审计信息 - 审计公司为国府嘉盈会计师事务所，报告编号为国府专审字（2026）第01220001号[1][3] - 审计对象为上海九百2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 审计报告日期为2026年3月25日[1][8] 责任界定 - 建立健全和有效实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见，披露非财务报告重大缺陷[5] 审计结论 - 公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 2025年末公司对联营合营企业长期股权投资账面金额45252.64万元，占年末总资产26.29%[7] - 2025年度公司以权益法核算对联营合营企业的长期股权投资收益为6973.74万元[7] - 营业总收入本期为95,645,629.14元，上期为92,704,824.99元[24] - 营业总成本本期为120,799,942.70元，上期为118,644,441.17元[24] - 净利润本期为45,330,714.53元，上期为42,031,556.46元[24] - 基本每股收益本期为0.11元/股，上期为0.10元/股[24] 财务数据 - 2025年末股东权益合计为1,539,809,176元[30] - 2025年末流动资产合计为565,900,833.61元，期初为510,228,765.72元[33] - 2025年末非流动资产合计为1,272,506,369.96元，期初为1,281,573,293.46元[33] - 2025年末资产总计为1,838,407,203.57元，期初为1,791,802,059.18元[33] - 2025年末货币资金为452,049,283.65元，期初为395,699,658.51元[33] - 2025年末应收账款为1,126,532.45元，期初为1,338,798.01元[33] - 2025年末其他应收款为112,587,654.55元，期初为112,978,627.35元[33] - 2025年末存货为137,362.96元，期初为138,248.33元[33] - 2025年末长期股权投资为567,690,922.70元，期初为570,744,180.53元[33] - 2025年末投资性房地产为254,016,270.94元，期初为265,489,641.87元[33] - 流动负债期末余额为10,127,871.61元，期初余额为10,819,305.00元[35] - 非流动负债期末余额为69,183,772.82元，期初余额为65,938,988.68元[35] - 负债合计期末余额为79,311,644.43元，期初余额为76,758,293.68元[35] - 营业收入本期金额为28,042,902.82元，上期金额为25,607,472.33元[37] - 营业利润本期金额为50,711,998.11元，上期金额为52,602,283.32元[37] - 净利润本期金额为49,979,366.22元，上期金额为51,913,147.09元[37] 其他要点 - 审计报告认为公司2025年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司管理层负责按企业会计准则编制财务报表并维护内控[9] - 公司治理层负责监督财务报告过程[10] - 注册会计师目标是对财务报表整体是否存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[11] - 公司财务报表及附注经董事会于2026年3月25日批准对外报出[47] - 2025年公司会计政策变更对公司无影响，且无重要会计估计变更[148] - 公司增值税税率为5%、6%、9%、13%，城市维护建设税税率为5%、7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为25%、20%[149] - 小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策延续至2027年12月31日，上海九百中唐商业发展有限公司适用该优惠政策[151]

会议召开 - 2025年召开9次董事会会议和2次股东会[4] - 独立董事参加11次专门委员会会议[5] - 2025年9月19日独立董事参加半年报业绩说明会[7] 人员任免 - 2025年6月13日提名戴天为总经理等人员[14] - 2025年11月17日提名陈功为非独立董事候选人[15] 其他事项 - 2025年第一次临时股东大会批准聘请审计机构[13] - 公司按时披露定期报告[12] - 2026年独立董事将继续履职提建议[19]

会议情况 - 2025年召开9次董事会会议、2次股东会[3] - 独立董事参加6次董事会、3次通讯会议、2次股东会[3] - 独立董事参加4次审计委员会会议[4] - 独立董事参加三季度业绩说明会[7] 报告披露 - 按时编制并披露半年度和三季度报告[12] 人事变动 - 聘任戴天为总经理等高管[15] - 提名并选举陈功为非独立董事[15] 其他事项 - 批准聘请审计机构[14] - 公司及股东无违反承诺情况[11] - 关联交易表决合法，定价合理[10] - 高管薪酬依考核发放[16]

公司管理 - 总经理每届任期三年，可连聘连任[5] - 总经理办公会议原则上每月召开一次[20] 关联交易 - 与关联法人交易金额100万元以下等关联交易由总经理办公室会议审议[21]

投资者关系管理工作制度 - 制定工作制度规范相关工作[2] - 制度由董事会负责解释修订，审议通过后生效[16] 沟通与服务 - 多渠道与投资者沟通，设联系电话等[5][6] - 官网设专栏，为股东参会提供便利[6][9] 工作组织与人员 - 董事会秘书组织协调，办公室开展工作[12] - 工作人员需具备相应素质技能[13] 档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案[14]

人员信息申报 - 董事、高级管理人员任职等情况发生后2个交易日内申报个人及相关人员信息[5] 股份转让限制 - 上市交易1年内、离职后半年内，董事、高管所持股份不得转让[9] - 任职期间每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可一次全转[11] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[12] 股票买卖限制 - 年报、半年报公告前15日，季报、业绩预告等前5日，董事、高管不得买卖[10] 减持披露要求 - 减持披露时间区间不超3个月，实施完毕与否2日内报告公告[16][19]

会议与披露 - 2025年召开9次董事会会议和2次股东会[3][4] - 按时编制并披露多份报告[11] 人事提名 - 2025年6月提名戴天等人为公司高管[13] - 2025年11月提名陈功为非独立董事候选人[13] 审计相关 - 2025年第一次临时股东大会批准聘请审计机构[12] 合规情况 - 报告期内公司及股东无违反承诺履行情况[10] - 关联交易表决程序合法有效，定价合理公允[9]

薪酬制度适用范围 - 适用于在公司领取薪酬的董事和高级管理人员[2] 薪酬方案制定与审批 - 薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，绩效评价可委托第三方开展[4] - 董事薪酬方案由股东会决定，高级管理人员由董事会批准并向股东会说明[5] 薪酬构成 - 由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励构成，绩效占比不低于50%[7] 薪酬发放与调整 - 为税前金额，代扣代缴后发放[15] - 随公司经营状况调整，依多因素确定工资总额[12][13] 薪酬追回机制 - 因财务造假等可追回超额发放的绩效和中长期激励收入[18]

内幕信息界定 - 购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 大股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 管理机构与人员 - 董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[2] - 董事会办公室是日常工作机构[3] - 知情人包括董事、高管等，负有保密义务[8][13] 档案管理 - 按一事一记填写知情人档案，保存至少十年[17][22] - 内幕信息公开后五日内报送档案及备忘录备案[20] 监督追责 - 自查知情人交易，问题核实追责，二日内报送结果[24] - 大股东擅自披露致损，公司保留追责权利[24] 制度相关 - 未尽事宜按法规及章程执行，随监管更新[26] - 董事会负责解释、修订，审议通过后实施[26]