业绩总结 - 2025年度业绩预亏，预披露营收3.32 - 3.57亿元，年报营收2.9567亿元[17] 内部控制 - 2025年财务报告内控无效，存在1个重大缺陷[4][16] - 2025年未发现非财务报告内控重大缺陷[5] - 内控评价范围资产总额和营收占比均为100%[7] - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准一致[13][15] 未来展望 - 2026年健全内控体系，健全制度优化流程[17][24]

人员数据 - 2025年末立信有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员9933名[2] - 2025年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[2] 业绩数据 - 2025年立信业务收入51.77亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[3] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元[3] 业务流程 - 2025年4 - 5月公司相关会议审议通过续聘2025年度会计师事务所议案[3] - 第十一届董事会审计与风险管理委员会多次沟通审计工作并审议通过报告[3][4][5] - 立信完成公司2025年度财务报告审计及内控核查[5]

业绩总结 - 2025年度业绩预亏公告预计营业收入33200 - 35700万元[8] - 2025年年度报告营业收入29567万元[8] 内部控制 - 公司与收入相关的财务报告内部控制存在重大缺陷[8] - 截至2025年底未完成整改，未能保持有效内控[8][9]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入29,567.43万元，上年度28,295.36万元[11] - 2025年度营业收入扣除项目181.48万元，占比0.61%；上年度305.89万元，占比1.08%[11] - 2025年度营业收入扣除后金额为29,385.95万元[12] 审计情况 - 立信对2025年度财报出具无保留意见审计报告，报告号信会师报字[2026]第ZB10972号[2] - 鉴证报告于2026年4月29日出具[2][10]

2025年履职情况 - 独立董事参加董事会会议4次，亲自出席4次，通讯参加1次，委托和缺席0次[2] - 出席2次股东会、1次薪酬与考核委员会会议等各类会议[2][3][4][5][6] - 对各项议案均投赞成票，无反对、弃权情形[7] - 无提议召开董事会、股东会及独立聘请中介机构情况[8] - 与内部审计机构、会计师事务所积极沟通[8] 沟通与关注 - 重视与中小股东沟通，维护其合法利益[9] - 利用现场会议了解公司动态和重大事项进展[9] - 与管理层保持顺畅沟通，掌握公司运行动态[9] - 密切关注公司业务整合和发展[11] 2026年展望 - 按规定履行职责，为公司提供建设性意见[11]

2025年履职情况 - 独立董事参加董事会会议4次，亲自出席4次，通讯参加1次[3] - 出席2次股东会、审计与风险管理委员会5次会议等[3][4][5] - 对各项董事会议案均投赞成票[6] 2025年沟通交流 - 重视与中小股东沟通，参与股东会听取意见[7][8] - 通过多种方式与管理层保持沟通[8] 2026年展望 - 将按规定忠实勤勉履行职责[10] - 为公司提供建设性意见，促进科学决策[10]

2025年履职情况 - 独立董事出席2次股东会[3] - 独立董事应参加董事会4次，亲自出席4次，通讯参加1次[4] - 独立董事出席提名委员会2次会议[4] - 独立董事出席薪酬与考核委员会1次会议[3] - 独立董事出席审计与风险管理委员会5次会议[3][5] - 独立董事参加2次独立董事专门会议[6] - 独立董事对各项议案均投赞成票[8] - 独立董事无提议召开董事会、股东会及独立聘请中介机构情况[8] - 独立董事重视与中小股东沟通交流[8][9] - 公司为独立董事履职提供必要工作条件并支持配合[9] - 独立董事关注公司业务整合和发展[10] 2026年展望 - 独立董事按规定忠实勤勉履行职责，参与公司治理建设[11] - 独立董事利用专业知识为公司提供建设性意见，促进科学决策[11]

业绩总结 - 2025年度计提资产减值准备29733.51万元[1][2] - 2025年度信用减值损失850.08万元[1][2] - 2025年度资产减值损失28883.43万元[2] 数据详情 - 2017年收购奥威亚形成商誉141948.62万元[11] - 2025年奥威亚商誉应计提减值准备19804.58万元[13] 影响 - 本次减值减少2025年净利润29733.51万元[14] - 本次减值减少期末所有者权益29733.51万元[14] 决策 - 董事会审计与风险管理委员会同意计提商誉减值[15] - 董事会同意计提商誉减值[16]

董事会运作 - 2025年公司董事会召开4次会议[3] - 2025年公司董事会召集举行2次股东会[5] - 第十一届董事会由8人组成[3] 会议审议 - 2025年4月24日第十一届董事会第五次会议审议23项议案[3] - 2025年8月28日第十一届董事会第六次会议审议含半年度报告及利润分配预案等多项议案[4] - 2025年10月29日第十一届董事会第七次会议审议通过《2025年第三季度报告》等议案[4] - 2025年12月15日第十一届董事会第八次会议审议通过选聘副总经理等议案[4] 专业委员会 - 2025年战略与ESG委员会召开1次会议[7] - 2025年提名委员会召开2次会议[9] - 2025年审计与风险管理委员会召开5次会议[10] 独立董事会议 - 2025年召开独立董事专门会议2次[12] 信息披露与互动 - 2025年董事会按时完成定期报告披露，发布临时公告95篇[15] - 2025年通过上证E互动平台回复82条投资者提问[16] 未来展望 - 2026年公司董事会将提升规范运营和治理水平，做好信息披露和投资者关系管理[17][18]

会计政策变更 - 2026年1月1日起执行准则解释第19号[3] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等规定[1] - 变更后按准则解释第19号相关规定执行[3] 影响说明 - 本次变更对财务等无重大影响[4] - 不涉及以前年度追溯调整[4] - 不存在损害公司及股东利益情况[4] 决策情况 - 公司董事会同意本次会计政策变更[4] 说明信息 - 说明发布日期为2026年4月30日[6]