公司人事变动 - 聚石化学聘任包伟为公司董事会秘书 [2]

公司人事变动 - 聚石化学于2025年7月30日召开职工代表大会 [2] - 全体与会职工代表表决同意选举陈新泰为公司第七届董事会职工代表董事 [2]

业务目的与原则 - 期货套期保值业务目的是规避原材料价格波动风险，限于与经营生产相关商品期货品种，不得投机交易[2] 业务管理与审批 - 工作小组负责套期保值业务相关事宜，包括策略制定等[6] - 资金管理部负责资金筹集，财务部监督资金使用并复核财务结果，证券部审查业务操作等[7] - 套期保值业务需董事会审议批准，达股东会标准还需提交审批，须在批准计划内进行[9] 业务流程 - 业务部门拟定套期保值方案，报工作小组批准后执行，操作员按指令操作[11] 风险评估与应对 - 开展业务前评估选择期货期权公司，设置组织机构，明确职责权限，安排专业人员[17] - 工作小组测算资金风险和保值头寸价格变动风险[21] - 价格异常波动致保证金不足时，制定平仓或追加资金方案并实施[18] 报告与披露 - 商品期货期权公允价值变动与被套期项目抵消后，亏损达规定标准应在两交易日内披露[9] - 期货保证金账户持仓头寸亏损达总保证金20%时应立即报告[24] - 套保业务亏损或浮动亏损占比及金额达规定标准时应立即报告[24] 档案保存 - 期货套期保值交易原始资料、结算资料等业务档案保存至少15年[26] - 期货业务开户文件、授权文件等档案保存至少15年[26] 特殊情况处理 - 遇国家政策等重大变化致风险显著增加可能引发重大损失时应及时平仓或锁仓[29] - 遇不可抗力损失按相关法规及合同处理[29] - 本地停电等使交易异常时启用备用方式交易[29] - 生产设备故障不能按时交割应及时平仓或组织货源交割[29] 交割与制度生效 - 期货期权交割时，交割人员负责全程业务工作[31] - 本制度经董事会审议通过后生效施行，修订亦同[33]

重大信息定义 - 重大信息内部报告义务人含董事、高管等多类人员[4] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等属重大交易事项[8] - 日常经营交易金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元等属重大[9] - 与关联自然人成交金额30万元以上等属关联交易[10] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上属重大诉讼仲裁[10] - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属重大事件[10] 重大信息处理流程 - 重大信息内部报告义务人知悉后应第一时间联系董事会秘书，并在24小时内递交书面文件[14] - 董事会秘书和证券部对上报重大信息分析判断，需披露时组织编制公告文稿并按程序审核披露[14] - 未达披露标准的重大信息由董事会秘书和证券部跟踪督导，达标准后按程序披露[15] 重大信息报送材料 - 书面报送重大信息材料包括事项原因、协议等[15] 责任追究 - 不履行重大信息内部报告义务包括未及时报告等情形[17] - 应上报未上报追究报告义务人责任，致违规由其担责，造成损失可处分[17] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[19] - 制度未尽事宜按法规和章程执行，冲突时依新规定[19] - 制度由公司董事会负责解释[19] - 制度经公司董事会审议通过后实施[21]

股份转让限制 - 公司董事和高级管理人员任职期间每年转让股份不超所持总数25%[8] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[9] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，新增有限售条件股份计入次年计算基数[9] 股票买卖限制 - 公司董事和高级管理人员在年报、半年报公告前15日内不得买卖股票[10] - 在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖股票[10] 信息申报 - 新任董事和高级管理人员任职通过后2个交易日内申报个人信息[12] - 现任人员信息变化或离任后2个交易日内申报[12] - 所持股份变动2个交易日内报告并公告[12] 减持计划 - 计划转让股份首次卖出前15个交易日报告并披露减持计划[13] 收益归属 - 买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入，收益归公司所有[15] 增减持计划内容 - 涉及持有时间、数量、价格等内容[21] - 涉及证券账号、姓名、本次增/减持价格信息[21] - 需董事/高级管理人员签名并填写年、月、日[21]

制度制定 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[4] 适用范围 - 制度适用于公司董事、高管等相关人员[4] 差错情形 - 年报信息披露重大差错包括财务报告差错等情形[4] 处理流程 - 存在重大遗漏或差错应及时补充更正公告[6] - 其他重大错误由内审部门调查提交董事会审议[6] 责任追究 - 出现重大差错追究责任人责任，董事长等担主要责任[7] - 责任追究形式包括通报批评等[8]

子公司认定 - 公司持股50%以上，或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员组成，或通过协议等能实际控制[4] 报告与预算 - 每年12月31日前报本年度工作报告、下一年度经营目标及计划[10] - 每月结束后10日内提供上月财务报表和经营分析报告[13] - 每年12月15日前提供次年预算终审上报稿[13] - 会计年度结束后20天内提供上一年度财务报表，25日内提供上一年度经营及财务分析报告[13] 重大事项审批 - 重大资产处置、重大固定资产购置超净资产5%时，需公司按规定批准[17] 组织架构 - 全资子公司不设董事会，设执行事务董事一名由公司委派人员担任[7] 人员管理 - 财务人员任免由公司决定，适用双向考核管理[11] - 总经理是信息报告第一责任人，发生重大事件应立即通报公司证券部[22] 资金管理 - 资金部统筹子公司债务融资及担保事项，可调配子公司资金[16] 审计管理 - 内部审计制度适用于子公司，公司定期或不定期实施审计[24][29] - 审计内容包括法规执行、财务等多方面[30] - 子公司接到审计通知应做好准备并配合，须执行审计意见书和决定[31][32] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关法规和章程规定执行[26] - 制度与国家后续法规等冲突时按新规定执行[27] - 制度由公司董事会负责解释，自董事会审议通过之日起生效实施及修改[27]

内部审计部设置 - 公司设立内部审计部对业务等事项监督检查，向审计委员会报告工作[6] - 内部审计负责人由审计委员会提名，董事长任免[6] 人员要求与工作频率 - 内部审计人员应具备专业知识，公司支持后续教育[7] - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 内部审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[13] 审计流程与规定 - 审计五个工作日前发书面审计通知书（专案审计除外）[14] - 被审计对象有异议可一周内向董事长申诉，董事长15日内处理[15] - 申诉期间原决定照常执行，特殊情况经董事长审批可暂停[16] 档案保管与整改责任 - 审计工作底稿和季度财务审计报告保管5年，其他报告保管10年[11] - 被审计对象主要负责人为整改第一责任人，需整改并反馈结果[16] 内控评价与披露 - 公司内控评价由内部审计部负责[18] - 披露年报同时披露内控评价报告及会计师核实评价意见[18] - 内控评价报告应含董事会声明、整改措施等内容[18] 特殊情况处理 - 会计师出具非无保留结论鉴证报告，公司需专项说明[20] 激励与追责 - 公司建立内部审计部激励约束及考核奖惩制度[21] - 违规内部审计人员公司可视情节处理并追责[21] - 违规被审计单位或个人公司可建议董事会处理并追责[21] 制度生效与执行 - 制度未尽事宜按法规和章程执行，冲突时依新规[24] - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[26]

制度与原则 - 制定投资者关系管理制度规范管理工作[4] - 投资者关系管理遵循合规、平等、主动、诚实守信原则[5] 沟通内容与方式 - 与投资者沟通发展战略、经营管理信息等[7] - 多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[7] 平台与会议 - 及时回复上证e互动平台投资者提问并展示热推问题[9] - 为中小股东参加股东会提供便利并会前沟通征询意见[10] - 特定情形下召开投资者说明会[11] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[11] - 召开投资者说明会提前发布公告预告具体事项[12] 活动与记录 - 开展投资者关系活动后汇总发布活动记录[21] 权益与纠纷处理 - 支持配合投资者行使股东权利及投资者保护机构维护权益活动[14] - 投资者与公司纠纷可申请调解，公司积极配合[14] - 承担处理投资者诉求首要责任，依法处理并及时答复[14] 信息与宣传 - 区分宣传广告与媒体报道，关注报道并适当回应[14] - 重大事项受关注或质疑，履行信披义务并召开投资者说明会[15] 人员职责与管理 - 董事会秘书负责组织协调投资者关系管理工作[17] - 投资者关系管理工作有八项主要职责[17] - 公司及相关人员不得有八项违规情形[17] - 从事人员需具备四项素质和技能[18] - 定期开展培训并建立健全档案[18]

控股股东定义 - 持股份额超公司股本总额50%或表决权足以对股东会决议产生重大影响的股东为控股股东[4] 资金占用限制 - 公司不得为控股股东等垫支费用、拆借资金等[9] - 控股股东等不得要求公司垫付费用、拆借资金等[7][9] - 控股股东等不得以“期间占用、期末偿还”形式占用公司资金[10] 监管机制 - 董事会建核查制度检查公司资金[9] - 审计委员会指导内审检查，督促披露追讨[10][11] - 财务总监监控资金往来，拒绝占用指令并报告[11] - 保荐机构在督导期关注资金占用异常[12] 清偿规定 - 控股股东等占用资金原则上现金清偿，以资抵债需符合规定[14] 制度相关 - 制度按国家规定执行，抵触时修订[19] - 制度自董事会通过生效，由董事会解释[19]