股份增持 - 2026年4月7 - 8日，董事叶茂增持30,000股，占总股本0.007%[2][5] - 增持金额306,500元（不含交易费）[2][5] - 增持前持股0股，增持后30,000股，比例0.007%[3][5] 合规情况 - 本次增持符合规定，不触及权益变动与身份变化[3][7] - 主体无内幕及短线交易，不在窗口期买卖[7] 后续安排 - 之前十二个月未披露增持计划，暂无后续计划[7] - 公司将管理增持股份，督促合规并披露信息[7]

审计相关 - 审计对象为丽人丽妆2025年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是董事会责任[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财报告内控重大缺陷[6] 审计结果 - 丽人丽妆于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] - 审计报告日期为2026年3月26日[11]

业绩总结 - 2025年度营业收入169,215.47万元，上年度172,818.59万元[11] - 2025年度营业收入扣除项目合计0.35万元，上年度10.11万元[11] - 2025年度营业收入扣除后金额169,215.12万元，上年度172,808.48万元[13] 审计情况 - 立信对2025年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 鉴证报告认为2025年度营业收入扣除情况表如实反映情况[8]

会议出席情况 - 2025年董事会等各委员会及股东会应出席与实际出席次数一致[4] 独立董事情况 - 2025年独立董事现场工作15天[4] - 关注2024年度关联交易及2025 - 2026年关联交易额度预计[9] 董事会换届 - 第三届董事会2025年3月到期[8] - 2025年4月完成换届，召开第四届一次会议，聘任徐鼎为财务负责人[9]

董高人员薪酬管理 - 对董高人员工资总额预算管理，以上年度为基数确定当年预算[2] - 董事会薪酬与考核委员会制定、审查薪酬政策方案[2] 董高人员薪酬构成 - 独立董事薪酬实行津贴制，非独立董事按岗位领薪[7] - 兼任非独立董事及高管薪酬由基本、绩效和中长期激励构成[7] 董高人员薪酬考核 - 绩效评价由董事会组织，可委托第三方开展[9] 董高人员薪酬调整 - 盈利转亏等情况董高人员平均绩效薪酬应下降[11] - 财务造假等需重新考核并追回超额部分[13]

人员与会议 - 张雯瑛2022年3月31日至今任公司独立董事，2025年各会议全勤出席[2][3][5] - 2025年公司第三届董事会到期完成换届选举[9] - 2025年4月28日公司聘任徐鼎为财务负责人[11] 合规情况 - 2025年公司及股东遵守上市前承诺无违反情况[8] - 2025年公司信息披露遵守“公开、公平、公正”原则[8] 业务相关 - 2025年张雯瑛按独董新规要求现场工作15天参与多项工作[5] - 公司预计2025年度及2026年1 - 6月关联交易额度符合业务需要价格公允[11]

担保额度 - 为子公司Lily & Beauty(HK)预计担保1500万元，期限2026.7.1 - 2027.6.30[2][5][10] - 新增担保额度1000万元，占最近一期经审计净资产0.42%[7] - 资产负债率未超70%子公司新增300万元，占比0.12%[7] - 资产负债率超70%子公司新增200万元，占比0.08%[7] 担保情况 - 截至公告日，对外担保总额（不含本次）5.5万元，占比0.002%[3] - 上市公司及其控股子公司对外担保总额0万元，占比0%[12] - 对控股子公司担保总额5.5万元，占比0.002%[12] - 对控股股东等担保总额0万元，占比0%[12] 被担保方情况 - 被担保方Lily & Beauty(HK)资产负债率76.45%[7] - 2025年12月31日，资产24955.56万元，负债19079.45万元[8] - 2025年营收9802.94万元，净利润 -3427.11万元[8] - 2024年营收6752.69万元，净利润 -749.33万元[8] 其他 - 担保方式为连带责任担保[9] - 本次担保必要合理，风险可控[10]

审计委员会 - 2025年审计委员会由三名成员组成，召集人为徐文韬[2] - 2025年审计委员会召开5次会议，审议多项事项并形成决议[3] - 2026年审计委员会将继续履职[7] 财务与审计 - 公司财务报告真实准确，无欺诈舞弊及重大错报[3] - 立信会计师事务所将续聘为2025年度审计机构[5] - 公司预计按2024年度审计费用确定2025年费用[5] 公司运营 - 公司因开设海外跨境店铺需新增担保额度，风险可控[4] - 公司内部审计计划可行，内控审计无重大问题[5] - 公司建立完善治理结构和制度，内控运作符合规范[6]

投资决策 - 委托理财不超过100,000万元（含）[2] - 2026年度不再新增证券投资业务[2] - 投资种类为安全性高、流动性好、风险低的理财产品[2] 资金情况 - 截至公告披露日，证券投资账户资金余额为887.57万元[2] - 资金来源为公司及控股子公司闲置自有资金[2] 流程进度 - 议案已通过第四届董事会第五次会议审议，尚需股东会审议[3] - 投资及授权期限自股东会审议通过之日起12个月[12] 其他信息 - 理财业务可避免政策性、操作性变化等投资风险[14] - 公司将按规定及时履行信息披露义务[14] - 委托理财本金计入交易性金融资产，利息收益计入投资收益[16]

业绩总结 - 2025年度公司合并财务报表营业收入为1,692,154,683.89元[8] - 电商零售业务收入为1,550,109,941.56元，占营业收入91.61%[8] - 2025年公司净利润本期为 - 26207446.68元，上期为 - 79943133.56元[29] - 公司基本每股收益本期为 - 0.06元/股，上期为 - 0.20元/股[29] - 公司稀释每股收益本期为 - 0.06元/股，上期为 - 0.20元/股[29] 财务数据 - 2025年12月31日，公司合并财务报表存货账面余额为466,974,787.59元[10] - 2025年12月31日，公司存货跌价准备为50,096,363.30元[10] - 公司流动资产期末余额为1,824,633,941.95元，上年年末余额为1,774,590,887.11元[22] - 公司非流动资产期末余额为905,164,121.98元，上年年末余额为974,347,140.58元[22] - 公司资产总计期末余额为2,729,798,063.93元，上年年末余额为2,748,938,027.69元[22] - 公司流动负债期末余额为329,033,462.65元，上年年末余额为261,185,420.31元[24] - 公司非流动负债期末余额为4,262,553.53元，上年年末余额为10,600,526.09元[24] - 公司负债合计期末余额为333,296,016.18元，上年年末余额为271,785,946.40元[24] - 公司所有者权益合计期末余额为2,396,502,047.75元，上年年末余额为2,477,152,081.29元[24] - 公司货币资金期末余额为852,031,017.90元，上年年末余额为833,765,764.39元[22] - 公司应收账款期末余额为39,080,057.01元，上年年末余额为51,312,892.08元[22] - 公司应付账款期末余额为165,227,598.82元，上年年末余额为100,808,879.01元[24] 审计情况 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映公司2025年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 电商零售业务收入确认和存货跌价准备的计提被确定为关键审计事项[8][10] - 审计针对电商零售业务收入和存货减值执行多项审计程序，获取证据支持相关确认[8][10] - 审计无事项表明公司2025年年度报告中的其他信息存在重大错报[11] 企业发展历程 - 2016年公司整体变更为股份有限公司，以3.6亿元净资产折成股本[47] - 2020年公司获准首次公开发行4001万股A股并上市[48] - 截至2025年12月31日，公司累计发行股本总数40045.85万股，注册资本40045.85万元[48] 会计政策 - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益[55] - 非同一控制下企业合并成本按公允价值计量，差额确认为商誉或计入当期损益[56] - 合并财务报表合并范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[57] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日外币货币性项目按当日即期汇率折算，汇兑差额除特殊情况均计入当期损益[63] - 公司在履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[105] - 电商零售业务于客户确认收货时确认收入，按期望值法确定预计销售退回金额并抵减销售收入[110] - 品牌营销运营服务中运营服务经品牌方确认当期服务内容和结果后确认收入，营销服务按已完成劳务进度在一段时间内确认收入[110][111] - 分销业务在产品出库或运至约定交货地点交付经销商时确认收入，按期望值法确定折扣金额，以合同对价扣除预计折扣金额后的净额确认收入[111] 税务信息 - 2025年度集团及其子公司企业所得税税率除特殊情况外为25%[137] - 境外公司Lily & Beauty (HongKong) Limited等不超200万港元部分所得税税率8.25%，超200万港元部分16.50%[139] - 符合条件的小型微利企业年应纳税所得额减按25%计入，按20%税率缴纳企业所得税[139] - 集团产品销售等适用增值税税率为6%、9%及13%[141] - 子公司Lily Beauty (Thailand) Limited 2025年度适用增值税税率7%[141] 资产情况 - 2025年末银行存款821,819,216.90元，上年末767,231,565.92元[142] - 2025年末其他货币资金30,211,801.00元，上年末66,512,729.13元[142] - 2025年末交易性金融资产144,313,840.19元，上年末100,381,369.86元[142] - 2025年末1年以内应收账款38,350,859.06元，上年末51,145,391.15元[144] - 2025年末应收账款坏账准备1,943,808.84元，上年末508,819.08元[144] - 库存商品账面余额4.3959256004亿元，存货跌价准备8949.61967万元，账面价值3.5009636334亿元[163] - 发出商品账面余额2738.222755万元，账面价值2738.222755万元[163] - 固定资产上年年末账面价值为26,799,609.35元，期末账面价值为24,244,057.51元[187] - 无形资产期末账面价值为16,675,206.90元，上年年末账面价值为707,894.44元[200]