濮阳惠成电子材料股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二五年度 濮阳惠成电子材料股份有限公司 审计报告及财务报表 （2025 年 01 月 01 日至 2025 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-111 | 审计报告 信会师报字[2026]第 ZB10085 号 濮阳惠成电子材料股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称濮阳惠成） 财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

内部控制审计报告 二○二五年度 内部控制审计报告 濮阳惠成电子材料股份有限公司 信会师报字[2026]第 ZB10086 号 濮阳惠成电子材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称濮阳 惠成）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是濮阳惠成董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1页 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，濮阳惠成于 2025 年 1 ...

华金证券股份有限公司 关于濮阳惠成电子材料股份有限公司 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况的专项核查意见 华金证券股份有限公司（以下简称"华金证券"、"保荐机构"）作为濮阳惠 成电子材料股份有限公司（以下简称"濮阳惠成"、"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则（2025 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作（2025 年修订）》《上市公司募集资金监管规则》（证监 会公告〔2025〕10 号）等相关法律法规和规范性文件的要求，对濮阳惠成 2025 年度募集资金存放、管理与使用情况进行了审慎核查，并发表核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意濮阳惠成电子材料股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕818 号）同意，濮阳惠成 向特定对象发行人民币普通股（A 股）37,243,947 股，发行价格为 21.48 元/股， 募集 资金总 额 799,999,981.56 元， 扣除各 项发行 费用 后，募 集资金 净额 788,898,808.0 ...

(任保增) 各位股东： 本人作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事履 职指引》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等的规定，认真履行 职责，积极参加公司召开的董事会和相关专业委员会会议，认真审议各项议案， 对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，监督公司规范化运作， 维护了公司整体利益及全体股东的合法权益。现将 2025 年度本人履行独立董事 的职责情况报告如下： 濮阳惠成电子材料股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 一、基本情况 1.独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人任保增，中国国籍，无境外永久居留权，1962 年 12 月生，博士研究生 学历，教授，博士生导师。曾主持和参加多项自然科学基金项目并取得多项科技 成果。现任公司独立董事，郑州大学绿色化工研究所副所长，河南省化工学会副 理事长兼秘书长，河南省循环经济与节能协会副会长，平顶山东方碳素股份有限 公司独立董事，濮阳绿宇新材料科技股份有限公司独立董事。 2.独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的 ...

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 (段征) 各位股东： 本人作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事履 职指引》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等的规定，认真履行 职责，积极参加公司召开的董事会和相关专业委员会会议，认真审议各项议案， 对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，监督公司规范化运作， 维护了公司整体利益及全体股东的合法权益。现将 2025 年度本人履行独立董事 的职责情况报告如下： 一、基本情况 1.独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人段征，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年 7 月出生，博士研究生 学历。现任公司独立董事，郑州大学化学学院元素化学研究所副所长，河南省化 学会常务理事，中国化学会磷化学专业委员会委员。 2.独立性说明 1.出席董事会及股东会情况 2025 年度，公司共召开了 6 次董事会，3 次股东会，本人均亲自出席，无委 托出席，不存在连续两次未亲自出席会议的情况。 （1）出席董事会情况： | 姓名 | 应出席会议次数 | ...

第二条 本制度适用于公司及下属控股子公司的外汇衍生品交易业务。下属 控股子公司进行外汇衍生品交易业务视同公司外汇衍生品交易业务，未经公司同 意，公司下属控股子公司不得操作该业务。公司应当参照本制度相关规定，履行 相关审批和信息披露程序。 第一章 总 则 第一条 为规范濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）外汇 衍生品交易业务及相关信息披露工作，加强对外汇衍生品交易业务的管理，健全 公司外汇衍生品交易业务管理机制，防范投资风险，确保公司资产安全，依据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律法规及《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》等有关规定，结合《濮阳惠 成电子材料股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及公司实际业务 情况，特制定本制度。 濮阳惠成电子材料股份有限公司 外汇衍生品交易业务管理制度 第四条 公司办理外汇衍生品交易业务遵循合法、审慎、安全和有效的原则， 所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营 ...

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 (唐玉荣) 各位股东： 本人作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上市公司独立董事履 职指引》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制度》等的规定，认真履行 职责，积极参加公司召开的董事会和相关专业委员会会议，认真审议各项议案， 对公司重大事项发表独立意见，充分发挥独立董事的作用，监督公司规范化运作， 维护了公司整体利益及全体股东的合法权益。现将 2025 年度本人履行独立董事 的职责情况报告如下： 一、基本情况 1.独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人唐玉荣，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 4 月生，本科学历， 教授级高级会计师，具有注册会计师、注册税务师、注册评估师、注册造价师执 业资格。曾荣获河南省高层次人才，河南省会计领军人才、河南省注册会计师行 业优秀领军人才等称号。现任公司独立董事，上会会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人，河南省会计学会副秘书长，安阳钢铁股份有限公司独立董事，云南国钛 金属股份有限公司独立董事。 2.独立性说明 在担任公司独 ...

濮阳惠成电子材料股份有限公司 2025 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________ 汇总表第 1页 单位：元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 | 上市公司核算 | 年期初占用 2025 | 2025 年度占用累计 发生金额（不含利 | 年度占用资 2025 | 年度偿还累 2025 | 年期末占 2025 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 系 | 的会计科目 | 资金余额 | 息） | 金的利息(如有) | 计发生金额 | 用资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | ...

濮阳惠成电子材料股份有限公司 濮阳惠成电子材料股份有限公司 董事会关于独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等的 规定，濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任 独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 濮阳惠成电子材料股份有限公司董事会 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，公司独立董事未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司、 主要股东及实际控制人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判 断的关系，亦不存在其他影响独立董事独立性的情况。因此，公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》中对独立 董事独立性的相关规定。 2026年3月27日 ...

董事会工作报告 濮阳惠成电子材料股份有限公司 董事会工作报告 2025 年度公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公 司章程》《董事会议事规则》等相关规定，本着对公司股东负责的精神，认真执 行股东会的各项决议，忠实履行职责，维护公司利益，进一步完善和规范公司运 作。现将董事会 2025 年度的主要工作报告如下： 一、报告期内总体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 141,043.24 万元，较上年同期下降 0.04%；实 现归属于上市公司股东的净利润 13,133.07 万元，较上年同期下降 31.44%。顺酐 酸酐衍生物营业收入 101,984.55 万元，同比增长 0.66%。顺酐酸酐衍生物销量 9.49 万吨，同比增长 12.31%。 二、报告期内公司重点工作情况 1.坚持研发投入，推动技术产品创新 报告期内，公司始终坚持"技术引领、价值成长"的发展战略，继续保持研 发投入，持续加强自主研发创新，推动技术和产品不断升级，强化项目储备及新 产品的研发。公司作为国家高新技术企业，致力于顺酐酸酐衍生物等精细化学品 的研发、生产和销售，为取得技术领先的市场地位，公司持续进行研发投入，并 取得了 ...