业绩总结 - 2024年公司实现营业收入52,564.74万元，同比增长19.95%[20] - 2024年公司归属于母公司所有者的净利润3,735.63万元，同比增长27.69%[20] - 2024年末公司母公司报表期末未分配利润为1.58亿元[45] - 2024年度公司拟每10股派发现金红利0.66元，拟派发现金红利1014.23万元[45] - 2024年度股份回购金额为2994.87万元，现金分红和回购金额合计4009.1万元，占2024年度归母净利润比例为107.32%[45] - 现金分红和回购并注销金额合计1014.23万元，占2024年度归母净利润比例为27.15%[45] 公司治理 - 2024年10月周焰发因个人原因离任董事[21] - 2024年11月夏和生因职位调整离任独立董事，同月被股东会选举为董事[21] - 2024年11月叶文平被股东会选举为独立董事[21] - 2024年10月公司非职工代表监事吴锦图辞职，11月股东会选举张丽芳为非职工代表监事[35] - 公司第三届董事会非独立董事为范小平、伍仲乾等，独立董事为包强、李祥军等，董事长为范小平，副董事长为伍仲乾[23] - 报告期内公司共召开10次董事会会议[26] - 2024年度监事会共召开8次会议[36] 会议决议 - 《2024年年度报告及摘要的议案》等议案于2025年4月17日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过[14][17] - 《2024年度监事会工作报告的议案》于2025年4月17日经公司第三届监事会第十次会议审议通过[14] - 2024年1月第三届监事会第二次会议审议多项议案并全部通过[36] - 2024年3月第三届监事会第三次会议审议参股子公司减少注册资本暨关联交易议案并全部通过[36] - 2024年4月第三届监事会会议审议2023年年度报告及摘要议案并全部通过[36] - 2024年5月12日第三届董事会第五次会议通过终止发行可转债并撤回申请文件等议案[27] - 2024年6月17日第三届董事会第六次会议通过增加2024年度向金融机构申请授信额度议案[27] - 2024年8月21日第三届董事会第七次会议多项议案全部通过[27] - 2024年10月16日第三届董事会第八次会议通过以集中竞价交易方式回购公司股份方案议案[27] - 2024年12月30日第三届董事会第十一次会议多项议案全部通过[28] 未来展望 - 2025年公司拟续聘中审众环会计师事务所为审计机构[43] - 2025年监事会将继续履行监督职能，促进公司规范运作和发展[40] - 2025年度独立董事津贴标准为每人每年12万元[48] - 2025年非独立董事按实际岗位和公司制度领薪，不额外领董事津贴[49] - 未担任实际岗位的非独立董事不在公司领薪酬或董事津贴[50] - 2025年度董事、监事、高管薪酬方案公告于4月21日披露[50] - 董事薪酬方案议案于4月17日经第三届董事会第十二次会议审议通过[51] - 2025年度监事薪酬方案适用对象为任期内监事[53] - 2025年度监事薪酬方案适用期限为2025年1月1日至12月31日[53] - 监事按实际岗位领薪酬，不额外领津贴[53] - 未担任实际岗位的监事不在公司领薪酬或津贴[54] - 监事薪酬方案议案于4月17日经第三届监事会第十次会议审议通过[54] - 董事会提请授权向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[56] - 向特定对象发行股票议案于4月17日经第三届董事会第十二次会议审议通过[56] 其他 - 2024年公司监事会认为内部控制完善且有效执行，董事会运作规范[38] - 2024年公司财务制度健全、运作规范、状况良好，财务报告编制合规[39] - 《2024年年度报告》及其摘要于2025年4月21日在上海证券交易所网站披露[14] - 2024年年度股东会现场会议时间为2025年5月12日16：00，地址在广东省佛山市顺德区[11] - 网络投票起止时间为2025年5月12日，交易系统投票平台投票时间为9:15 - 9:25等[11] - 股东及股东代理人发言时间不超过5分钟[7] - 本次股东会登记方法及表决方式具体内容参见公司于2025年4月21日披露的通知[9]

回购金额 - 预计回购2500万元至4000万元[2] - 累计回购金额2994.87万元[2][7] 回购股份 - 累计回购1507149股，占总股本0.9712%[2][7] - 首次回购94558股，占总股本0.0609%[7] 回购价格 - 实际回购价格17.87元/股至22.36元/股[2] 资金来源 - 2024年10月23日借款2400万元用于回购，期限12个月[6] 其他 - 回购股份用于员工持股或激励，3年内转让，未用完则注销[12]

股票发行 - 拟授权以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][3] - 发行数量不超发行前总股本30%[4] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前20日均价80%[6] 其他规定 - 授权有效期至2025年年度股东会召开日[8] - 认购股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[9] - 发行前滚存未分配利润由新老股东按发行后股份比例共享[11] 流程与风险 - 授权需2024年年度股东会审议通过[15] - 启动程序需上交所审核、证监会注册[15] - 启动后发行成功与否存在不确定性[15]

财务审计 - 审计广东莱尔新材料科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 莱尔科技于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 责任与日期 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是莱尔科技董事会的责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 审计报告签署日期为2025年04月17日[8]

业绩数据 - 2024年度合并报表营业收入为52,564.74万元[6] - 2024年营业总收入为525,647,401.73元，同比增长约20%[18] - 2024年净利润为37,007,600.83元，同比增长约39%[18] - 2024年基本每股收益为0.24元/股，同比增长约26%[18] - 2024年营业收入252,021,148.52元，较2023年增长28.87%[26] - 2024年净利润63,533,398.83元，较2023年增长13.05%[26] 资产负债 - 2024年12月31日货币资金为145,526,812.23元，较2023年减少[16][193] - 2024年12月31日应收账款为250,591,716.12元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日存货为80,797,001.20元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日流动资产合计为586,523,914.72元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日固定资产为434,353,230.07元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日在建工程为271,263,151.82元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日无形资产为95,247,854.58元，较2023年减少[16] - 2024年12月31日非流动资产合计为865,362,525.97元，较2023年增加[16] - 2024年12月31日资产总计为1,175,836,643.27元，较2023年减少[16] - 2024年流动负债合计219,408,725.19元，同比增长约106%[17] - 2024年非流动负债合计153,930,412.65元，同比增长约830%[17] - 2024年负债合计373,339,137.84元，同比增长约203%[17] - 2024年股东权益合计1,078,547,302.85元，同比增长约2%[17] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为423,002,785.52元，较2023年增加[20] - 2024年经营活动现金流入小计446,519,308.64元，较2023年增加[20] - 2024年经营活动现金流出小计406,367,465.04元，较2023年增加[20] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 286,089,126.88元，较2023年亏损增加[20] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为128,384,668.87元，较2023年增加[20] - 2024年末现金及现金等价物余额为106,133,034.50元，较2023年末减少[20] 其他信息 - 截至2024年12月31日，公司注册资本和股本均为155,177,929元[30] - 截至2024年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共9户[36] - 财务报告于2025年4月17日经公司董事会批准报出[37] - 公司以12个月作为一个营业周期[41] - 公司会计年度采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止[42] - 公司及境内外子公司以人民币为记账本位币[43] - 重要的在建工程占合并总资产2%以上[44] - 重要的非全资子公司需满足子公司总资产占合并总资产10%以上且子公司利润总额占合并利润总额10%以上[44] - 重要的合营企业或联营企业需满足单个长期股权投资的账面价值占合并总资产2%以上[44] - 非同一控制下企业合并购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新证据需调整或有对价，相应调整合并商誉[49] - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[59][60] - 公司现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付的存款及特定投资[61] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认以公允价值计量[65] - 存货主要包括原材料、在制品等，取得按实际成本计价，领用和发出按加权平均法[84][85] - 房屋及建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.38%[107] - 机器设备折旧年限10年，残值率5%，年折旧率9.50%[107] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[107] - 电子设备及其他折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[107] - 土地使用权摊销年限50年，采用直线法摊销[117] - 专利权摊销年限10年，采用直线法摊销[117] - 办公软件摊销年限10年，采用直线法摊销[117] - 公司与客户合同满足条件时，在客户取得商品控制权时确认收入[142] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按不同方式确认、计量和处理[150][151][152] - 短期租赁指租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁，低价值资产租赁和短期租赁采取简化处理方法[165] - 2024年会计估计变更，将1年以内（含1年）应收款项细分为0 - 3个月（含3个月）预期损失率0%、3个月至1年（含1年）预期损失率5%[176] - 增值税税率为13%、9%、6%、5%[186] - 城市维护建设税税率为7%[186] - 教育费附加税率为3%[186] - 企业所得税税率为25%、20%、15%[186] - 公司及子公司禾惠电子、施瑞科技、大为科技认定为高新技术企业，按15%缴纳企业所得税[188][189] - 子公司晶研新材、意达电子、成都莱尔享受小型微利企业税收优惠，减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，政策延续至2027年12月31日[190] - 公司出口的功能胶膜类材料等产品出口退税率为13%[190] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司及子公司禾惠电子、施瑞科技、大为科技可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[190] - 2024年末交易性金融资产为25,574,079.27元[194] - 2024年末应收票据合计18,580,280.72元，较年初减少[195] - 2024年末已背书或贴现且未到期的应收票据合计25,898,818.43元[196] - 应收票据坏账准备年初余额664,566.38元，本年转回457,110.87元，年末余额207,455.51元[199] - 截至2024年末，公司无实际核销的应收票据[199]

募集资金发行情况 - 2021年首次公开发行股票3714万股，每股9.51元，募集资金总额3.532014亿元，净额2.948361065亿元[1] - 2022年以简易程序向特定对象发行股票527.6929万股，每股22.93元，募集资金总额1.2099998197亿元，净额1.1747506159亿元[2][3] 募集资金专户余额 - 截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票募集资金专户余额295.32084万元[4] - 截至2024年12月31日，2022年以简易程序向特定对象发行股票募集资金专户余额838.374099万元[5] 节余资金补充流动资金 - 2024年12月31日，2021年首次公开发行股票已将节余募集资金447.428636万元永久补充流动资金[4] - 2024年12月31日，2022年以简易程序向特定对象发行股票已将节余募集资金1106.883344万元永久补充流动资金[8] - 2024年公司将节余募集资金1554.31万元转出用于永久补充流动资金[29] 募集资金置换自筹资金 - 2021年公司用10590.22万元募集资金置换自筹资金，其中募投项目先期投入9877.47万元，发行费用712.74万元[22] - 2022年公司用179.49万元募集资金置换自筹资金，其中募投项目先期投入147.76万元，发行费用31.74万元[23] 募集资金利息收入 - 报告期内，闲置募集资金产生存款利息收入45.11万元[25] - 2024年度闲置募集资金产生存款利息收入42229.20元[45] - 2024年度，闲置募集资金产生存款利息收入408,864.76元[50] 募投项目投入情况 - “新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”承诺投资380,000,000.00元，调整后投资总额238,329,236.56元，截至期末累计投入241,535,202.07元，投入进度101.35%[44] - “晶圆制程保护膜产业化建设项目”承诺投资50,000,000.00元，调整后投资总额26,626,097.83元，本年度投入748,171.41元，截至期末累计投入24,502,870.03元，投入进度92.03%[44] - 研发中心建设项目截至2023年12月31日投入29640172.11元，完成进度91.54%[45] - 合计项目截至2023年12月31日投入294836106.50元，完成进度99.52%[45] - 新材料与电子领域高新技术产业化基地项目承诺投资59,659,713.33元，截至期末累计投入54,439,843.73元，投入进度91.25%[49] - 佛山市大为科技有限公司新建项目（12000吨新能源涂碳箔项目）承诺投资61,340,268.64元，调整后投资57,815,348.26元，截至期末累计投入46,328,189.20元，投入进度80.13%[49] - 合计承诺投资120,999,981.97元，累计投入进度85.78%[50] - 高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目拟投入募集资金240,600.00元，投资进度100.00%[54] - 新材料与电子领域高新技术产业化基地项目拟投入募集资金297,988,949.89元，本年度实际投入9,248,642.63元，实际累计投入295,975,045.80元，投资进度99.32%[54] - 两个项目合计拟投入募集资金298,229,549.89元，本年度实际投入9,248,642.63元，实际累计投入296,215,645.80元，投资进度99.32%[54] 项目变更情况 - 2021年公司将“高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目”实施主体变更为禾惠电子，用3621.15万元募集资金增资[31] - 公司将“新材料与电子领域高新技术产业化基地项目”“晶圆制程保护膜产业化建设项目”“研发中心建设项目”建设期延长至2022年12月31日，后又将达到预定可使用状态时间延期到2023年12月31日[33][34][36] - 高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目变更为“自有资金”，金额68000000元，占比100%[45] - 2022年拟将高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目剩余募集资金本息余额投入新材料与电子领域高新技术产业化基地项目，转移本金35970893.05元[46] - 2021年公司将高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目实施主体变更为禾惠电子，增资3,800.00万元，其中募集资金36,211,493.05元[54] - 2022年公司将高速信号传输线（4K/8K/32G）产业化建设项目剩余募集资金投入新材料与电子领域高新技术产业化基地项目[55] - 禾惠电子减少注册资本3,700万元，注册资本由6,800万元变更为3,100万元[55] - 公司计划将新材料与电子领域高新技术产业化基地等项目建设期延长至2022年12月31日[55] 监管协议情况 - 2021年3月公司与东方证券等签《三方监管协议》，6月子公司签《四方监管协议》[10] - 2021年11月公司变更部分募集资金专户，转存资金并签新协议[11] - 2022年9月公司聘请世纪证券，与原保荐机构监管协议终止，签新《三方监管协议》[12] - 2022年以简易程序向特定对象发行股票，2022年11月子公司与公司等签《四方监管协议》[13] 审核意见 - 中审众环会计师事务所认为，莱尔科技截至2024年12月31日的募集资金年度存放与实际使用情况专项报告如实反映情况[38] - 保荐机构认为，莱尔科技2024年度募集资金存放和使用符合规定，无异议[39]

独立董事履职 - 叶文平2024年11月至今任公司独立董事[2] - 叶文平应出席董事会会议1次，亲自出席1次，通讯出席1次，缺席0次，出席股东会1次[6] - 2025年叶文平将继续履行独立董事职责维护股东权益[19] 公司合规情况 - 公司关联交易遵循原则，定价公允，审议程序合法合规[11] - 报告期内公司不存在变更或豁免承诺等多种情形[12][13][14][15][17][18]

舆情管理组织 - 成立舆情管理工作组，董事长任组长，董秘任副组长[8] - 工作组下设舆情办，设在证券投资部负责日常工作[8] 舆情监测与分级 - 建立舆情监测机制，关注四类内容[12] - 舆情分一般和重大两个等级[12] 舆情应对措施 - 一般舆情加强沟通和组织培训[15] - 重大舆情可采取六项措施[15] 会议与保密 - 重大舆情组长可召集会议，过半数成员出席举行[16] - 会议表决一人一票，决议过半数通过[18] - 内部人员对舆情信息保密，违规处理[20] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，修改亦同[22]

会议召开 - 2024年召开6次审计、1次提名、2次薪酬与考核、2次战略委员会会议[7] 信息披露 - 按时披露2023 - 2024年多份报告及内控评价报告[15] 人事变动 - 2024年补选独立董事叶文平与非独立董事夏和生[19] 激励计划 - 因业绩未达标，作废2021年限制性股票358.26万股[21] 其他决策 - 2024年续聘审计机构、调整信用损失率与独董薪酬[17][18][20]

会议与决策 - 2024年召开6次审计、1次提名等委员会会议[7] - 4月24日、5月16日续聘中审众环为2024审计机构[15] - 8月21日审议通过会计估计变更议案[16] - 10月25日提名叶文平、夏和生为董事[18] - 8月21日和9月12日通过调整独立董事薪酬方案[18] - 4月24日作废2021年限制性股票3582600股[19] 信息披露 - 按时披露2023年报等多份报告[14] 独立董事履职 - 包强出席董事会10次、股东会4次[6] - 出席业绩说明会与投资者沟通[9] - 2024年有效履职，2025年继续维护股东权益[20][21] 其他情况 - 报告期内关联交易合规，无承诺变更和被收购情形[11][12][13]