业绩总结 - 短期借款年初余额为331,881,201.3元[11] - 短期借款年末余额为216,146,116.8元[11] - 短期借款本年增加金额为257,173,256.7元[11] - 短期借款本年减少金额为372,908,341.2元[11] 其他 - 审核报告针对公司2025年度在百联集团财务有限责任公司存贷款业务情况[3] - 审核结论表明汇总表已在所有重大方面按相关要求编制[7]

审计相关 - 审计上海第一医药股份有限公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2026年4月7日[10] 责任划分 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性及推测未来有效性有风险[6] - 公司于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8]

业绩总结 - 2025年度公司合并财务报表营业收入合计21.3023446161亿元[6] - 2025年12月31日资产总计20.21亿元，较2024年增长2.08%[23] - 2025年度营业收入11.30亿元，较2024年增长23.50%[24] - 2025年度营业总成本11.28亿元，较2024年增长24.07%[24] - 2025年度归属于母公司股东的净利润774.73万元，较2024年下降85.40%[24] - 2025年度少数股东损益78.91万元，较2024年增长42.41%[24] - 2025年度其他综合收益的税后净额700.58万元，较2024年增长417.11%[24] - 2025年度营业利润474.27万元，较2024年下降41.24%[24] - 2025年度利润总额604.61万元，较2024年下降3.59%[24] - 2025年度净利润5853.64万元，较2024年下降8.00%[24] - 2025年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.26元，较2024年下降64.38%[24] 财务数据 - 2025年经营活动现金流入369,327,251.14元，2024年为40,971,823.2元[26] - 2025年经营活动现金流出280,446,747.30元，2024年为91,944,477.7元[26] - 2025年经营活动产生的现金流量净额8,880,503.84元，2024年为9,027,345.5元[26] - 2025年投资活动现金流入5,927,763.41元，2024年为31,776,512.7元[26] - 2025年投资活动现金流出8,952,791.19元，2024年为6,414,462.6元[26] - 2025年投资活动产生的现金流量35,778,409.03元，2024年为5,362,050.08元[26] - 2025年筹资活动现金流入9,289,263.8元，2024年为45,517,200.0元[26] - 2025年筹资活动现金流出57,464,246.6元，2024年为41,228,981.98元[26] - 2025年股东权益合计较年初增加26,463,180.62元，达到170,861,411.38元[31] - 2025年综合收益总额为15,542,176.96元[31] - 2025年12月31日交易性金融资产为51,492,766元[37] - 2025年12月31日应收账款为4,832,563.6元[37] - 2025年12月31日存货为4,942,266.1元[37] - 2025年12月31日流动负债合计为84,450,897.65元[37] - 2025年12月31日股东权益合计为1,535,076,929.7元[37] 股权结构 - 截至2025年12月31日，公司累计发行股本总数22308.6347万股，注册资本22308.6347万元，百联集团持股100274734股，占比44.95%[50] - 2017年7月13日，百联集团因国有资产行政划转而增持公司53516709股，合计持股9821194股，占总股本43.94%，获豁免要约收购义务[49] - 2018年12月24日至2019年6月24日，百联集团以2324.55万元增持2253540股，占已发行总股份1.01%[49] 会计政策 - 公司本年度未发生重要会计政策变更[171] - 公司本年度未发生重要会计估计变更[172] 主营业务 - 主营业务为医药零售及批发，线下零售以发出商品取得销售款或凭证确认收入，线上B2C模式以发货后平均到货期确认收入，批发业务以商品发出经对方确认签收并取得销售款或凭证确认收入[151]

薪酬管理 - 董事会下设薪酬与考核委员会负责董高薪酬管理[4] - 独立董事津贴按季发放，非独立董事按职务规定执行[7] 薪酬构成 - 高级管理人员薪酬含基本年薪等多项[9] - 绩效年薪占比原则上不低于50%[8] 薪酬调整与支付 - 调整依据包括同行业增幅等情况[11] - 遵循“先考核、后兑现”原则，部分递延支付[11][12] 离任与追责 - 离任薪酬按实际任职时间和考核结果发放[13] - 特定情形公司有权减发、追回薪酬[14] - 任职责任不因离职免除，可依法追索[15]

公司治理 - 2025年召开11次董事会，独立董事唐松莲均亲自出席[4] - 2025年审计等委员会会议唐松莲应参加次数分别为8、2、2、2次，均亲自出席[6] - 2025年召开3次股东会，唐松莲出席2次，请假1次[7] - 2025年召开2次独立董事专门会议，唐松莲均出席[8] - 唐松莲对董事会及其下属委员会全部议案均投赞成票[9] - 报告期内公司第十一届董事人选提名、聘任等程序符合规定[19] - 报告期内公司高级管理人员任职资格合法，提名、聘任等程序合规[20] - 报告期内公司高级管理人员绩效考核和薪酬发放符合规定[20] 业务与交易 - 2025年拟与各关联方进行日常关联交易，已履行审议和披露程序[15] - 2025年与百联财务公司签署《金融服务协议》，遵循公平自愿原则[16] - 2025年参与设立上海创领一号基金，出资1000万元，已完成实缴[16] - 2025年对全资子公司担保额度进行授权[18] - 2025年与控股股东及其他关联方正常经营性资金往来，无资金占用情况[18] 财务相关 - 以223,086,347股总股本为基数，每10股派发现金红利2.20元（含税），共派发现金红利49,078,996.34元，占2024年净利润30.10%[22] - 聘任上会会计师事务所担任2025年度财务报告审计机构，续聘德勤华永会计师事务所担任2025年度内部控制审计机构[21] 报告披露 - 报告期内完成2024年年度报告等编制及披露[25] 内部控制 - 2025年初董事会对2024年内部控制体系进行评估，不存在重大缺陷[26] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履行职责，维护公司和股东权益[30]

业绩与分红 - 公司以223,086,347股总股本为基数，每10股派发现金红利2.20元，共派发现金红利49,078,996.34元，占当年净利润30.10%[20] 投资与合作 - 2025年公司拟参与投资设立上海创领一号基金，作为基金有限合伙人出资1000万元，且基金整体实缴全部完成[14] 信息披露 - 公司完成2024年年度报告、2024年度ESG报告、2025年第一季度报告、2025年半年度报告、2025年第三季度报告和52份临时公告的编制及披露[22] 审计与内控 - 公司聘任上会会计师事务所担任2025年度财务报告审计机构[19] - 公司续聘德勤华永会计师事务所担任2025年度内部控制审计机构[19] - 2025年初公司董事会对2024年内部控制体系进行评估，不存在内部控制重大缺陷[23] 人员与治理 - 2025年独立董事汪丰应参加董事会11次，均亲自出席[3] - 2025年独立董事汪丰参加各专门委员会应出席会议次数分别为8次、2次、2次、2次，均亲自出席[5] - 2025年公司召开3次股东会，独立董事汪丰出席2次，请假1次[6] - 2025年公司召开2次独立董事专门会议，独立董事汪丰出席2次，请假1次[7] - 独立董事汪丰现场工作时长超过15日[11] - 独立董事汪丰对董事会及其下属委员会的全部议案均投赞成票[8] - 独立董事汪丰积极参与公司业绩说明会加强与投资者互动[10] - 公司第十一届董事人选提名、聘任及董事会决议议案和表决程序符合规定[18] - 公司聘任高级管理人员任职资格合法，提名、聘任及董事会决议议案和表决程序符合规定[18] - 公司高级管理人员绩效考核和薪酬发放符合规定[18] 其他事项 - 2025年2月11日公司对2025年度内对全资子公司的担保额度进行授权[16] - 2025年度公司与控股股东及其他关联方正常经营性资金往来，无资金占用情况[16] - 公司控股股东百联集团2017年相关承诺在报告期内严格遵守[21] - 公司董事会下设战略与ESG委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会[24]

会议情况 - 2025年召开11次董事会，独立董事均亲自出席[4] - 2025年独立董事参加审计等委员会会议，应参加次数分别为8、2、2、2次，均亲自出席[6] - 2025年召开3次股东会，独立董事均出席[7] - 2025年召开2次独立董事专门会议，独立董事均出席[8] 议案审议 - 2025年2月11日审议通过2025年度日常经营性关联交易预计议案[15] - 2025年4月7日审议通过与百联集团财务有限责任公司签订《金融服务协议》暨关联交易的议案[16] - 2025年4月7日审议通过参与设立基金暨关联交易的议案，拟出资1000万元[16] - 2025年2月11日审议通过2025年度为全资子公司提供担保额度预计的议案[18] 基金情况 - 2025年4月26日基金完成工商注册登记并完成首期实缴1000万元[17] - 2025年5月28日基金整体实缴全部完成[17] 分红情况 - 以223,086,347股总股本为基数，2024年度每10股派发现金红利2.20元，共派发现金红利49,078,996.34元，占当年净利润30.10%，2025年8月实施完成[22] 其他事项 - 2025年度公司与控股股东及其他关联方正常经营性资金往来，无资金占用情况[18] - 聘任上会会计师事务所担任2025年度财务报告审计机构，续聘德勤华永会计师事务所担任2025年度内部控制审计机构[21] - 2017年控股股东百联集团内部无偿划转股份时出具承诺，报告期内承诺均严格遵守[23][24] - 报告期内完成2024年年度报告等报告及52份临时公告编制披露，信息披露合法合规[25] - 2025年初对2024年内部控制体系评估，无内部控制重大缺陷[26] - 董事会下设战略与ESG等四个专门委员会，报告期内各委员会履职并提建议[27]

审计机构情况 - 公司拟续聘上会为2026年度财务报告审计机构[2] - 2025年末上会合伙人113名、注会551名、从业人员1800余名[3] - 2025年上会业务收入6.92亿元，审计4.84亿，证券2.38亿[3] 审计业务数据 - 2025年为87家上市公司提供年报审计，收费0.74亿[3] - 2025年度财务报告审计费用70万，较2024年降2.78%[9] 风险与审议 - 上会近三年受行政处罚2次等，28名从业人员受罚[6] - 聘任尚需提交2025年年度股东会审议并生效[12]

独立董事独立性评估 - 公司董事会拟对独立董事独立性评估并出具专项意见[1] - 汪丰、唐松莲、陈少雄符合独立性要求[1] - 三人未直接或间接持有公司已发行股份1%以上[3][4][5] - 三人未在公司及主要股东公司担任除独董外职务[1] - 三人与公司及主要股东、实控人无利害关系[1] - 过去12个月内三人不存在不符合独立性情形[3][4][5] 日期信息 - 董事会意见日期为2026年4月7日[2] - 自查表日期为2026年3月31日[3][4][5]

薪酬方案 - 2026年度董事、高管薪酬方案适用任期内全体董事、高管[2] - 适用期限为2026年1月1日至12月31日[3] - 董事长绩效薪酬占比原则上不低于50%[4] 津贴标准 - 独立董事2026年津贴8万元/年，按季度发放[5] 薪酬发放 - 薪酬或津贴为税前收入，依法缴纳个税[5] - 离任按实际任期和绩效计算发放[5] - 2026年薪酬发放按公司规定执行[5]