江苏通光电子线缆股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA90405 号 关于江苏通光电子线缆股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA90405 号 江苏通光电子线缆股份有限公司全体股东： 我们审计了江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称通光线） 2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 17 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZA90080 号的无保留 意见审计报告。 通光线缆管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指 南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其 ...

授信额度 - 公司及子公司申请综合授信额度不超273,400万元[3] - 通光线缆从中国银行海门支行获1,000万元授信额度[3] - 通光线缆从中国工商银行海门支行获2,000万元授信额度[3] - 通光光缆从中国民生银行南通分行获5,000万元授信额度[4] - 通光强能从上海浦东发展银行南通分行获10,000万元授信额度[5] - 通光信息从交通银行南通分行获2,000万元授信额度[5] - 通光光缆从中国农业银行海门营业部获5,800万元授信额度[4] - 通光强能从中国工商银行海门支行获6,000万元授信额度[4] - 通光强能从江苏银行海门支行获8,000万元授信额度[4] - 通光信息从江苏银行海门支行获3,000万元授信额度[5] 业绩数据 - 通光集团2024年度营业收入443.25万元、净利润14758.05万元[11] - 截至2024年12月31日通光集团净资产48357.39万元[11] 关联交易与担保 - 通光集团为公司及子公司申请授信提供担保构成关联交易[8] - 本次关联交易已通过相关会议审议，关联董事回避表决[8][9] - 申请授信并接受关联方担保事项决议有效期至2026年相应董事会决议通过止[9] - 关联方担保不收费，公司及子公司无需反担保[8] - 担保方式为连带责任担保，期限为借款合同签订日起至债务履行期满两年[13] - 通光光缆为通光阿德维特提供担保需股东大会批准[8] - 2025年初至公告披露日公司与通光集团累计关联交易约227.01万元[16] - 公司控股股东和实控人为公司及子公司银行授信融资提供无偿担保[17] 决策与授权 - 独立董事同意提交担保事项至董事会审议[17] - 监事会认为担保利于公司资金需求和长期发展[18] - 董事会同意公司及子公司接受关联方担保事项[19] - 董事会审议关联交易决策程序合规[19] - 担保事项经董事会及监事会审议通过[20] - 独立董事对担保事项发表意见[20] - 担保事项履行审批程序，符合法规要求[21] - 保荐人对担保暨关联交易事项无异议[21] - 董事会授权法定代表人或指定代理人签署授信相关法律文件[9]

江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称"公司"）将于 2025 年 4 月 28 日（星期一）15:00-17:00 在全景网举行 2024 年度网上业绩说明会，本次说明 会将采用网络远程方式举行，届时公司将就公司治理、发展战略、经营状况等投 资者所关心的问题与投资者在线交流。投资者可登陆录全景网"投资者关系互动 平台"（http://ir.p5w.net），参与本次年度网上业绩说明会。 出席本次年度网上业绩说明会的成员如下：董事长兼总经理张忠先生、董事 会秘书姜独松先生、财务总监陈建旭先生、独立董事李远慧女士、保荐代表人刘 科晶先生。（如遇特殊情况，参会人员可能进行调整） 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩说明会提 前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于 2025 年 4 月 27 日（星期日）15：00 前访问 http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维 码，进入问题征集专题页面。公司将在 2024 年度业绩说明会上，对投资者普遍 关注的问题进行回答。 | 证券代码：300265 | 证券简称：通光线缆 | 编号：2025-027 | ...

业务计划 - 2025年度拟开展期货套期保值业务，保证金和权利金上限1.5亿，日最高合约价值10亿[2][5] - 业务期限12个月，额度可循环使用[2][5] - 交易品种为铝、铜等大宗商品，场所为境内合规交易所[2][5] 业务流程 - 资金用自有资金，不涉及募资或信贷[5] - 已通过董事会审议，待股东大会通过[3][6] - 制定制度，成立决策组管理业务[7] 风险管理 - 业务存在价格、资金等多种风险[8][9] - 采取匹配经营、调度资金等风控措施[9][10] 其他 - 按会计准则核算业务[11] - 保荐人对业务无异议[12]

业绩总结 - 2024年公司营业收入259,283.11万元，同比增长4.27%[3] - 2024年公司净利润4,687.22万元，同比下降53.36%[3] - 2024年营业成本2,197,515,369.08元，同比增长6.41%[6] - 2024年销售费用100,838,510.43元，同比增长3.75%[6] - 2024年管理费用98,754,101.73元，同比增长3.18%[6] - 2024年财务费用14,992,640.09元，同比下降22.54%[7] 研发情况 - 2024年公司投入研发费用10,267.00万元，占比3.96%[4] - 2024年开展研发项目32项，新授权专利61项[4] 人员数据 - 至2024年末公司员工总数1,583人，大专以上占比43.40%[5] 会议情况 - 2024年董事会召开7次全体会议[8] - 2024年董事会组织2次股东大会[9] 未来展望 - 2025年争取完成经营指标，实现利益最大化[12] - 2025年履行信息披露义务，增强管理透明度[12] - 2025年完善制度流程，优化治理结构[12] - 2025年组织董监高培训，提高履职能力[12] - 2025年董事会维护公司和股东利益[12]

财务数据 - 2024年末公司资产总计34.57亿元，较期初下降1.50%[4] - 2024年合并营业总收入25.93亿元，较上一年度增长4.27%[11] - 2024年合并净利润5186.99万元，较上一年度下降51.09%[12] - 2024年母公司营业收入1.04亿元，较上一年度下降7.87%[14] - 2024年母公司净利润1.82亿元，较上一年度增长1009.63%[14] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.44亿元，2023年为1.77亿元[17] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -2.02亿元，2023年为3.31亿元[18] 权益数据 - 2024年度归属于母公司所有者权益上年期末股本为45.83亿元[21] - 2024年度本期归属于母公司所有者权益增减变动中资本公积减少1.46亿元[21] - 2024年度本期少数股东权益增减变动金额减少8692.23万元[21] 业务政策 - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[111] - 合同含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格计量收入[111] 税务数据 - 增值税税率为13%、9%、3%[140] - 城市维护建设税税率为7%、5%[141] - 企业所得税税率为26%、25%、15%、5%[141] - 公司及旗下6家子公司可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[143] 资产数据 - 货币资金期末余额为4.52亿元，期初余额为6.81亿元[145] - 应收票据期末余额为6440.33万元，期初余额为8396.66万元[150] - 应收账款期末账面余额为13.45亿元，期初账面余额为11.97亿元[162] - 期末合同资产账面余额6598.88万元，账面价值6400.91万元[175] - 期末应收款项融资中应收票据余额3418.96万元，期初余额2951.36万元[186] - 期末其他应收款余额5811.51万元，期初余额4734.26万元[198]

公司信息 - 证券代码为300265，简称为通光线缆；债券代码为123034，简称为通光转债[1] 会计政策变更 - 因财政部规定，公司自2025年按《企业会计准则解释第18号》变更会计政策[3] - 变更不影响当期财务等状况，无损公司及中小股东利益[6] 公告信息 - 公告日期为2025年4月18日[8]

中信证券股份有限公司 关于江苏通光电子线缆股份有限公司 2024 年度募集资金存 放与使用情况的专项报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为江苏通光 电子线缆股份有限公司（以下简称"通光线缆"、"公司"）向特定对象发行 A 股 股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则（征求意见稿）》等相关法律、法 规和规范性文件的规定，对通光线缆 2024 年度募集资金的存放与使用情况进行 了专项核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会于 2023 年 2 月 15 日出具的《关于同意江苏通光 电子线缆股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕336 号）同意，公司通过向特定对象发行人民币普通股 93,301,435 股，每股面值人民 币 1.00 元，发行价格为人民币 8.36 元/股，募集资金总额为 779,999,996.60 元， 扣除与募集资金相关的发行费用 10,563,446.3 ...

担保情况 - 2025年度公司拟为子公司申请银行授信提供累计不超2.87亿元担保[2] - 对资产负债率超70%的通光阿德维特担保总额度700万元，低于70%子公司担保总额度2.8亿元[2] - 截至4月14日，通光光缆为通光阿德维特担保余额562.46万元[6] - 公司对通光光缆等子公司2025年度有不同担保额度及占比[8] - 截止公告披露日，公司及子公司担保总余额6702.46万元，占比2.95%[29] - 本次担保额度预计后，公司及子公司担保额度28700万元，占比12.65%[29] 业绩数据 - 2024年通光光缆营收4.89亿元，净利润2289.64万元[11] - 2024年通光强能营收14.71亿元，净利润1383.60万元[15] - 2024年末公司资产总额增长2.89%，负债总额增长19.14%[18] - 2024年度公司营收增长2.63%，净利润增长34.94%[18] - 2024年通光海洋营收增长79.89%，净利润亏损扩大253.95%[22] - 2024年TG ADVAIT INDIA营收下降18.08%，净利润亏损扩大318.41%[24][25]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额100.00%[1] 内控缺陷标准 - 财务报告内控错漏报占利润总额≥5%等为重大缺陷[4] - 财务报告内控错漏报占利润总额3% - 5%等为重要缺陷[4] - 财务报告内控错漏报占利润总额＜3%等为一般缺陷[4] - 非财务报告内控直接财务损失500万元以下为一般缺陷[5] - 非财务报告内控直接财务损失500万元以上（含）及2000万元以下为重要缺陷[5] - 非财务报告内控直接财务损失2000万元以上（含）为重大缺陷[5] 资金占用情况 - 2023年9月子公司向关联参股公司提供650万元借款构成非经营性资金占用[8] - 2023年10月12日已收回本次财务资助本金及利息[9] 内控有效性 - 截止2024年12月31日公司在重大方面保持有效内部控制[13]