每经头条（nbdtoutiao）——实施城乡居民增收计划、降准降息等工具灵活高效运用、增加普通高中学 位……深度解读中央经济工作会议 （记者 王晓波） 每经AI快讯，魅视科技（SZ 001229，收盘价：38.03元）12月12日晚间发布公告称，公司第二届第十六 次董事会会议于2025年12月12日在公司会议室以现场结合远程视频方式召开。会议审议了《关于修订公 司部分管理制度的议案》等文件。 2025年1至6月份，魅视科技的营业收入构成为：专业视听行业占比94.72%。 截至发稿，魅视科技市值为39亿元。 ...

投资者关系管理负责人与部门 - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[4] - 公司设立董事会办公室作为投资者关系日常管理部门[19] 工作对象与沟通内容 - 投资者关系管理工作对象包括投资者、证券分析师等[10] - 沟通内容涵盖公司战略、经营等信息[11] 工作限制与要求 - 避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研等[11] 股东会相关 - 股东会应提供网络投票方式并为中小股东参会提供便利[12] - 股东会审议现金分红方案前，应与中小股东沟通交流[17] 沟通活动安排 - 公司可在定期报告后举行业绩说明会[12] - 可安排投资者现场参观并避免其获取内幕信息[13] - 存在六种情形时应及时召开投资者说明会[13] - 可在年度报告披露后十五个交易日内举行年度报告业绩说明会[15] 活动记录与档案 - 投资者关系活动结束后应及时编制并披露活动记录表[16] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[18] 工作主要职责 - 投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度、组织活动等八项[20] 人员要求与培训 - 从事投资者关系工作的人员需具备品行、专业知识等素质和技能[21] - 公司其他职能部门等有义务协助董事会办公室工作[22] - 公司可定期对相关人员开展投资者关系管理工作培训[22] 官网建设 - 公司应在官网开设投资者关系专栏[12]

报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 半年度报告应在上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告应在前3个月、前9个月结束之日起1个月内披露[13] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[14] 业绩预告 - 预计年度经营业绩出现特定7种情况之一，应在会计年度结束之日起1个月内预告[21] - 预计半年度经营业绩出现特定3种情形之一，应在半年度结束之日起15日内预告[21] - 预计被实施退市风险警示后首个会计年度，应预告全年营业收入等指标[21] - 上一年年度每股收益绝对值≤0.05元，可免披露年度业绩预告[22] - 上一年半年度每股收益绝对值≤0.03元，可免披露半年度业绩预告[22] 报告内容与审计 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[13] - 年度报告应记载公司基本情况等10项内容[15] - 半年度报告应记载公司基本情况等7项内容[16][17] - 季度报告应记载公司基本情况等3项内容[18] - 定期报告内容需经董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[18] 重大事件 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属重大事件[24] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属重大事件[24] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件[25] - 除董事长或总经理外其他董高无法履职达3个月以上属重大事件[26] 重大事件披露 - 公司应在重大事件最先触及相关时间首次披露[26] - 已披露重大事件交付或过户超约定期限3个月未完成，应披露原因等并公告进展[28] 其他规定 - 公司证券及其衍生品种交易被认定异常，应及时了解因素并披露[38] - 招股说明书等编制应遵循相关规定[29] - 控股子公司召开相关会议后需在两个工作日内报公司董事会秘书[37] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于3年[42] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人股份情况变化需告知公司[43] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[43] - 公司董事等应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[44] - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的需告知委托人情况[45] 信息披露流程 - 临时公告文稿由董事会办公室草拟，董事会秘书审核[34] - 定期报告由高级管理人员编制草案，审计委员会审核财务信息[35] - 董事会秘书负责协调实施信息披露制度，组织管理相关工作[39] 其他制度 - 公司进行投资者关系活动应建立完备档案制度[50] - 公司应建立有效财务管理和会计核算内部控制制度[47] - 公司内部审计部定期或不定期监督内控执行情况并报告[47] - 公司相关人员对信息负有保密义务[47] - 涉及国家或商业秘密的定期报告可豁免披露部分信息[47] - 涉及国家或商业秘密的临时报告可豁免披露或暂缓披露[48] - 董事长、总经理等为保密工作第一责任人[49] - 可能影响证券交易价格的情形应及时报告[51] - 公司收到监管部门文件应及时通报[51] - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理[54] - 公司相关人员对信息披露负责，失职将被追责[58]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人股份或控制情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] 知情人管理 - 内幕信息知情人范围包括公司及其董高、大股东等[7] - 董高及知情人应将知情人员控制在最小范围[10] - 知情人不得买卖股票、泄露信息或谋利[11] 档案报送 - 应及时登记并报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人[2] - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送档案和备忘录[15][16] - 筹划重大资产重组按规定报送和补充档案[17][19] 自查与追责 - 年度报告等公告后五个交易日内自查知情人买卖情况[23] - 发现内幕交易核实追责，二日内披露处理结果[23] - 有权对违规知情人问责处分，必要时追究法律责任[23] 制度相关 - 登记备案材料至少保存十年[20] - “第一时间”指知情人知悉或应知悉的24小时内[25] - 制度由董事会负责解释和修订，审议通过生效[25]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元需报告[6] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超一千万元需报告[6] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超一百万元需报告[6] - 公司与关联自然人成交金额三十万元以上交易需报告[9] - 公司与关联法人成交金额超三百万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%的交易需报告[9] 诉讼仲裁报告标准 - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超一千万元的诉讼仲裁需报告[10] 业绩报告标准 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上，公司需报告[15] - 最新预计业绩与已披露业绩预告差异达20%或净利润方向不一致，需报告[15] - 扣除特定收入后营业收入低于三亿元且三者孰低为负值，公司需报告[15] 股东情况关注要点 - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押、冻结等情况需关注[12] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况变化需留意[14] 资产情况重视要点 - 公司主要资产被查封、扣押等超过总资产的30%需重视[23] 信息报告制度 - 信息报告义务人应在知悉内部重大信息当日报告[21] - 董事会秘书接到重大信息报告当日进行分析判断[22] - 公司实行重大信息实时报告制度[25] 报告编制与责任人 - 公司董事会办公室负责定期报告编制与披露[25] - 信息报告义务第一责任人可指定第二责任人[25] 时间定义与制度生效 - “第一时间”指报告人获知应报告信息的24小时内[28] - 制度由公司董事会负责修订和解释，审议通过后生效[28]

广东魅视科技股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用管理制度 第一章 总则 第四条 本制度所称资金占用包括但不限于经营性资金占用和非经营性资 金占用。 经营性资金占用是指控股股东、实际控制人及其他关联方通过采购、销售等 生产经营环节的关联交易产生的资金占用；非经营性资金占用是指为控股股东、 实际控制人及其他关联方垫付工资与福利、保险、广告等费用和其他支出、为控 股股东、实际控制人及其他关联方偿还债务而支付资金、有偿或无偿直接或间接 为控股股东及实际控制人及其他关联方拆借资金、为控股股东及实际控制人及其 他关联方承担担保责任而形成的债权，以及其他在没有商品和劳务对价情况下提 供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用的资金等。 第五条 本制度所称控股股东是指其持有的股份占公司股本总额超过百分 之五十的股东；或者持有股份的比例虽然未超过百分之五十，但其持有的股份所 享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的股东。 第六条 本制度所称实际控制人是指：通过投资关系、协议或者其他安排， 能够实际支配公司行为的自然人、法人或者其他组织。 第一条 为进一步加强和规范广东魅视科技股份有限公司（以下简称"公 ...

内部控制原则与要素 - 公司内部控制制度遵循全面性、重要性等五项原则[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八大要素[8] 责任主体与机制 - 董事会对内部控制制度制定和执行负责，审计委员会监督执行[5] - 公司应完善治理结构、明确权责、建立制衡和监督机制[9][10] 风险与活动控制 - 应建立完整风险评估体系，监控经营、财务等各类风险[10] - 内部控制活动涵盖销货与收款等业务环节[10] 重点管理事项 - 重点加强对控股子公司管理，制定控制政策及程序[13] - 对重大投资、关联交易等活动制订相关内控制度[16] 审计与报告 - 设立内部审计部对业务、风险等事项进行监督检查[18] - 内部审计部定期报告工作情况和提交报告[21] - 审计委员会督导内部审计部定期检查并出具报告[21][22] 评价与披露 - 内部控制自我评价报告需经审计委员会同意后提交董事会审议[23] - 公司在符合条件媒体披露内部控制自我评价报告和审计报告[23] 制度执行与修订 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标，建立责任追究机制[24] - 本制度由公司董事会负责修订和解释，自董事会审议通过生效实施[26]

选聘规则 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会和股东会审议[2] - 改聘时新所最近三年应未受与证券期货业务相关的行政处罚，续聘时签字注会最近三年应未受此类处罚[3] - 过半数独立董事等可提聘请议案[6] - 选聘方式有竞争性谈判等[6] - 受聘会计师事务所聘期一年，可续聘[8] 改聘情况 - 出现执业质量重大缺陷等五种情况时公司应改聘[9] - 年度报告审计期间改聘需审计委员会尽职调查并提议，提交下次股东会审议[9] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[10] 职责监督 - 审计委员会负责选聘工作并监督审计工作[12] - 审计委员会应制定选聘政策、流程及内控等[13] - 公司应在年报中披露会计师事务所等服务年限和审计费用等信息[13] - 公司每年需披露对会计师事务所履职及监督情况报告[13] - 审计委员会应对特定情形保持谨慎[13] - 审计委员会发现选聘违规且后果严重，应报告董事会并处理[14] 违规处理 - 董事会可对相关责任人通报批评等[15] - 情节严重时，股东会决议不再选聘有特定行为的会计师事务所[15] - 董事会应及时将相关处罚报告证券监管部门[15] 制度说明 - 本制度由董事会负责修订和解释，自审议通过之日起生效实施[17] - 本制度适用于广东魅视科技股份有限公司，时间为2025年12月[18]

子公司管理 - 持股超50%或能实际控制的为子公司[2] - 子公司按规定时限提交财务报表[8] - 公司通过股东会推选子公司董监高[12] - 子公司遵守保密制度并及时报告信息[15] - 子公司发展规划服从公司总体战略[18] 风险管理 - 公司建立风险管理程序[19] - 子公司投资决策需制度化程序化[19] - 越权行事造成损失责任人受处分赔偿[19] 制度相关 - 制度由董事会解释修订，2025年12月生效[21][22] - 制度所属公司为广东魅视科技股份有限公司[22]

投票信息 - 公司投票代码为"361229"，简称为"魅视投票"[10] - 深交所交易系统网络投票时间为股东会召开日的深交所交易时间[10] - 互联网投票系统开始投票时间为股东会召开当日上午9：15，结束时间为现场股东会结束当日下午3：00[12] 股东定义与规则 - 中小投资者指除特定人员和大股东外的其他股东[20] - 多账户或多方式投票以第一次有效结果为准[15][17][18] 公司操作要求 - 股东会通知发布次日申请开通网络投票服务[5] - 股权登记次日完成投票信息复核[6] - 网络投票开始日前二日提供股东电子数据[7] - 股权登记日和网络投票开始日至少间隔两交易日[8] 其他说明 - 股东可查一年内网络投票结果[21] - 总提案表决意见查询显示各项提案结果[22] - 细则由董事会解释，经股东会审议通过生效[27]