南京公用发展股份有限公司 审计报告 信会师报字|2026]第 ZH10044 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（hmm// 委托单位:南京公用发展股份有限公司 受托单位:立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告编号:信会师报字|2026]第 ZH10044 号 报告日期:2026年4月9日 南京公用发展股份有限公司 审计报告及财务报表 (2025年01月01日至2025年12月31日止) | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-132 | 审计报告 信会师报字[2026]第 ZH10044 号 南京公用发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了南京公用发展股份有限公司(以下简称南京公用)财 务报表,包括 2025年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2025 ...

财务审计 - 审计公司对南京公用2025年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[2] - 南京公用董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 审计公司认为南京公用于2025年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 其他信息 - 审计报告日期为2026年4月9日[8] - 会计师事务所转制日期为2010年12月31日[12]

南京公用发展股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 作为南京公用发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十二届董事会独立 董事，2025 年度本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，忠实履行独立董事职责， 积极出席公司股东会和董事会，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议， 充分发挥了独立董事作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2025 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 独立董事仇向洋：1956 年生，中共党员，工商管理硕士（EMBA），东南大学 经济管理学院教授，享受国务院特殊津贴专家。曾任东南大学经济管理学院副院 长、院长。现任江苏省城市发展研究院理事长，中电环保股份有限公司董事，红 宝丽集团股份有限公司独立董事。自 2022 年 5 月起任公司独立董事。 （1）审计委员会 2025 年，本人作为公司董事会审计委员会委员，出席了 4 次审计委员会会 议，根据公司实际情况，对公司审计工作进行监督检查；负责公司内部与外部审 计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露情况；对内部控制制度的健全和执 行情况进行监督；对审计机构 ...

南京公用发展股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 作为南京公用发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十二届董事会独立 董事，2025 年度本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，忠实履行独立董事职责， 积极出席公司股东会和董事会，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议， 充分发挥了独立董事作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2025 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 独立董事方忠宏：1965 年生，中共党员，研究生。曾任中国人民解放军反 坦克导弹第 414 团反坦克导弹第一营 3 连一排排长，中国人民解放军反坦克导弹 第 414 团特务排排长，中国人民解放军反坦克导弹第 414 团后勤处战勤参谋，中 国人民解放军反坦克导弹第 414 团火箭布雷连政治指导员、党支部书记，中国人 民解放军反坦克导弹第 414 团政治处宣传股干事（临时帮助工作），中国人民解 放军反坦克导弹第 414 团反坦克导弹第二营 4 连政治指导员、党支部书记，中国 人民解放军反坦克导弹第 414 团（该团于 2004 年 3 月撤编解散）司令部管理 ...

南京公用发展股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理制度 （尚需经公司股东会审议通过） 二○二六年四月 南京公用发展股份有限公司 董事及高级管理人员薪酬管理制度 第一章 总 则 第二条 本制度适用于公司董事和《公司章程》规定的高级管理人员。 第三条 依据产生方式和工作性质不同，董事划分为： （一）独立董事：是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事； （二）内部董事：是指与公司或公司下属企业签订劳动用工合同，在公司担 任除董事以外的其他职务或实际参与公司经营管理的董事； （三）外部董事：是指由公司股东提名推荐且不在公司担任除董事以外的其 他职务亦不实际参与公司经营管理，并主要表达股东意见的董事。 第四条 公司董事及高级管理人员薪酬管理遵循以下原则： （一）公平原则：体现收入水平符合公司规模、公司行业与公司业绩的原则， 同时兼顾市场薪酬水平； （二）责、权、利统一原则：体现薪酬与岗位价值、履行责任义务相符； 第一条 为建立和完善南京公用发展股份有限公司（以下简称"公司"）的 激励和约束机制，充分调动董事、高级管 ...

南京公用发展股份有限公司 2025年度独立董事述职报告 作为南京公用发展股份有限公司（以下简称"公司"）第十二届董事会独立 董事，2025 年度本人严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立 董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》的规定，忠实履行独立董事职责， 积极出席公司股东会和董事会，对公司的生产经营和业务发展提出合理的建议， 充分发挥了独立董事作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2025 年度的履职情况报告如下： 一、基本情况 本人积极地参加了公司召开的董事会和股东会，在各次会议召开前积极查阅 资料，以完整了解会议议案的各项细节，为董事会的讨论和决策做好准备，并提 出专业、合理的建议，会上认真审议每一项议案，充分发挥在专业知识和工作经 验方面的优势，积极参与讨论并提出意见和建议、维护公司整体利益及股东的权 益；审慎行使表决权，严谨、独立、负责地对各项议案进行了投票，未对公司任 何事项提出异议。 独立董事叶邦银：1970 年生,中共党员，博士。曾任中国药科大学国际医药 商学院教师，南京人口管理干部学院管理系教师，苏州骏创汽车科技股份有限公 司独立董事。现任南京审计大学中审学院执行 ...

南京公用发展股份有限公司 2025年度内部控制自我评价报告 南京公用发展股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合南京公用发展股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内 部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整、提高经营效率和效果、促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 ...

一、2025 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 机构名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 1 月 24 日 董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行监督职责 情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》及《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤 勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履职情况评估及履行监督职责的情况汇报如下： 截至 2025 年末，立信会计师事务所拥有合伙人 300 名、注册会计师 2,523 名、从业人员总数 9,933 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 802 名。 2025 年度，立信会计师事务所业务收入（未经审计）50.00 亿元，其中审计 业务收入 36.72 亿元，证券业务收入 15.05 亿元。 2025 年度，立信会计师事务所共为 770 家上市公司提供年报审计服务，主 要行业为制造业、科学研究和技术服务业、信息传输、软件和信 ...

重要内容提示： 证券代码：000421 证券简称：南京公用 公告编号：2026-15 南京公用发展股份有限公司 关于举办2025年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2026 年 4 月 28 日（星期二）15:00-16:00 投 资 者 可 于 2026 年 4 月 28 日 （ 星 期 二 ） 15:00-16:00 通 过 网 址 https://eseb.cn/1wRE5pRIT4s 或使用微信扫描下方小程序码即可进入参与互 动交流。投资者可于 2026 年 4 月 28 日前进行会前提问，公司将通过本次业绩说 明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 南京公用发展股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2026 年 4 月 13 日在 巨潮资讯网上披露了《2025 年年度报告全文》及《2025 年年度报告摘要》。为 便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2026 年 4 月 28 日（星期二）15:00-16:00 在" ...

关于南京公用发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况的专项报告 信会师报字[2026]第 ZH10046 号 合由具有执业许可的会计 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业绩一队 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 关于南京公用发展股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2026]第 ZH10046 号 南京公用发展股份有限公司全体股东: 我们审计了南京公用发展股份有限公司(以下简称"南京公 用")2025年度的财务报表,包括 2025年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2025年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并于 2026 年 4 月 9 日出具了报告号为信会师报字(2026)第 ZH10044 号的无保 留意见审计报告。 南京公用管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公 告(2022)26号) ...