关于山东惠发食品股份有限公司 2025 年度 营业收入扣除情况的专项核查意见 0 O O ○ 席 十 关于山东惠发食品股份有限公司 2025 年度 营业收入扣除情况的专项核查意见 和信专字（2026）第 000081 号 目 录 页 吗 一、关于营业收入扣除情况的专项核查意见 1-2 二、2025年度营业收入扣除情况表 3 和信会计师事务所 (特殊普通合伙) 二〇二六年四月十五日 riz VI # 2 C 0 山东急发食品股份有限公司 专项报告 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核查工作的基础上对惠发食品公司管理层编制的扣除情 况表发表核查意见。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了核查工作。该准则要求我 们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和实施核查工作以对扣除情况表是否 在所有重大方面按照上市规则相关要求编制获取合理保证。 在执行核查工作的过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们 认为必要的其他程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表核查 意见提供了合理的基础。 和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1 关于 ...

山东惠发食品股份有限公司 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 独立董事 2025 年度述职报告 本人作为山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在报告期 内本人能够严格依照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治 理准则》等法律规定及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定和要 求，诚实、勤勉、独立的履行独立董事的职责，及时了解公司各项运营情况，积极参 加相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发表意见，审慎行使表决权，在促进公 司规范运作、维护公司及股东、尤其是中小股东合法权益等方面做出了积极努力。现 就2025年度任职期内的工作情况向董事会作如下报告： 一、独立董事情况 （一）独立董事的基本情况 王攀娜女士，中国国籍，无境外永久居留权，1980年出生，中共党员，会计学专业 博士、教授，西南财经大学会计学院管理学博士、四川大学与重庆银行联合培养经济学 博士后，硕士生导师、MBA导师。2018年6月至今，任职于重庆理工大学会计学院，兼任 山东华鹏玻璃股份有限公司独立董事。2024年8月27日起担任公司独立董事。 经过自查，本人对自身的独立性情况进行以下说明： 1、本人及 ...

山东惠发食品股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善山东惠发食品股份有限公司（以下简称 "公司"）董事、 高级管理人员的薪酬管理体系，建立科学有效的激励约束机制，充分调动公司董 事、高级管理人员的积极性和创造性，为公司创造更好的经济效益，促进公司持 续、健康发展。根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中 华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规以及《山东惠发 食品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度的适用对象为公司全体董事（包括非独立董事、独立董事） 及高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书和《公司章 程》认定的其他高级管理人员）。 第三条 公司董事、高级管理人员的薪酬管理遵循以下原则： （一）公平原则，董事、高级管理人员薪酬水平应当符合公司经营发展情况 和业绩水平，同时与所在地区、行业同等岗位整体薪酬水平相符； （二）按劳分配与责、权、利相统一原则，董事、高级管理人员薪酬水平与 岗位责任大小、个人能力高低、绩效考核表现相符； （三）符合公司长远利益原则，薪 ...

一、独立董事情况 （一）独立董事的基本情况 马玉申先生，中国国籍，无境外永久居留权，1964 年出生，本科学历，副教授。1985 年 7 月至 1998 年 8 月，任山东建材学院教师；1998 年 9 月至 2001 年 8 月，任淄博学院 教师；2001 年 9 月至 2024 年 1 月，任山东理工大学教师；2015 年 4 月至 2022 年 3 月 担任英科医疗科技股份有限公司独立董事。2024 年 8 月 27 日起担任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况进行说明 山东惠发食品股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 本人作为山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，在报告期 内本人能够严格依照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治 理准则》等法律规定及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等有关规定和要 求，诚实、勤勉、独立的履行独立董事的职责，及时了解公司各项运营情况，积极参 加相关会议，认真审议各项议案，独立客观地发表意见，审慎行使表决权，在促进公 司规范运作、维护公司及股东、尤其是中小股东合法权益等方面做出了积极努力。现 就2025年度任职期内 ...

山东惠发食品股份有限公司 2026 年"提质增效重回报"行动方案 为积极响应《关于开展沪市公司"提质增效重回报"专项行动的倡议》以及《关于 做好"提质增效重回报"行动方案披露工作的通知》，践行"以投资者为本"的发展理 念，努力实现上市公司高质量发展的目标，维护公司全体股东利益，积极回报投资者， 基于对公司未来发展前景的信心及价值的认可，山东惠发食品股份有限公司（以下简称 "公司"或"惠发食品"）制定了《惠发食品2026年度"提质增效重回报"行动方案》， 具体内容如下： 一、聚焦主营主业，提升经营质量，积极拓展销售渠道，夯实发展基础 公司将坚持聚焦主业，秉承高质量发展的理念，不断加大市场拓展力度，推动经营 管理改革，加强规范运作，积极应对复杂多变的市场环境，提升盈利能力；在巩固原有 销售渠道的基础上，公司继续加大团餐渠道、健康食材供应链服务方面的投入，把握发 展机遇，不断提高公司经营管理水平，推动公司实现可持续发展。 深化双轮驱动战略，构建区域市场生态体系。公司将围绕"惠发小厨"与"河州味 道"两大战略引擎，推动形成覆盖全国重点区域的"双轮驱动"市场格局，在全国地级 市及重点县域建立"一城双引擎"产业网络。通过 ...

山东惠发食品股份有限公司 证券代码：603536 证券简称：惠发食品 公告编号：临 2026-016 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙） 山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 15 日召开第五届 董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘和信会计 师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信会计师事务所"）为公司 2026 年度财务报 告审计机构和内部控制审计机构，并将该事项提交公司 2025 年年度股东会审议。现将 相关事项公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称和信会计 师事务所）； （2）成立日期：1987 年 12 月成立（转制特殊普通合伙时间为 2013 年 4 月 23 日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路 ...

山东惠发食品股份有限公司 对和信会计师事务所（特殊普通合伙） 履职情况的评估报告 山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）聘请和信会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"和信会计师事务所"、"和信"、"事务所"）作为公 司 2025 年度财务报告和内部控制审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司做好选聘会计师 事务所工作的提醒》等法律法规的要求，公司对和信在 2025 年度财务报告和内部 控制审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为和信会计师事务所资质 等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称和 信会计师事务所）； （2）成立日期：1987年12月成立（转制特殊普通合伙时间为2013年4月23 日）； （3）组织形式：特殊普通合伙； （4）注册地址：济南市文化东路59号盐业大厦七楼； （5）首席合伙人：王晖； （6）和信会计师事务所上年度末合伙人数量为 45 位，上年度末注册会计师 ...

二、董事会对独立董事独立性情况的专项意见 山东惠发食品股份有限公司 经深入核查独立董事王攀娜、马玉申的任职经历及个人签署的相关自查文件， 确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除独立董事以外的任何职务，亦未在 公司的主要股东单位中担任任何职务。独立董事与公司及其主要股东之间不存在 任何形式的利益冲突、关联关系或其他可能对其独立客观判断产生影响的情况。 公司独立董事在 2025 年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司 独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》以及《公司章程》中关于独立董事独 立性的严格规定和要求，有效地履行了独立董事的职责，为公司决策提供了公正、 独立的专业意见。 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 一、独立董事独立性自查情况 山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）现有独立董事 2 人，分别 为王攀娜、马玉申，根据《上市公司独立董事管理办法》相关规定，公司独立董 事对自身的独立性情况进行了自查，并将自查情况提交了董事会。自查结果显示， 公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》第六条的独立性要求，不存 在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的情形 ...

山东惠发食品股份有限公司 董事会审计委员会对和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2025 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治 理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市公司 做好选聘会计师事务所工作的提醒》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求， 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，恪尽职守， 认真履职，对和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"和信会计师事务所"） 2025 年审计资质及工作履行了监督职责，现将情况汇报如下： 一、资质审查情况 公司审计委员会对和信及项目人员的专业资质、业务能力、投资者保护能力、 诚信状况、独立性、审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为 其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。 拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 （1）会计师事务所名称：和信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 和信会计师事务所）； （6）和信会计师事务所上年度 ...

证券代码：603536 证券简称：惠发食品 公告编号：临2026-017 | | 项目 | 2025年计提资产减值损失 金额（万元） | | --- | --- | --- | | 信用减值损失 | 应收账款信用减值损失 | 110.56 | | | 其他应收款信用减值损失 | 155.31 | | | 小计 | 265.87 | | 资产减值损失 | 存货跌价损失 | 519.69 | | | 在建工程减值损失 | 474.77 | | | 小计 | 994.46 | | | 合计 | 1,260.33 | 二、本次计提资产减值准备事项的具体说明 （一）信用减值损失 根据《企业会计准则第22号金融工具确认和计量》及公司会计政策，应收 账款和其他应收款按照单项和组合的方式计提坏账准备并确认信用减值损失。 山东惠发食品股份有限公司 关于2025年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 山东惠发食品股份有限公司（以下简称"公司"）于2026年4月15日召开第 五届董事会第十一次会议，审议通过 ...