担保情况 - 公司为天保德源35000万元固定资产借款提供连带责任保证担保，期限三年[3][4] - 本次担保前公司为天保德源担保余额29883.53万元，担保后为64883.53万元[5] - 本次担保后公司及其控股子公司对外担保总余额432705.61万元，占最近一期经审计净资产79.46%[15] - 公司及其控股子公司对合并报表以外单位提供担保金额4亿元，占最近一期经审计净资产7.35%[15] - 公司为天保德源提供担保额度135000万元[5] 天保德源情况 - 天保德源向中国银行天津保税分行申请35000万元固定资产借款，期限三年，贷款利率不超过2.34%[3] - 天保德源2025年12月31日资产总额245517.17万元，负债总额183275.49万元[9] - 天保德源2026年2月28日资产总额260095.14万元，负债总额197896.00万元[9] - 天保德源2025年度营业收入为0，营业利润 -735.36万元，净利润 -560.51万元[9] - 天保德源2026年2月营业收入为0，营业利润 -56.73万元，净利润 -42.55万元[9] - 天保德源注册资本为1500万元人民币[6] - 天保德源可用担保额度为100000万元[5] 其他情况 - 公司及控股子公司不存在逾期担保、涉及诉讼担保情况[15]

审计机构情况 - 截至2025年12月31日，中审亚太有合伙人88人，注册会计师503人，签过证券服务业务审计报告的230余人[3] 审计相关决策 - 2025年10 - 11月，公司相关会议通过续聘中审亚太为年度审计机构的议案[4][7] 审计意见与报告 - 中审亚太认为公司财报编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[5] 审计工作安排 - 2025 - 2026年公司审计委员会审议审计工作安排并听取汇报[7][8] 审计评价 - 公司董事会审计委员会认为中审亚太2025年年报审计表现较好[10]

公司基本信息 - 截至2025年12月31日，财务公司注册资本30亿元，实收资本30亿元，天津保税区投资控股集团有限公司出资比例100%[1] - 财务公司成立于2012年9月25日，业务包括吸收成员单位存款、办理贷款等[3] 公司治理与风控 - 建立由股东、董事会和高级管理层构成的法人治理结构，董事会下设风险管理与审计委员会[4] - 设立风险管理与内部控制三道防线体系，实施全流程风险管理[6] - 制定《结算业务管理办法》等资金管理办法控制风险[8] 业务情况 - 对内部成员单位主要开展贷款业务，每年核定统一授信额度[10][12] - 截至报告期末，成员单位无贷款逾期等违约情况[12] - 经批复可开展固定收益类有价证券投资业务，获全国银行间债券市场交易资格[13] 财务数据 - 截至2025年末，总资产75.09亿元，存放同业款项35.58亿元等[21] - 2025年累计利息收入1.97亿元，利润总额1.47亿元，净利润1.1亿元[21] 监管指标 - 截至2025年末，资本充足率65.67%，高于最低监管要求10.5%[23] - 流动性比例159.67%，高于监管要求25%[24] - 贷款余额与存款余额、实收资本总和比例55.47%，低于监管要求80%[25] - 集团外负债比例15.43%，低于监管要求100%[26] - 票据承兑余额与资产总额比例1.32%，低于监管要求15%[27] - 票据承兑余额与存放同业比例2.95%，低于监管要求300%[28] - 票据承兑和转贴现总额2.6%，低于监管要求100%[29] - 承兑汇票保证金余额与存款总额之比0.5%，低于监管要求10%[30] - 投资总额与资本净额比例11.01%，低于监管要求70%[31]

关联交易数据 - 2026年与天保投控集团下属子公司预计日常关联交易3533.67万元，2025年实际发生926.01万元[3][4] - 2026年接受关联人提供劳务预计3196.28万元，截至披露日已发生78.57万元，上年发生578.16万元[8] - 2026年向关联人租出资产预计276.80万元，截至披露日已发生14.17万元，上年发生263.62万元[8] - 2026年向关联人提供劳务预计60.59万元，截至披露日已发生0.00万元，上年发生84.23万元[8] 2025年差异数据 - 2025年接受天保热电供热服务实际与预计差异-88.13%[10] - 2025年接受天保投控集团下属子公司人力资源服务实际与预计差异11.17%[10] - 2025年向关联人租出资产实际与预计差异-4.76%[11] - 2025年向关联人提供物业服务实际与预计差异-30.11%[11] 公司资产及业绩 - 截至2025年9月30日，天保投控集团总资产1681.09亿元、净资产494.23亿元等[13] - 截至2025年9月30日，天保热电总资产379204.40万元等[14] 会议相关 - 2026年3月13日全体独立董事召开2026年第二次专门会议[21] - 会议以3票同意通过《关于2026年预计日常关联交易的议案》[21] - 同意将议案提交公司第九届董事会第三十二次会议审议[21] 备查文件 - 公司第九届董事会第三十二次会议决议[22] - 公司2026年第二次独立董事专门会议决议[22]

内部控制评价 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 风险关注 - 公司需重点关注应收账款风险[5] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷潜在错报金额标准[6] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷财产损失金额标准[7][8]

资产减值 - 2025年度计提各项资产减值准备45950533.96元[1] - 2025年存货跌价损失45950533.96元，上期261781225.92元[1] - 2025年商誉减值损失上期4286129.53元[1] 项目减值 - 南开区天拖二期地块项目需计提存货跌价42788143.23元[3] - 子公司牛黄需计提存货跌价3162390.73元[3] 利润数据 - 2025年计提减值减少净利润44211219.06元[8] - 2025年利润总额134310314.86元[8] - 2025年归属股东净利润19209396.06元[8] 资产余额 - 南开区天拖二期地块项目期末余额994676888.78元[7] - 牛黄期末余额6877987.03元[7]

业绩数据 - 2025年公司营业收入28.04亿元，利润总额1.34亿元，净利润1914.10万元[4] - 2025年公司总资产规模148.78亿元，净资产54.46亿元，资产负债率55.57%[4] - 2025年公司销售合同额25.41亿元，回款额27.26亿元[6] - 2025年九如品筑、金海岸社区会客厅月度营业流水突破百万元[6] 公司治理 - 2025年修订、完善《公司章程》及相关24个制度[8] - 2025年召开1次年度股东会、5次临时股东会，审议通过18项议案[13] - 2025年召开12次董事会，审议40个议案且全票通过[14] - 2025年对外披露相关公告110个[16] - 2025年问题答复率100%，与投资者良好互动[17] - 2025年各专业委员会召开17次会议，审议集中在财务报告等方面[18] - 报告期内召开独立董事专门会议2次[24] - 本年度审计涵盖2项担保、3项关联交易及6笔重大资金往来[25] - 本年度针对4项公司层面及12项业务流程实施内控评价[26] 未来展望 - 2026年以“一体两翼、两商两融、三元衍生”战略开展经营[30] - 2026年战略委员会研究重大投资等项目并监督战略执行[33] - 2026年审计委员会审议公司定期报告等多项内容[34] - 2026年薪酬与考核委员会审议高管薪酬总额发放方案等[34] - 预算管理委员会研究2025年度预算完成情况，审定2026年度预算指标和方案[34][35] - 2026年提名委员会对拟任董事和高管进行研究、审查并发表意见[36] - 公司围绕“十五五”战略深耕城市地产开发，推动市值增长[37]

内部控制审计 - 审计天保基建2025年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[6] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[7] 内部控制情况 - 内部控制有不能防错及推测未来有效性的风险[8] - 公司于2025年12月31日保持有效财务报告内部控制[9]

业绩总结 - 公司在天津天保财务有限公司存款年初、年末余额均为0元[12] - 公司在天津天保财务有限公司存款本年增加191,007,262.50元[12] - 公司在天津天保财务有限公司存款本年减少191,007,262.50元[12] - 公司在天津天保财务有限公司存款收取利息7,262.50元[12] 其他信息 - 审核报告针对公司2025年度存贷款业务情况[4] - 审核报告日期为2026年3月25日[11]

业绩数据 - 2025年度房地产开发产品销售收入264,824.60万元，占营业收入的94.44%[7] - 2025年公司计提存货资产减值损失4,595.05万元[10] - 期末流动资产合计126.33亿元，较上年年末增长2.34%[22] - 期末非流动资产合计22.45亿元，较上年年末下降2.69%[22] - 期末资产总计148.78亿元，较上年年末增长1.55%[22] - 期末流动负债合计50.50亿元，较上年年末下降15.55%[24] - 期末非流动负债合计32.18亿元，较上年年末增长53.10%[24] - 期末负债合计82.67亿元，较上年年末增长2.29%[24] - 期末股东权益合计66.11亿元，较上年年末增长0.63%[24] - 本期营业收入为28.04亿元，上期为25.31亿元[27] - 本期营业总成本为25.91亿元，上期为22.61亿元[27] - 本期净利润为6489.47万元，上期为718.20万元[27] - 基本每股收益本期为0.0173元/股，上期为0.0152元/股[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 13.95亿元，上期为7.22亿元[29] - 投资活动产生的现金流量净额本期为3503.11万元，上期为1.06亿元[29] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为9.04亿元，上期为2929.76万元[29] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 4.56亿元，上期为8.58亿元[29] 资产情况 - 2025年末房地产项目存货账面价值1,101,400.63万元，占资产总额比例为74.03%[9] - 期末货币资金8.26亿元，较上年年末下降35.50%[22] - 期末应收账款1.78亿元，较上年年末增长459.09%[22] - 期末存货110.19亿元，较上年年末增长3.85%[22] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2025年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 房地产开发产品销售收入确认被列为关键审计事项[7] - 房地产存货项目存货跌价准备确认被列为关键审计事项[9] 股本变更 - 2002年公司实行10送0.5转0.5方案，变更后总股本238,705,413股[48] - 2008年公司申请增加注册资本69,000,000元，非公开发行69,000,000股，变更后总股本307,705,413股[49] - 2009年公司按每10股转增5股实施资本公积转增股本，变更后总股本461,558,119股[50] - 2012年公司按每10股转增5股实施资本公积转增股本，变更后总股本692,337,178股[50] - 2014年公司非公开发行新股316,600,000股上市，增发后总股本1,008,937,178股[51] - 2018年公司按每10股转增1股实施资本公积转增股本，变更后总股本1,109,830,895股[51] 会计政策 - 集团财务报表以持续经营假设为基础，会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具外以历史成本为计量基础[56] - 集团对自2025年12月31日起12个月的持续经营能力评价，未发现重大疑虑事项和情况[57] - 同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值计量[64] - 非同一控制下企业合并成本含购买方付出资产等公允价值，中介费用计入当期损益[65] 金融资产与负债 - 公司根据管理模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[79] - 除特定情况外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债[84] - 金融工具预期信用损失分三阶段计量[90] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产采用成本模式计量，土地使用权和房屋建筑物折旧年限30 - 50年[126] - 固定资产采用平均年限法计提折旧，不同类型设备折旧年限和残值率不同[128] - 无形资产按取得时实际成本计量，土地使用权按出让年限平均摊销[137] 项目情况 - 各开发项目预计总投资合计19,910,684,400.00元[197] - 开发成本年初金额为7,892,200,020.37元，本期增加3,133,637,508.53元[197] - 开发成本利息资本化累计金额为363,938,420.59元，本年利息资本化金额为56,864,790.07元[199]