担保情况 - 为YCTL新增担保约3.77亿元，此前担保约29.64亿元，实际提款约6.89亿元[3] - 为YCPG新增担保约1.42亿元，此前担保约9.90亿元，实际提款约5.26亿元[3] - 新增担保后对外担保总额581669.14万元，占2023年净资产135.50%，提款额121559.81万元，占比28.32%[4] - 2024年对外担保计划额度不超28亿元[7] 子公司业绩 - YCTL 2024年一季度资产319431.32万元，负债120250.72万元，净利润1702.77万元[9][10] - YCPG 2024年一季度资产143125.87万元，负债19189.46万元，净利润 - 102.17万元[12] 授信借款 - YCTL申请2800万和2500万美元授信借款，公司和YCPG担保[6] - YCPG申请2000万美元授信借款，公司和YCTL担保[6]

利润分配 - 2023年年度利润分配方案2024年5月17日经股东大会通过[3] - 以2201222616股为基数，每股派现0.013元，共派28615894.01元[4] 时间安排 - A股股权登记日2024/5/31，除权（息）和发放日2024/6/3[2][6] 税收政策 - 不同股东类型税负不同，派现金额有差异[9][10][11][12][13]

江苏周瑞昌律师事务所 关于怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 基于上述,根据有关法律法规的要求,按照律师行业公认的业务标准、道德 规范和勤勉尽责精神,本所出具法律意见如下: 一、本次股东大会的召集、召开程序 经核查,本次股东大会由公司董事会召集召开。公司已于 2023 年 4 月 27 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn/)上发布 了《关于公司召开 2023年年度股东大会的通知》，该通知载明了本次股东大会 的时间、地点、与会人员资格、审议事项、投票方式和投票流程等内容。 本次股东大会于 2024 年 5 月 17 日上午 9 点如期在江苏省太仓市沪太新路 388 号公司二楼会议室现场结合线上的方式召开。经审查,本次会议召开的时间、 地点、内容与公告一致。 2023 年年度股东大会的法律意见书 致:怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年 度股东大会(以下简称"本次股东大会")于 2024年 5 月 17 目上午 9 点在江苏 省太仓市沪太新路 388 号公司二楼会议室现场结合线上的方式召开。江 ...

会议出席情况 - 出席会议的股东和代理人人数为14人[3] - 出席会议股东所持表决权股份总数为1,160,103,314股，占公司有表决权股份总数的比例为52.7026%[3] - 公司在任董事9人、监事3人全部出席会议，董事会秘书也出席会议[5][8] 议案表决结果 - 部分议案同意票数比例达99.9998%，反对票数比例为0.0002%[6][9][10] - 公司2024年向商业银行申请不超过等值28亿元人民币授信借款的议案通过[11] - 2024年对外担保计划议案同意票数比例为99.9992%，反对票数比例为0.0008%[12] - 提请授权办理对外担保相关事宜议案同意票数比例为97.7159%，反对票数比例为2.2834%[13] - 董事、监事、高管人员2023年度薪酬及2024年度薪酬计划议案同意票数比例为97.6907%，反对票数比例为2.3086%[15] - 延长向特定对象发行股票相关有效期议案同意票数比例为99.9741%，反对票数比例为0.0253%[16] - 现金分红分段表决中，持股5%以上和1%-5%普通股股东同意比例为100%，持股1%以下普通股股东同意比例为99.9964%[17] - 2023年年度利润分配预案议案同意票数199,261,828，比例99.9992%，反对票数1,400，比例0.0008%[18] - 2023年年度内部控制评价报告议案同意票数199,255,028，比例99.9958%，反对票数1,400，比例0.0007%，弃权票数6,800，比例0.0035%[18] - 2023年年度日常关联交易情况及2024年日常关联交易预计情况议案同意票数138,634,128，比例99.9940%，反对票数1,400，比例0.0010%，弃权票数6,800，比例0.0050%[18] - 延长公司向特定对象发行股票股东大会有效期及股东大会授权董事会办理相关事宜有效期议案同意票数198,962,828，比例99.8492%，反对票数293,600，比例0.1473%，弃权票数6,800，比例0.0035%[18] 其他 - 本次股东大会见证律师事务所为江苏周瑞昌律师事务所，律师为翟嘉彬、李雯[19] - 律师见证结论意见为本次股东大会召集、召开程序等均符合规定[20] - 公司2023年年度股东大会合法、有效[20] - 公告发布时间为2024年5月18日[21] - 上网公告文件为经鉴证的律师事务所主任签字并加盖公章的法律意见书[21] - 报备文件为经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的股东大会决议[21]

业绩总结 - 2023年度合并报表归属于母公司所有者的净利润132,902,874.88元，报告期末未分配利润1,915,234,283.54元[40] - 2023年母公司报表净利润23,834,625.63元，报告期末未分配利润128,174,467.58元[40] - 2023年度利润分配每10股派发现金股利0.13元（含税），共计28,615,894.01元（含税），现金分红占合并报表口径当期归属母公司股东净利润的21.53%[40] - 2023年度拟向董事、监事、高管发放薪酬合计736.57万元[59] 市场扩张和并购 - 公司从2002年起开始积极布局国外采购网络[21] - 公司于2015年收购了位于美国的Metalico公司[21] - 公司于2020年年底购买了Liberty Iron & Metal, Inc旗下位于俄亥俄州的吉拉德处理厂的相关资产[21] 未来展望 - 2024年拟向商业银行申请不超过28亿元人民币授信借款额度，有效期自董事会审议通过之日起一年，额度可循环使用[46] - 公司将推进马来西亚130万吨产能的扩建项目[26] - 拟将向特定对象发行股票相关有效期自前次届满日起延长12个月至2025年5月16日，除延长有效期外其他内容不变[62] 其他新策略 - 公司建立了内部控制建设、自我评价和审计工作计划，逐步完善内控机制和制度[33] - 公司对内幕信息知情人进行了登记及备案工作[33]

财务数据 - 怡球资源2023年全年实现营收68.0亿元，同比-11.27%[1] - 公司2024Q1单季度实现营收15.8亿元，环比-4.99%，同比-9.96%[1] - 公司计算铝锭平均销售价格为16494元/吨，较2022年下降6.7%[1] - 公司计算废料平均销售价格为4276元/吨，较2022年下降8.5%[1] - 怡球资源2024-2026年预计实现营收分别为87.7/111.0/162.6亿元[3] - 怡球资源2026年预计营业总收入将达到16,263百万元[8] 公司业绩 - 公司营业收入和归母净利润呈现稳步增长趋势[6] - 公司毛利率和净利率在过去几年中有所波动，但整体呈现稳定的趋势[6] - 公司主要营业收入结构以铝锭和废料销售为主，占比逐年增加[6] - 公司期间费用及期间费用率在过去几年中有所波动，但整体呈现稳定的趋势[6] - 公司铝合金锭产量和废料贸易产量在过去几年中有所波动，但整体呈现增长趋势[7] 其他信息 - 分析师翟堃具有8年证券研究经验，擅长从库存周期角度把握周期节奏[9] - 投资评级中，增持表示相对强于市场表现5%~20%[11] - 本报告所载资料仅反映公司发布当日的判断，不构成投资建议[14] - 本报告仅向特定客户传送，未经德邦证券研究所书面授权，不得复制或再次分发[16] - 德邦证券股份有限公司经营范围包括证券投资咨询业务[16]

营收与利润情况 - 2024年第一季度营业收入15.78亿元，同比减少9.95%[4] - 归属于上市公司股东的净利润2865.46万元，同比减少61.27%[4] - 基本每股收益0.0130元/股，同比减少61.31%[4] - 2024年第一季度营业总收入15.78亿元，较2023年第一季度的17.52亿元下降10%[14] - 2024年第一季度净利润2866.26万元，较2023年第一季度的7399.28万元下降61%[15] - 2024年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.0130元/股，2023年同期均为0.0336元/股[16] - 2024年第一季度综合收益总额为 -48,043,975.43元，2023年同期为31,954,434.92元[16] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产56.97亿元，较上年度末增长0.25%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益42.45亿元，较上年度末减少1.12%[5] - 2024年第一季度末应收账款5.99亿元，较上期末的5.66亿元增长5.9%[12] - 2024年第一季度末存货12.74亿元，较上期末的11.98亿元增长6.4%[12] - 2024年第一季度末短期借款5.29亿元，较上期末的3.65亿元增长44.7%[13] - 2024年第一季度末应付账款2.12亿元，较上期末的2.98亿元下降28.7%[13] - 2024年第一季度末资产总计56.97亿元，较上期末的56.82亿元增长0.3%[12] - 2024年第一季度末负债合计14.52亿元，较上期末的13.90亿元增长4.5%[13] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数91002户[9] - 怡球（香港）有限公司持股7.85亿股，持股比例35.64%，为第一大股东[9] 业务毛利情况 - 铝合金锭业务因熔炼炉大修产量减少、汇率波动致原料成本上升，毛利下降[6] - 废旧资源回收业务因主要产品Fe价格下跌，毛利下降[7] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计-107.17万元[5] 费用情况 - 2024年第一季度研发费用30.52万元，较2023年第一季度的104.08万元下降70.7%[14] - 2024年第一季度财务费用213.71万元，较2023年第一季度的572.07万元下降62.6%[14] 其他综合收益情况 - 2024年第一季度其他权益工具投资公允价值变动为 -23,324,717.65元，2023年同期为 -16,091,060.55元[16] - 2024年第一季度将重分类进损益的其他综合收益为 -53,381,868.13元，2023年同期为 -25,947,299.04元[16] 现金流量情况 - 2024年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为1,557,780,910.59元，2023年同期为2,109,622,180.43元[16] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 -110,462,992.04元，2023年同期为1,961,645.78元[17] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为25,569,130.27元，2023年同期为10,824,719.61元[17] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为160,495,768.36元，2023年同期为270,867,002.74元[17] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为11,714,080.44元，2023年同期为 -51,788,095.76元[18] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为87,315,987.03元，2023年同期为231,865,272.37元[18]

关联交易 - 确认2023年度日常关联交易情况及2024年度预计情况[1] - 2023年交易正常公允，2024年按市场价格确定[1] 股票发行 - 延长向特定对象发行股票相关有效期12个月[2] - 延长符合法规、公司情况及股东利益[2][3]

2023 年度会计师事务所履职情况评估报告 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所 （特殊普通合伙）作为公司 2023 年度年报审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对大华会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度审计过程中的履 职情况进行评估。经评估，公司认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）资质等方面合规有 效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 一、资质条件 大华会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 2012 年，注册地址：北京市海淀区西四环 中路 16 号院 7 号楼 1101。首席合伙人为梁春。2023 年末，大华会计师事务所（特殊普 通合伙）合伙人数量 270 人，注册会计师人数 1,471 人，签署过证券服务业务审计报告的注 册会计师 1,141 人；2022 年经审计收入总额为 332,731.85 万元，审计业务收入为 307,355.10 万元，证券业务收入为 138,862.04 万元；2022 年度，大华会计师事务所（特 殊普通合伙）为 488 家上市公司提供年报审 ...

关于怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话：0512-53703960 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华核字[2024]0011011665 号 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了怡球 金属资源再生（中国）股份有限公司（以下简称怡球资源公司） 2023年度财务报表，包括2023 年12 月31 日的合并及母公司资产负 债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表 和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024 年4 月26 日签发了大华审字[2024]0011009368 号标准无保留意见的审 计报告。 根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8 号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 [2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自 律监管指南第2 号——业务办理》，就怡球资源公 ...