公司公告内容 - 公司收到深交所关于向特定对象发行股票的第二轮审核问询函（审核函〔2025〕120021号）[3] - 公司会同中介机构对第二轮审核问询函的问题进行逐项说明和回复，并在巨潮资讯网披露相关文件[3] - 公司此前已对第一轮审核问询函（审核函〔2025〕120007号）进行回复并更新募集说明书等申请文件[1] - 公司根据2024年报和2025年一季报对申请文件内容进行补充更新[2] 文件披露情况 - 第一轮问询函回复文件于2025年3月14日在巨潮资讯网披露[1] - 更新后的申请文件于2025年4月26日补充披露[2] - 第二轮问询函回复文件于2025年5月22日披露[3] 审核进展 - 公司向特定对象发行股票事项需通过深交所审核及中国证监会注册[3] - 最终能否通过审核及获得注册决定存在不确定性[3]

诉讼情况 - 公司存在两起未了结重大诉讼，涉及标的超1000万元[8] - 大连机械与公司买卖合同纠纷，合同总金额3596万元，公司已付2157.6万元[10] - 尤控新能源等与公司合同纠纷，公司增资2000万元，对方主张违约金2000万元[13] - 大连机械案件涉案金额占公司2024年总资产0.43%、净资产0.82%[16] - 尤控新能源案件涉案金额占公司2024年总资产0.56%、净资产1.08%[16] - 2024年内公司诉讼、仲裁事项涉案金额累计约7519.26万元，占2024年度经审计净资产比例约为4.04%[20] 财务数据 - 2024年度公司经审计净资产为18.59亿元[19] - 2024年特种电缆占公司营业收入比例为61.51%，空调连接线组件占比33.90%[34] - 2022 - 2024年公司空调连接线组件等五类产品合计收入占比分别为93.04%、92.29%和91.81%[37] - 2022 - 2024年公司前五大客户销售占比合计分别为45.89%、47.74%和42.05%[37] - 2024年金杯电工、东方电缆、汉缆股份、金龙羽、日丰股份毛利率分别为10.63%、18.77%、16.67%、11.96%、11.94%[42] - 2023年金杯电工、东方电缆、汉缆股份、金龙羽、日丰股份毛利率分别为11.34%、25.17%、19.10%、12.93%、12.49%[42] - 2022年金杯电工、东方电缆、汉缆股份、金龙羽、日丰股份毛利率分别为11.52%、22.38%、18.71%、12.95%、12.01%[42] - 2024 - 2022年同行业可比公司平均毛利率分别为14.51%、17.13%、16.39%[42] - 2025年1 - 3月公司向客户1销售空调连接线组件金额16806.90万元，占营收15.05%，毛利率14.32%[54] - 2022 - 2025年1 - 3月公司对客户1销售空调连接线组件毛利率分别为11.00%、12.24%、12.13%、14.32%[56] - 2022 - 2025年1 - 3月公司对客户1销售占比分别为14.65%、16.06%、15.94%、16.50%[56] - 2025年1 - 3月公司向客户2、供应商2销售8146.20万元，采购13168.75万元[50] - 2025 - 2022年公司向不同客户销售空调连接线组件和小家电配线组件单价有差异，如2025年1 - 3月客户2空调连接线组件单价23.59元/条[51] - 2025 - 2022年，公司销售空调连接线组件单价分别为20.33元/条、19.54元/条、18.25元/条、18.21元/条；销售小家电配线组件单价分别为4.15元/米、4.07元/米、3.93元/米、3.83元/米[67][68] - 2025 - 2022年，公司向客户2销售空调连接线组件单价分别为23.59元/条、22.62元/条、20.51元/条、20.97元/条；销售小家电配线组件单价分别为4.65元/米、4.62元/米、4.32元/米、4.06元/米[67][68] - 2025 - 2022年，公司向客户1销售空调连接线组件单价分别为22.33元/条、20.86元/条、19.83元/条、19.51元/条；销售小家电配线组件单价分别为3.18元/米、3.32元/米、3.46元/米、3.30元/米[68] - 2025年1 - 3月公司向客户2销售空调连接线组件金额6346.20万元，占营业收入5.68%，毛利率15.38%；销售小家电配线组件金额1209.63万元，占营业收入1.08%，毛利率8.60%[66] - 2024年度，公司向客户2销售空调连接线组件金额27345.74万元，占营业收入6.65%，毛利率16.79%；销售小家电配线组件金额5730.37万元，占营业收入1.39%，毛利率10.51%[66] - 2023年度，公司向客户2销售空调连接线组件金额32886.83万元，占营业收入8.73%，毛利率15.74%；销售小家电配线组件金额6661.19万元，占营业收入1.77%，毛利率7.36%[66] - 2022年度，公司向客户2销售空调连接线组件金额24158.88万元，占营业收入6.85%，毛利率13.40%；销售小家电配线组件金额6585.05万元，占营业收入1.87%，毛利率7.90%[66] - 2022 - 2025年1 - 3月公司铜材采购金额分别为29,591.15、44,510.38、47,644.01、13,168.75，占铜材采购金额的比例分别为13.78%、19.72%、18.56%、19.44%[74] - 2022 - 2025年1 - 3月供应商1铜杆采购金额分别为113,110.50、154,336.40、193,635.76、51,037.79，采购单价分别为60.17、60.46、66.54、68.66[75] - 2022 - 2025年1 - 3月供应商2其他铜材采购金额分别为7,665.21、44,510.38、47,644.01、13,168.75，采购单价分别为60.63、61.72、68.70、69.10[75] - 2025年1 - 3月向振兴新材料采购金额1959.28万元，占总采购金额2.26%；2024年度采购20170.52万元，占比5.82%；2023年度采购27696.42万元，占比8.92%；2022年度采购61075.73万元，占比21.19%[93] 业务情况 - 公司营业收入主要来自空调连接线组件，但主营业务未包含此项[26] - 报告期内，公司通信装备组件、小家电配线组件、新能源线缆产品毛利率逐年下滑[26] - 公司主要从事特种装备电缆等研发、生产和销售，产品应用于多个领域[28] - 公司选取的同行业可比公司有金杯电工、东方电缆、汉缆股份、金龙羽[29] - 金杯电工2024年电线电缆产品、电磁线产品、冷链及汽车后市场服务占营收比例分别为62.09%、37.13%、0.78%[33] - 东方电缆2024年陆缆系统、海缆系统、海洋工程、其他占营收比例分别为59.58%、30.56%、9.78%、0.08%[33] - 汉缆股份2024年电力电缆、裸电线、通信电缆和光缆、电气装备用电线电缆、特种电缆、其他、原材料等、安装检测服务占营收比例分别为68.15%、16.12%、1.48%、4.69%、3.70%、3.17%、1.90%、0.79%[33] - 金龙羽2024年普通电线、特种电线占营收比例分别为21.98%、14.36%[33] - 金杯电工采取以销定产生产模式，产品采用直销和经销结合销售模式[30] - 东方电缆海缆系统采用“研发设计、生产制造、安装服务”模式，陆缆系统采用“研发、生产、销售”模式[30] - 汉缆股份采取以销定产方式生产，通过套期保值对冲铜价波动风险，采用线上线下双渠道销售[30] - 金龙羽实行“以销定产”生产模式，采用直销+经销双渠道经营模式[30] - 日丰股份建立严格采购流程和供应商甄选制度进行采购[30] - 同行业可比公司业务总体围绕电线电缆产品研发、制造和销售展开，与日丰股份业务本质具共通性[32] 未来展望 - 公司定增募资计划为2.3亿元，用途为补流及还贷[105] 其他 - 近五年公司累计投入研发费5亿元[105] - 公司向供应商2采购铜材，其能提供10/20/30天付款结算账期，利于资金灵活使用[53] - 公司子公司天津有容销售线缆产品价格根据上月铜均价+合理毛利构成，采购铜材采用上月上海期货交易所铜均价+加工费构成[94]

诉讼情况 - 公司有两起未了结重大诉讼，涉及标的均超1000万元[7] - 2024年6月大连机械起诉公司，请求支付1530.21万元及违约金[10] - 2024年6月公司起诉大连机械，请求获赔2876.8万元[10] - 2024年11月尤控新能源等起诉公司，请求支付2000万元及诉讼费[12] - 两案涉案金额占净资产比例约1.90%，2024年累计占比约4.04%[18] 财务数据 - 最近一期经审计总资产3579078133.50元，净资产1859296621.27元[15] 业务合作 - 2020年3月与大连机械签3596万元采购合同，已付2157.6万元[10] - 2021年11月与中山艾姆倍等签2000万元增资协议[12] 发行情况 - 本次发行募资扣除费用后用于补充流动资金及偿还贷款[16] 应对策略 - 公司将积极应诉，考虑反诉等策略[13]

经营情况 - 公司营业收入主要来自空调连接线组件，但主营业务未包含此项[4] - 报告期内，通信装备组件、小家电配线组件、新能源线缆产品毛利率逐年下滑[4] - 公司一般根据客户订单生产，对大型家电厂商会根据采购需求计划提前生产[8] - 产品销售以国内市场为主，采取商务谈判、招投标等直销模式[8] 可比公司 - 选取的同行业可比公司有金杯电工、东方电缆、汉缆股份、金龙羽[6] - 2024年金杯电工电线电缆产品占营业收入比例为62.09%，电磁线产品为37.13%，冷链及汽车后市场服务为0.78%[10] - 2024年东方电缆陆缆系统占营业收入比例为59.58%，海缆系统为30.56%，海洋工程为9.78%，其他为0.08%[10] - 2024年汉缆股份电力电缆占营业收入比例为68.15%，通信电缆和光缆为1.48%，电气装备用电线电缆为4.69%等[11] - 2024年金龙羽普通电线占营业收入比例为21.98%，特种电线为14.36%，普通电缆为1.12%等[11] - 2024年日丰股份空调连接线组件占营业收入比例为33.90%，特种装备电缆为18.49%，通信装备组件为17.96%等[11] - 2024年金杯电工主营业务毛利率为10.63%，东方电缆为18.77%，汉缆股份为16.67%等[17] - 2024年同行业可比公司主营业务毛利率平均值为14.51%，日丰股份为11.94%[17] 销售数据 - 2022 - 2024年公司五类产品合计收入占营业收入比重分别为93.04%、92.29%和91.81%[14] - 2022 - 2024年公司前五大客户销售占比合计分别为45.89%、47.74%和42.05%[14] - 2025年1 - 3月公司空调连接线组件单价为20.33元/条，客户1为22.33元/条，客户2为23.59元/条，客户5为14.51元/条[29] - 2024年公司空调连接线组件单价为19.54元/条，客户1为20.86元/条，客户2为22.62元/条，客户5为13.97元/条[29] - 2023年公司空调连接线组件单价为18.25元/条，客户1为19.83元/条，客户2为20.51元/条，客户5为13.62元/条[29] - 2022年公司空调连接线组件单价为18.21元/条，客户1为19.51元/条，客户2为20.97元/条，客户5为15.16元/条[29] - 2025年1 - 3月公司向客户1销售空调连接线组件单价22.33元，金额16,806.90万元，占营业收入15.05%，毛利率14.32%[33] - 2024年度公司向客户1销售空调连接线组件单价20.86元，金额57,765.35万元，占营业收入14.04%，毛利率12.13%[33] - 2023年度公司向客户1销售空调连接线组件单价19.83元，金额47,057.40万元，占营业收入12.50%，毛利率12.24%[33] - 2022年度公司向客户1销售空调连接线组件单价19.51元，金额40,294.42万元，占营业收入11.43%，毛利率11.00%[33] - 2025年1 - 3月公司向客户2销售空调连接线组件单价23.59元，金额6,346.20万元，占营业收入5.68%，毛利率15.38%[43] - 2024年度公司向客户2销售空调连接线组件单价22.62元，金额27,345.74万元，占营业收入6.65%，毛利率16.79%[43] - 2023年度公司向客户2销售空调连接线组件单价20.51元，金额32,886.83万元，占营业收入8.73%，毛利率15.74%[43] 采购数据 - 2023年公司向客户6销售金额为6654.39万元，采购金额为209.47万元[26] - 2022年公司向客户6销售金额为6408.47万元，采购金额为605.55万元[27] - 2022 - 2025年公司向客户6采购五金配件金额分别为605.55万元、209.47万元、0.00万元、0.00万元[39] - 2025年1 - 3月至2022年度，公司向供应商2采购铜材金额分别为13168.75、47644.01、44510.38、29591.15万元，占比分别为19.44%、18.56%、19.72%、13.78%[50] - 2025年1 - 3月至2022年度，供应商1采购铜杆单价分别为68.66、66.54、60.46、60.17元/KG[51] - 2025年1 - 3月至2022年度，供应商2采购其他铜材单价分别为69.10、68.70、61.72、60.63元/KG[51] - 报告期内公司铜材采购额占总采购额比重超70%[58] - 2022 - 2025年1 - 3月，公司向振兴新材料采购金额分别为61075.73万元（占比21.19%）、27696.42万元（占比8.92%）、20170.52万元（占比5.82%）、1959.28万元（占比2.26%）[68] 其他 - 深圳证券交易所于2025年5月19日出具关于公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函[3] - 公司子公司天津有容销售线缆按上月铜均价+毛利，采购铜材按上月沪期所铜均价+加工费[70] - 2022年初江铜华北拟提固定均价铜加工费约100元/吨，公司转采购振兴新材料[72] - 2022 - 2025年3月15日，公司向振兴新材料采购铜杆加工费低于江铜华北[74] - 中介核查认为振兴新材料成主要供应商有合理背景[79] - 中介核查发行人客户与供应商重合交易合理公允，会计处理合规[65] - 公司采购铜材价格参照市场，不同供应商无重大差异[69]

文件披露 - 2025年3月14日披露《审核问询函》回复等文件[3] - 2025年4月25日公开披露2024年年度和2025年一季度报告[4] - 2025年4月26日披露问询函回复等修订后文件[4] - 2025年5月22日披露募集说明书等修订后文件[4] - 会同中介回复《第二轮审核问询函》并披露文件[5] 发行情况 - 向特定对象发行股票需经深交所审核和证监会注册，结果和时间不确定[5]

公司信息 - 公司成立于2009年12月17日，营业期限长期[3] - 公司注册资本为456888849元[3] 变更事项 - 2025年5月16日股东大会通过修订《公司章程》议案[1] - 完成工商变更，住所变更为中山市西区广丰工业园[1][3] 其他 - 公告日期为2025年5月23日[6]

公司基本情况 - 公司全称为广东日丰电缆股份有限公司，证券简称日丰股份，证券代码002953，2019年5月9日在深交所上市 [11] - 注册资本4.57亿元，法定代表人冯就景，注册地址位于广东省中山市西区广丰工业园 [11] - 主营业务为电线电缆制造，产品包括橡套电缆、电力电缆、控制电缆等，广泛应用于家电、装备制造、通信、新能源等领域 [11][17][19] - 截至2025年3月31日，控股股东冯就景持股51.61%，其中18.02%已质押 [12][7] 行业概况 - 中国电线电缆行业2023年市场规模达1.30万亿元，产量6203万千米，预计2024年将达1.35万亿元 [21] - 行业呈现"由量向质转变"趋势，高端特种电缆占比提升，常规产品同质化竞争严重 [22][23] - 电力电缆占比最大达39%，电气装备用电缆占22%，通信电缆等合计占39% [17] - 行业集中度逐步提高，规模以上企业从2012年的5262家降至2023年的4406家左右 [24] 原材料与成本结构 - 直接材料占主营业务成本85%以上，其中铜材成本占比最高 [3] - 2022-2025年铜材采购单价从5.83万元/吨升至6.72万元/吨 [4] - 采用"成本+目标毛利"定价模式，但铜价波动仍影响毛利率水平和营运资金 [4] 竞争格局 - 国际巨头如普睿司曼、耐克森等占据高端市场，国内企业集中在中低端 [43] - 行业呈现区域集群化特征，长三角和珠三角形成主要产业集聚区 [24] - 特种电缆领域技术壁垒较高，具备研发能力的企业较少 [44] 下游应用领域 - 家电领域：空调产量从2022年22247万台增至2024年26598万台，年复合增长9.34% [25] - 新能源领域：2023年风电装机44134万千瓦，光伏60949万千瓦，带动特种电缆需求 [34] - 通信领域：2023年全球5G基站新增153万个，中国占69.61% [33] 技术特点 - 特种电缆需满足耐高温、耐辐照等特殊性能要求 [37] - 辐照交联技术被列为优先发展的高新技术 [36] - 新材料如乙丙胶、硅橡胶的应用推动产品升级 [37]

向特定对象发行股票审核进展 - 公司已收到深交所《审核问询函》并完成逐项回复及文件更新 具体内容于2025年3月14日在巨潮资讯网披露[1] - 根据2024年报及2025年一季报披露情况 公司于2025年4月26日对募集说明书等文件进行补充修订 更新文件同步在巨潮资讯网公示[2] 发行审核后续流程 - 本次发行尚需通过深交所审核及中国证监会注册程序 最终能否获批及时间存在不确定性[2] - 公司将根据审核进展持续履行信息披露义务[3] 文件披露安排 - 所有更新文件包括《审核问询函回复（豁免版）》均通过巨潮资讯网公开披露[1][2] - 文件披露后公司将通过深交所发行上市审核业务系统完成正式报送[2]

东莞证券股份有限公司 关于广东日丰电缆股份有限公司 申请向特定对象发行股票 的审核问询函回复 保荐人（主承销商） 股票代码：002953 股票简称：日丰股份 广东日丰电缆股份有限公司 与 （注册地址：东莞市莞城区可园南路一号） 深圳证券交易所： 根据深圳证券交易所上市审核中心 2025 年 2 月 24 日出具的《关于广东日丰 电缆股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕 120007 号）（以下简称"审核问询函"）的要求，广东日丰电缆股份有限公司（以 下简称"日丰电缆"、"发行人"、"申请人"、"上市公司"或"公司"）已 会同东莞证券股份有限公司（以下简称"保荐人"或"东莞证券"）、北京国枫 律师事务所（以下简称"发行人律师"或"国枫律所"）和华兴会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"发行人会计师"或"华兴会计师"）等中介机构本着 勤勉尽责、诚实守信的原则，对审核问询函所提出的问题进行了逐项落实，现将 有关事项回复如下，请予以审核。 说明： 除非文义另有所指，本回复中的简称或名词释义与募集说明书具有相同含义。 本问询函回复的字体说明如下： | 问询函所列问题 | 黑体 | | ...

股票简称：日丰股份 股票代码：002953 广东日丰电缆股份有限公司 Guangdong Rifeng Electric Cable Co.,Ltd. （广东省中山市西区广丰工业园；中山市西区隆平路 42 号） 2024 年度向特定对象发行股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） （注册地址：东莞市莞城区可园南路一号） 二零二五年五月 1-1-1 广东日丰电缆股份有限公司 募集说明书 声 明 1、发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。 2、发行人负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员） 保证募集说明书中财务会计报告真实、完整。 3、证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表 明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任 何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 4、根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化， 由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。 5、本募集说明书按照《上市公司证券发行注册管理办法》《公开发行证券 ...