息收入32千港元，2021年为36千港元；外汇（亏损）收益净额为 -721千港元，2021年为205千港元；按公平值计入损益之金融资产之公平值变动净额为 -68千港元，2021年为0；其他为56千港元，2021年为25千港元[20] - 合资格集团实体首2百万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，超过2百万港元按16.5%计算；2022年本期所得税开支为0，2021年往期期间拨备不足为2千港元[23][24] - 2021年6月21日董事会宣派特别股息每股2.5港仙，共计9,918,000港元，于2021年7月26日派发；董事会不建议2022年上半年派付中期股息[25][26] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损786千港元，2021年为溢利1,509千港元；每股基本亏损0.20港仙，2021年为每股基本盈利0.38港仙[29] - 2022年上半年公司拥有人应占亏损0.8百万港元，2021年为溢利1.5百万港元，转盈为亏因收益减少及未变现汇兑亏损[36] - 公司收益从2021年6月30日止三个月的1360万港元减少310万港元或22.8%，至2022年6月30日止三个月的1050万港元[39] - 其他收入、收益及亏损净额从2021年6月30日止三个月的收入及收益净额30万港元，减少40万港元或66.7%，至2022年6月30日止三个月亏损净额4300万港元[40] - 2022年及2021年6月30日止三个月，已用存货成本分别为200万港元及220万港元，占相关期间收益的18.7%及16.3%[41] - 员工成本从2021年6月30日止三个月的560万港元，减少70万港元或12.5%，至2022年6月30日止三个月的490万港元[42] - 2022年及2021年6月30日止三个月，使用权资产折旧分别稳定维持于180万港元及190万港元[44] - 2022年及2021年6月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧分别稳定维持于50万港元[45] - 其他开支从2021年6月30日止三个月的210万港元，减少30万港元或14.3%，至2022年6月30日止三个月的180万港元[46] - 2022年6月30日止三个月，公司录得本公司拥有人应占亏损80万港元，去年同期则录得溢利150万港元[48] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年医疗诊症服务收益225千港元，去年同期为343千港元[14] - 2022年处方及配药服务收益2,077千港元，去年同期为2,354千港元[14] - 2022年疗程服务收益8,165千港元，去年同期为10,949千港元[14] - 2022年上半年医疗诊症、处方及配药、疗程服务收益分别为0.2百万港元、2.1百万港元、8.2百万港元，分别占收益总额2.2%、19.8%、78.0%[34] 公司业务地域分布 - 公司几乎所有业务和来自外部客户的收益均来自香港，非流动资产大部分也位于香港[16][17] 客户收益占比情况 - 截至2022年及2021年6月30日止各三个月，无客户收益占公司收益总额10%以上[18] 公司股权结构 - 截至2022年6月30日，江医生以受控制法团权益持有274,865,400股本公司股份，占已发行股本69.28%[50] 购股权情况 - 截至2022年6月30日，董事在购股权计划下可行使购股权涉及股份数目共280万股[52] - 2018年8月15日向若干董事及雇员授出400万份购股权，截至2022年6月30日止三个月无购股 权获行使、注销或失效，2022年6月30日有400万份尚未行使的购股权[65] 公司合规情况 - 公司截至2022年6月30日止三个月遵守企业管治守则，仅主席及行政总裁由江医生一人担任偏离守则条文第A.2.1条[59][61] - 截至2022年6月30日止三个月，公司不知悉有任何违反有关董事进行证券交易的交易必守标准的情况[62] - 截至2022年6月30日止三个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] 财务报表审核情况 - 审核委员会包括三名独立非执行董事，已审阅集团截至2022年6月30日止三个月的未经审核简明综合财务报表及报告[66] 公司董事情况 - 报告日期，公司执行董事为江觉亮医生、徐勤女士、江聪慧女士及冼翠碧女士，独立非执行董事为陈昌达先生、李家麟先生及梁兆祥先生[67] 公司业务性质及经营情况 - 公司为香港医学皮肤护理服务提供商，在香港黄金地段经营两间“Medicskin”品牌护理中心[32] - 2022年初疫情及市场竞争影响业务，2022年上半年收益较2021年同期减少3.1百万港元或22.8%，至10.5百万港元[34]

财务数据关键指标变化 - 公司2021/22财年收益为4910万港元，较上一财年的4170万港元增加17.8%[9] - 截至2022年3月31日止年度，公司拥有人应占溢利390万港元，较截至2021年3月31日止年度的100万港元增加311.5%[9] - 2022年较上一财年收益增加740万港元或17.8%，部分被无出售附属公司收益70万港元及无收取政府补助金230万港元所抵销[9] - 年内每股基本盈利为0.99港仙，较去年的0.23港仙增加330.4%[9] - 公司收益由截至2021年3月31日止年度4170万港元，增加740万港元或17.8%至截至2022年3月31日止年度4910万港元[16][20] - 公司2022年录得本公司拥有人应占溢利390万港元，较2021年的100万港元增加311.5%[18][28] - 年内每股基本盈利为0.99港仙，较去年的0.23港仙增加330.4%[18] - 其他收入、收益及亏损净额由2021年的410万港元，减少290万港元或71.5%至2022年的120万港元[21] - 2022年及2021年存货成本分别为700万港元及730万港元，占相关年度公司收益14.3%及17.5%[22] - 员工成本由2021年的1920万港元，增加130万港元或6.8%至2022年的2050万港元[23] - 2022年及2021年使用权资产折旧稳定维持于760万港元[25] - 2022年及2021年物业、厂房及设备折旧稳定维持于220万港元[25] - 其他开支由2021年的770万港元，增加50万港元或7.3%至2022年的820万港元[26] - 2022年所得税开支为30万港元，2021年所得税抵免4.8万港元[27] - 截至2022年3月31日止年度，公司未建议向股东派付末期股息[30] - 2022年3月31日公司权益总额为1420万港元，较2021年的2000万港元下降29%[30] - 2022年3月31日公司银行结余及现金为1420万港元，较2021年的2940万港元下降51.7%[30] - 2022年3月31日公司流动资产净值为20万港元，较2021年的770万港元下降97.4%[30] - 截至2022年3月31日止年度经营产生现金为430万港元，较2021年的900万港元下降52.2%[30] - 2022年3月31日公司租赁负债为1870万港元，较2021年的640万港元增长192.2%[30] - 2022年3月31日公司有关向附属公司注资的资本承担为60万港元，较2021年的50万港元增长20%[34] - 截至2022年3月31日止年度，五大客户收益百分比合共低于2.2%，2021年为2.0%[71] - 截至2022年3月31日止年度，最大供应商占采购总额24.6%，2021年为17.6%[71] - 截至2022年3月31日止年度，五大供应商合共占采购总额63.5%，2021年为51.0%[71] - 截至2022年3月31日止年度，集团员工成本（含董事酬金）为2050万港元，2021年为1920万港元[51] - 截至2022年3月31日止年度，集团高级管理层成员酬金介乎零至1百万港元（2021年：零至1百万港元）[135] 疫情对公司业务的影响及应对措施 - 2021年香港本地疫情转趋稳定，社交、商业及经济活动恢复，2022年第一季度第五波疫情大规模爆发，本地经济活动放缓，公司业务受影响[8] - 公司采取完善网上咨询服务及电子商务平台、提供送货服务、严格控制营运成本等措施应对疫情[8] - 公司皮肤护理中心采取预防措施，要求员工进行快速抗原测试以降低感染及传播风险[9] 公司未来发展规划 - 公司将继续探索及推出新服务及产品，增加现有业务市场份额并物色新业务机遇[10] 公司基本信息 - 公司主要往来银行有恒生银行有限公司和香港上海滙豐銀行有限公司[6] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[6] - 公司核数师为大华马施云会计师事务所有限公司[146] 公司股权及购股计划 - 2022年3月31日，江医生以受控制法团权益持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[84] - 2022年3月31日，江聪慧、冼翠碧、陈昌达、李家麟、梁兆祥分别持有不同归属期和行使期的购股权，数量分别为800,000、800,000、400,000、400,000、2,800,000[85] - 2022年3月31日，Topline以实益拥有人身份持有274,865,400股普通股，占已发行股本69.28%[88] - 公司于2014年12月3日采纳购股计划，旨在奖励及回馈合资格人士[91] - 购股计划可参加人士包括公司及其附属公司雇员、董事、顾问等[92] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出的购股涉及股份总数，不得超上市日期已发行股份总数10%，即40,000,000股股份[93] - 合资格人士配额上限为已发行股份总数的1%[94] - 接纳授出购股权需支付1港元代价[96] - 购股计划有效期为10年，可提前终止[99] - 截至2022年3月31日，有400万份尚未行使的购股期权[99] - 截至2022年3月31日，无股权挂钩协议存续[104] 公司股东大会相关信息 - 公司2022年年度股东大会将于9月23日举行[60] - 为确定出席股东大会资格，9月20日至23日暂停办理股份过户登记手续[61] - 徐勤女士、江聪慧女士及陈昌达先生将在股东大会退任，符合资格并愿竞选连任[73] - 大华马施云会计师事务所有限公司将在股东周年大会退任，公司将提呈续聘决议案[107] 公司企业管治相关信息 - 公司采纳GEM上市规则附录15所载企业管治守则[109] - 董事会每年至少举行四次会议，会议议程及文件需在会前至少三日寄发，例会需提前至少14日发通告[117] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、徐勤女士、江聪慧女士、冼翠碧女士等董事出席董事会会议的出席率均为100%（4/4）[121] - 截至2022年3月31日止年度，冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席审核委员会会议的出席率均为100%（5/5）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席薪酬委员会会议的出席率均为100%（1/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席提名委员会会议的出席率均为100%（1/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，江医生、江聪慧女士、冼翠碧女士、陈昌达先生、李家麟先生、梁兆祥先生出席股东周年大会的出席率均为100%（1/1），徐勤女士出席率为0%（0/1）[121] - 截至2022年3月31日止年度，董事会主席与非执行董事举行了两次会议，全体独立非执行董事均出席[125] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员超过三分之一[126] - 公司未成立企业管治委员会，董事会整体负责履行企业管治职责[122] - 江医生担任董事会主席兼公司行政总裁，董事会认为此架构可推动业务策略落实及提高经营效率[124] - 执行董事徐勤女士和冼翠碧女士的服务协议分别自2018年3月1日和2017年1月1日起初步为期三年[127] - 截至2022年3月31日止年度，公司为董事安排一次有关更新GEM上市规则、香港公司条例以及证券及期货条例的培训，全体董事已出席[130] - 公司董事会成立审核、薪酬和提名三个委员会，各委员会均依照企管守则采纳书面职权范围[131] - 审核委员会目前包括三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行五次会议，外聘核数师出席两次[132][134] - 薪酬委员会目前包括两名执行董事及三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行一次会议[135] - 提名委员会目前包括两名执行董事及三名独立非执行董事，截至2022年3月31日止年度内举行一次会议[138] - 依照企管守则守则条文，各董事须至少每三年轮值退任一次，公司每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任[129] - 公司于2014年12月3日遵照GEM上市规则成立审核委员会并制订书面职权范围[132] - 公司于2014年12月3日成立薪酬委员会和提名委员会，并遵守GEM上市规则采纳书面职权范围[135][136] - 董事会七名董事中有三名女性，占比43%[143] - 2022年3月31日，工作场所中女性与男性比例为27:73[143] - 公司遵照企管守则采纳提名政策，董事会最终负责甄选及委任新董事[139] - 董事会采纳多元化政策，规定该政策至少每年检讨一次[141] - 董事会负责监督按持续经营基准编制各财政期间财务报表[144] - 董事会负责维持良好有效的内部监控制度，公司设有审核委员会协助[147] - 审核委员会通过外聘内部核数师信永方略审阅集团风险管理及内部监控制度成效[149] - 公司每年对风险管理及内部监控制度进行检讨[150] - 截至2022年3月31日止年度，信永方略检讨集团风险管理及内部监控制度未发现重大缺陷[151] - 截至2022年3月31日止年度，大华马施云会计师事务所有限公司核数服务薪酬为440千港元，其他服务（审阅初步业绩公告及审阅营运资金充足性）薪酬为62千港元[154][155] - 冼翠碧女士于2014年6月23日获委任为公司秘书，截至2022年3月31日止年度已接受不少于15小时相关专业培训[156] - 公司股东通讯政策规定至少每年检讨一次，已建立多个渠道与股东保持持续沟通[157] - 公司股东大会为股东及董事会提供沟通机会，股东大会通告、年报及载有拟提呈决议案资料的通函须于股东周年大会举行至少足20个营业日前送交股东[160] - 任何两名或多名持有公司实缴股本不少于十分一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[164] - 若董事会未能于请求书递交日期起计21日内安排正式召开于之后21日内举行的会议，请求人可自行召开大会，但不得在递交请求书之日起三个月期满后举行[164] - 普通决议案须发出至少14日的书面通知，股东周年大会或特别决议案须发出至少21日的书面通知[165] - 股东有权向董事会提出查询，查询须以书面形式提出[167] - 股东拟于股东特别大会上提呈决议案，须遵守相关程序[168] - 截至2022年3月31日止年度，公司的宪章文件并无重大变动[170] - 公司遵照企管守则采纳股息政策，股息分派方式为现金或股份，金额由董事会酌情厘定[171] - 公司将定期或按需检讨及重新评估股息政策及其效力[172] 公司环境、社会及管治相关信息 - 环境、社会及管治报告涵盖2021年4月1日至2022年3月31日公司香港医学皮肤护理中心及上环后勤办事处的表现[174] - 董事会每年检讨集团环境、社会及管治表现、管理及目标并按需调整[180] - 截至2022年3月31日止年度，公司遵守环境、社会及管治报告指引C部分“不遵守就解释”条文[182] - 环境、社会及管治报告于2022年6月20日由董事会审阅并批准[183] - 公司识别出六组重要持份者，包括股东及投资者、政府及监管机构等[185] - 集团与股东及投资者通过定期报告及公告、股东大会、公司网站沟通，股东关注投资回报、企业管治等[186] - 集团开展重要性评估调查，得出重要性评估结果并展示在重要性矩阵中[188] - 重要性矩阵显示环境关切事项如温室气体及空气排放、能源消耗等，社会关切事项如雇佣、健康及安全等[190] - 公司环境、社会及管治的五大重要方面依次为产品安全、质量及数据隐私、健康及安全、发展及培训、供应链管理、雇佣[192] - 董事因公使用公司自有汽车的汽油导致硫氧化物排放量为0.03千克，2021年同期为0.02千克[194] - 2022年公司自有汽车直接排放温室气体5,045千克（二氧化碳当量），2021年为2,799千克[198] - 2022年外购电力的能源间接排放温室气体42,792千克（二氧化碳当量），2021年为45,380千克[198] - 2022年在堆填区弃置的废纸的其他间接排放温室气体576千克（二氧化碳当量），2021年为360千克[198] - 2022年公司温室气体排放总计48,413千克（二氧化碳当量），2021年为48,539千克[198] - 2022年每位雇员温室气体排放密度为1,181千克（二氧化碳当量），2021年为1,156千克[198] - 2022年收益总额每百万港元温室气体排放密度为986千克（二氧化碳当量），2021年为1,164千克[198] - 2022年公司业务经营产生

第 季度 報告 2021/2022 MEDIC · SKIN MEDICSKIN HOLDINGS LIMITED 密迪斯肌控股有限公司 (於開曼群島註冊成立之有限公司) 股份代號：8307 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所 上市的公司帶有較高投資風險。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並 應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之 證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的市 場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告由密迪斯肌控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）共同及個別負全責，其中 載有遵照聯交所GEM證券上巿規則（「GEM上巿規則」）所規定有關本公司的資料。董 事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方 面 ...

中期 報告 2021/2022 ■ MEDIC SKIN MEDICSKIN HOLDINGS LIMITED 密迪斯肌控股有限公司 (於開曼群島註冊成立之有限公司) 股份代號：8307 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM的特色 GEM的定位，乃為中小型公司提供一個上市的市場，此等公司相比起其他在聯交所 上市的公司帶有較高投資風險。有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並 應經過審慎周詳的考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，在GEM買賣的證券可能會較於主板買賣之 證券承受較大的市場波動風險，同時無法保證在GEM買賣的證券會有高流通量的 市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整 性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或 因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告由密迪斯肌控股有限公司（「本公司」）董事（「董事」）共同及個別負全責，其中 載有遵照聯交所GEM證券上巿規則（「GEM上巿規則」）所規定有關本公司的資料。董 事在作出一切合理查詢後確認，就彼等所深知及確信，本報告所載資料在各重大方 面均屬 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月公司收益为13,646千港元，2020年同期为10,372千港元[4][12] - 期内溢利为1,569千港元，2020年同期为1,031千港元[4] - 本公司拥有人应占期内溢利为1,509千港元，2020年同期为873千港元[4] - 每股基本溢利为0.38港仙，2020年同期为0.18港仙[5] - 每股摊薄溢利为0.38港仙，2020年同期为0.18港仙[5] - 换算海外业务产生之汇兑差额2021年为(40)千港元，2020年为52千港元[4] - 除税前溢利2021年为1,571千港元，2020年为1,031千港元[4] - 2021年和2020年截至6月30日止三个月其他收入、收益及亏损分别为332千港元和1,537千港元[18] - 2021年截至6月30日止三个月所得税开支中过往期间拨备不足为2千港元[21] - 2021年和2020年截至6月30日止三个月公司拥有人应占溢利分别为1,509千港元和873千港元[26] - 截至2021年6月30日止三个月收益较2020年同期增加3.2百万港元或30.8%至13.6百万港元[32] - 公司拥有人应占期内溢利由去年同期0.9百万港元增加66.7%至1.5百万港元[34] - 公司收益从2020年6月30日止三个月的1040万港元增加320万港元或30.8%，至2021年6月30日止三个月的1360万港元[37] - 其他收入及收益净额从2020年6月30日止三个月的150万港元减少120万港元或80.0%，至2021年6月30日止三个月的30万港元[38] - 2021年及2020年6月30日止三个月，公司已用存货成本分别为220万港元及170万港元，占相关期间收益16.3%[39] - 员工成本从2020年6月30日止三个月的470万港元增加90万港元或19.1%，至2021年6月30日止三个月的560万港元[40] - 2021年及2020年6月30日止三个月，使用权资产折旧稳定维持于190万港元[42] - 2021年及2020年6月30日止三个月，物业、厂房及设备折旧分别稳定维持于50万港元及60万港元[43] - 其他开支从2020年6月30日止三个月的180万港元增加30万港元或16.7%，至2021年6月30日止三个月的210万港元[44] - 公司拥有人应占期内溢利从2020年6月30日止三个月的90万港元增加60万港元或66.7%，至2021年6月30日止三个月的150万港元[46] 各业务线数据关键指标变化 - 医疗诊症服务2021年收益为343千港元，2020年为284千港元[12] - 处方及配药服务2021年收益为2,354千港元，2020年为2,240千港元[12] - 疗程服务2021年收益为10,949千港元，2020年为7,848千港元[12] 公司业务地区分布 - 公司几乎所有业务和来自外部客户的收益均来自香港，非流动资产大部分也位于香港[14][15] 客户收益占比情况 - 截至2021年及2020年6月30日止各三个月，无客户收益占公司收益总额10%以上[16] 税务政策 - 合资格集团实体首2百万港元估计应课税溢利按8.25%计香港利得税，超过部分按16.5%计算[20] 股息分配情况 - 2021年6月21日董事会宣派特别股息每股2.5港仙，为9,918,000港元，7月26日已派发[22] - 董事会不建议就截至2021年6月30日止三个月派付中期股息[23] 租赁相关情况 - 2021年9月1日起至2024年8月31日止的租赁协议，公司确认使用权资产690万港元[47] 股权结构情况 - 截至2021年6月30日，江医生通过Topline Worldwide Limited持有公司274,865,400股股份，占已发行股本69.28%[49] 股份登记册情况 - 截至2021年6月30日止三个月，公司按规定存置的登记册无公司股份或相关股份其他权益或淡仓记录[55] 竞争与利益冲突情况 - 截至2021年6月30日止三个月，董事及控股股东等无与集团业务构成竞争的业务或权益，无利益冲突[56] 企业管治情况 - 截至2021年6月30日止三个月，公司一直遵守企业管治守则，除主席及行政总裁由江医生一人担任外无偏离情况[57][59] 证券交易合规情况 - 截至2021年6月30日止三个月，无违反董事进行证券交易规定交易准则的情况[60] 公司证券买卖情况 - 截至2021年6月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[61] 购股权情况 - 2018年8月15日授出400万份购股权，截至2021年6月30日止三个月无购股 权获行使、注销或失效[63] - 2021年6月30日，有400万份（2020年：400万份）尚未行使购股权，其中400万份（2020年：330万份）已归属，可发行400万股（2020年：330万股）普通股[63] 审核委员会情况 - 公司遵照GEM上市规则成立审核委员会，包括三名独立非执行董事，审核委员会认为简明综合财务报表符合规定[64] 公司人员构成情况 - 报告日期，公司执行董事为江觉亮医生等4人，独立非执行董事为陈昌达先生等3人[65]