会计差错更正 - 前期会计差错更正涉及2021 - 2024年年度、2025年第一季度、半年度、第三季度财务报表及附注[2] - 差错原因为应付职工薪酬跨期确认，采用追溯调整法从2021年开始更正[3][4] - 2026年4月2日董事会审议通过差错更正议案，7名董事全票同意[5][6] - 2026年3月27日公司审计委员会审议通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，3名委员都表决同意[39][40] - 2026年4月2日希格玛会计师认为公司编制的《前期会计差错更正专项说明》如实反映前期会计差错更正情况[38] 业绩数据变化 - 2025年第一季度合并财报净利润及归母净利润由亏转盈，其余期间仍盈利且期末净资产不为负[2][9] - 2020 - 2023年营业成本分别增加3793599.54元、4702968.62元、900312.53元、4683456.06元[7] - 2024年年度、2025年第一季度、半年度、第三季度营业成本分别减少1571.69元、20412728.78元、20070296.08元、20314332.68元[7] - 2020 - 2024年净利润分别减少4574234.54元、5457547.62元、831738.29元、5198642.86元、385507.60元[7] - 2025年第一季度、半年度、第三季度净利润分别增加23571107.13元、23326411.43元、23534778.11元[7] - 2020 - 2024年归母净利润分别减少3255537.88元、3799521.24元、557543.97元、3640790.68元、269598.52元[7] - 2025年第一季度、半年度、第三季度归母净利润分别增加16486578.29元、16341095.80元、16486036.00元[7] - 2020 - 2025年第三季度各期期末净资产分别减少18,147,975.86元、23,605,523.48元、24,437,261.77元、29,635,904.63元、30,021,412.23元、6,450,305.10元、6,695,000.80元、6,486,634.12元[8] - 2020 - 2025年第三季度各期期末母公司净资产分别减少309,622.00元、240,415.00元、158,172.26元、163,974.50元、163,118.50元、207,107.50元、121,092.50元、124,147.42元[8] - 2020 - 2025年第三季度销售费用分别增加976.00元、减少14,227.00元、49,875.00元、20,368元、10,996元、5,206元、7,706元、7,706元[8] - 2020、2023、2024、2025年第一季度管理费用分别增加177,603.00元、26,170.24元、10,140元、49,195元；2021、2022、2025年半年度、2025年第三季度管理费用分别减少54,980.00元、32,367.74元、34,320元、31,265.08元[8] - 2020、2023、2025年第一季度净利润分别减少178,579.00元、5,802.24元、43,989.00元；2021、2022、2024年年度、2025年半年度、2025年第三季度净利润分别增加69,207.00元、82,242.74元、856.00元、42,026元、38,971.08元[8] 其他 - 公司对前期会计差错更正给投资者带来的不便表示歉意[41]

西安博通资讯股份有限公司 前期重大会计差错更正 专项说明审核报告 希会审字(2026)1173 号 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 目 录 一、审核报告 ................................. （1-2） 二、报告附件 （一）前期会计差错更正专项说明 ........... （3-5） 三、证书复印件 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2026)1173 号 前期会计差错更正 专项说明审核报告 西安博通资讯股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了西安博通资讯股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2025年财务报表并出具了希会审字（2026）0640号标准无保留意见审计报告的基 础上，审核了后附的《西安博通资讯股份有限公司前期会计差错更正专项说明》 （以下简称"差错更正专项说明"）。 一、管理层的责任 我们认为，贵公司编制的《前期会计差错更正专项说明》已按照《企业会计 准则 ...

西安博通资讯股份有限公司 审 计 报 告 希会审字(2026)0640 号 | | | 一、审计报告 ……………………………………………（1-4） 二、财务报表 （一）合并财务报表 1.合并资产负债表…………………………………（5-6） 2.合并利润表 ……………………………………… （7） 3.合并现金流量表 ………………………………… （8） 4.合并股东权益变动表………………………… （9-10） （二）母公司财务报表 1.母公司资产负债表 ………………………… （11-12） 2.母公司利润表 ……………………………………（13） 3.母公司现金流量表 ………………………………（14） 4.母公司股东权益变动表 …………………… （15-16） 三、财务报表附注 ……………………………………（17-78） 四、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2026 ...

西安博通资讯股份有限公司 前期重大会计差错更正 专项说明审核报告 希会审字(2026)1173 号 目 录 一、审核报告 ................................. （1-2） 二、报告附件 （一）前期会计差错更正专项说明 ........... （3-5） 三、证书复印件 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2026)1173 号 前期会计差错更正 专项说明审核报告 西安博通资讯股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了西安博通资讯股份有限公司（以下简称"贵公司"） 2025年财务报表并出具了希会审字（2026）0640号标准无保留意见审计报告的基 础上，审核了后附的《西安博通资讯股份有限公司前期会计差错更正专项说明》 （以下简称"差错更正专项说明"）。 一、管理层的责任 三、审核结论 1 我们认为，贵公司编制的《前期会计差错更正专项说明》已按 ...

希会审字(2026)0641 号 1 西安博通资讯股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告 ........................ （1-2） 二、证书复印件 2 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2026)0641 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了西安博通资讯股份有限公司（以下简称"贵公司"）2025年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有 ...

独立董事 2025 年度述职报告 西安博通资讯股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （独立董事郭随英） 公司各位董事： 作为西安博通资讯股份有限公司（简称"公司"、或"博通股份"）的独立董 事，本人严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《博通股份公司章程》《博 通股份独立董事工作制度》有关规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参 加公司召开的相关会议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 1、2023 年 12 月 25 日，公司召开 2023 年第四次临时股东会，选举了第八 届董事会，由 7 名董事组成，其中 3 名独立董事，本人继续担任独立董事。同日 公司召开第八届董事会第一次会议，经选举，本人担任第八届董事会审计委员会 委员、主任委员、董事会战略委员会委员、董事会薪酬与考核委员会委员。 2、本人简历和工作履历：郭随英，女，汉族，1966 年 4 月出生,中国国籍, 无境外永 ...

独立董事 2025 年度述职报告 西安博通资讯股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （独立董事邢鹏程） 公司各位董事： 作为西安博通资讯股份有限公司（简称"公司"、或"博通股份"）的独立董 事，本人严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《博通股份公司章程》《博 通股份独立董事工作制度》有关规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参 加公司召开的相关会议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 1、2023 年 12 月 25 日，公司召开 2023 年第四次临时股东会，选举了第八 届董事会，由 7 名董事组成，其中 3 名独立董事，本人担任独立董事。同日公司 召开第八届董事会第一次会议，经选举，本人担任第八届董事会薪酬与考核委员 会委员、主任委员、董事会审计委员会委员、董事会提名委员会委员。 2、本人简历和工作履历：邢鹏程，男，1975 年 3 月出生，中国国籍,无境 外永久居留权， ...

西安博通资讯股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （独立董事李三庆） 独立董事 2025 年度述职报告 公司各位董事： 作为西安博通资讯股份有限公司（简称"公司"、或"博通股份"）的独立董 事，本人严格遵守《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《博通股份公司章程》《博 通股份独立董事工作制度》有关规定，独立客观、勤勉尽责地履行职责，积极参 加公司召开的相关会议，认真审议公司的各项议案，并对相关事项发表独立意见， 切实维护了公司整体利益和全体股东，尤其是中小股东的合法权益。现将本人 2025 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 1、2023 年 12 月 25 日，公司召开 2023 年第四次临时股东会，选举了第八 届董事会，由 7 名董事组成，其中 3 名独立董事，本人担任独立董事。同日公司 召开第八届董事会第一次会议，经选举，本人担任第八届董事会提名委员会委员、 主任委员、董事会战略委员会委员。 2、本人简历和工作履历：李三庆，男，汉族，1965 年 6 月出生，中国国籍, 无境外永久居留权，中共党员，副教授，专长 ...

西安博通资讯股份有限公司 2025 年度内部控制评价报告 公司代码：600455 公司简称：博通股份 西安博通资讯股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 西安博通资讯股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价 ...

关于西安博通资讯股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 希会审字(2026)1207 号 1 目 录 | 一、专项说明 （1-2） | | --- | | 二、附表 （3-3） | 关于西安博通资讯股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表的专项说明 三、证书复印件 2 （一）注册会计师资质证明 （二）会计师事务所营业执照 （三）会计师事务所执业证书 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字(2026)1207 号 西安博通资讯股份有限公司全体股东： 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了西安博通资讯股份有限 公司（以下简称"贵公司"）2025年度财务报表, 包括2025年12月31日合并及母 公司资产负债表，2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2026年4月2日出具了希会 审字(2026)0640号无保留意见的审计报告。 根据《上 ...