公司基本情况 - 公司成立于2007年4月9日，于2021年8月13日在深圳证券交易所上市 [1] - 公司是国内领先的园林景观设计服务商，注册及办公地址均在广东省广州市 [1] - 公司主营业务为园林景观设计，涉及海绵城市、新型城镇化、生态园林等概念板块 [1] 经营业绩 - 2025年三季度公司营业收入为3.03亿元，在行业中排名第34位（共46家公司），远低于行业第一名太极实业的225.93亿元和第二名中交设计的61.16亿元，也低于行业平均数15.79亿元和中位数4.93亿元 [2] - 2025年三季度公司净利润为-3632.5万元，在行业中排名第43位（共46家公司），与第一名中交设计的7.68亿元和第二名太极实业的5.38亿元差距巨大，低于行业平均数7638.96万元和中位数2444.28万元 [2] - 公司主营业务构成中，设计服务收入2.01亿元，占比89.22%，工程总承包收入2379.73万元，占比10.57%，其他收入46.39万元，占比0.21%，租赁收入1.58万元，占比0.01% [2] 财务指标 - 2025年三季度公司资产负债率为23.86%，去年同期为16.30%，低于行业平均的42.53% [3] - 2025年三季度公司毛利率为38.84%，去年同期为51.68%，高于行业平均的27.95% [3] 公司治理 - 公司控股股东为山水比德集团有限公司，实际控制人为蔡彬、孙虎 [4] - 董事长兼总经理蔡彬，1975年出生，毕业于南京林业大学，其2024年薪酬为95.84万元，2023年为79.09万元，同比增加16.75万元 [4] 股东结构 - 截至2025年9月30日，公司A股股东户数为6343户，较上期增加5.07% [5] - 截至2025年9月30日，户均持有流通A股数量为1.42万股，较上期减少4.82% [5]

每经头条（nbdtoutiao）——"十五五"规划建议的18个新提法，释放了哪些重要信号？ （记者 张明双） 每经AI快讯，山水比德（SZ 300844，收盘价：54.03元）10月30日发布公告称，公司第三届第二十六次 董事会会议于2025年10月29日在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议审议了《关于<2025年第三 季度报告>的议案》等文件。 2025年1至6月份，山水比德的营业收入构成为：设计服务占比89.22%，工程总承包占比10.57%，其他 占比0.21%，租赁收入占比0.01%。 ...

广州山水比德设计股份有限公司 规范与关联方资金往来的管理制度 广州山水比德设计股份有限公司 规范与关联方资金往来的管理制度 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为了规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）与公司关 联方的资金往来，避免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益相关人的 合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板股票 上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关法律、法规和规范性文件及《广州山水比德设计股份有限公司公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，特制定本制度。 第二条 公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进行的资金 往来适用本制度。 公司与其全资子公司及全资子公司之间的资金往来不适用本制度。 第三条 本制度所称的关联方，与《创业板股票上市规则》规定的关联方具有相同 含义。 第四条 本制度所称资 ...

股东会议事规则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步明确广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）股东 会的职责权限，规范股东会运作，提高股东会议事效率，保证股东会会议程序及决议的 合法性，更好地维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东 会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板股票上市规则》） 等法律、行政法规、规范性文件和《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的有关规定，制定本规则。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、《公司章程》及本规则的相关规定召 开股东会会议，保证股东能够依法行使权利。 广州山水比德设计股份有限公司 股东会议事规则 广州山水比德设计股份有限公司 第四条 股东会由全体股东组成，是公司的权力机构，应当在《公司法》和《公司 章程》规定的范围内行使职权。 第五条 股东会会议分为年度股东会会议和临时股东会会议。年度股东会会议每年 召开一次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东会会议不定期召开， 出现 ...

交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况应提交董事会审议并披露[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等6种情况应经董事会审议后提交股东会审议并披露[8][9] - 购买或出售资产交易按资产总额和成交金额较高者连续12个月累计计算，达公司最近一期经审计总资产30%应提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9] 对外投资规定 - 达到特定标准的对外投资，交易标的为公司股权需审计，为非现金资产需评估[10] - 公司对外投资设立组织以协议约定全部出资额为标准适用规定[12] - 公司连续12个月内同类交易按累计计算原则适用规定[13] - 特定规定以外的对外投资由总经理办公会审议通过后总经理审批[11] - 公司进行证券等投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应经董事会审议并披露[11] - 公司进行证券等投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元应提交股东会审议[12] 投资流程与管理 - 对外投资需业务部门进行可行性分析，报总经理办公会，再按权限报董事会或股东会审批[14] - 董事会战略与可持续发展委员会负责研究公司长期发展战略和重大投资决策并监督执行[14] - 决策对外投资需考察法律政策、产业政策、发展前景、实施条件等因素[14] - 投资项目实施后由总经理指定部门或人员跟踪并评价投资效果[16] 投资处置 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[18] - 出现投资有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[18] - 处置对外投资需分析论证并报有权机构审批，财务部门做好资产评估[19] 投资监督 - 财务部门负责对外投资财务管理，内部审计部门定期或专项审计[21] - 公司对外投资应履行审议程序、信息披露义务，子公司应及时报送信息[25] - 对外投资出现问题投资部门查明原因、采取措施，失职人员追究责任[27]

董事任期与构成 - 董事任期3年，可连选连任[4] - 兼任职务及职工代表董事总数不超董事总数二分之一[4] - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名董事长、1名职工董事、1名董事会秘书[8] 董事辞任与补选 - 公司收到辞职报告辞任生效，2个交易日内披露情况[5] - 公司应在董事提出辞任60日内完成补选[5] - 董事出现禁任情形，30日内离职[6] 董事会权力与会议 - 经股东会授权3年内可决定发行不超已发行股份50%的股份[9] - 董事会定期会议每年上下半年各召开一次，提前10日书面通知[14] - 特定情形董事长10日内召集主持临时董事会会议[14][15] - 临时董事会会议提前5日通知，紧急情况除外[16] 会议通知与确认 - 定期会议变更通知提前3日发出，临时会议需董事认可[17] - 定期会议通知发出3日、临时会议2日未确认，工作人员联络[17][18] 会议举行与表决 - 董事会会议过半数董事出席方可举行，一人一票[20] - 董事长不能履职，半数以上董事推举一人召集主持[21] - 董事表决分同意、反对、弃权，未选或多选重选，拒不选视为弃权[23] - 董事回避表决，过半数无关联董事出席，决议经无关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[24] - 董事会决议经全体董事过半数通过，特殊规定从其规定[24] 会议记录与责任 - 董事会会议记录保管不少于10年[27] - 会议记录、决议需董事签字，董事对决议负责[28] - 决议违法致公司受损，同意或弃权董事连带赔偿，反对且记载免责[28] - 董事不签字不说明意见，视为同意记录内容[28] 规则生效与解释 - 规则经股东会批准生效实施，修改同，股东会授权董事会解释[30] - 规则未规定适用法律法规和章程，冲突以有效规定为准[30] - 规则中“以上”含本数，“低于”“过”“超过”不含本数[30] - 股东会授权董事会修改规则，报股东会批准[30]

广州山水比德设计股份有限公司 对外捐赠管理制度 广州山水比德设计股份有限公司 对外捐赠管理制度 （2025 年 10 月修订） 广州山水比德设计股份有限公司 对外捐赠管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步规范广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"） 对外捐 赠行为，加强公司及子公司对外捐赠事项的管理，在充分维护股东、债权人及职工权益 的基础上，更好地履行社会责任，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国公 益事业捐赠法》《中华人民共和国慈善法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《财 政部关于加强企业对外捐赠财务管理的通知》等法律法规、行政法规、规范性文件以及 《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定及公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称"对外捐赠"，是指公司及子公司以公司或子公司名义自愿无偿 将其有权处分的合法财产赠与合法的受赠人，用于与生产经营活动没有直接关系的公益 事业的行为。 第三条 本制度适用于公司及其分支机构、全资子公司和控股子公司。 第四条 公司开展对外捐赠事项除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规定外， 还应遵守本制度的相关规定。 第 ...

广州山水比德设计股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 广州山水比德设计股份有限公司 独立董事专门会议工作细则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为进一步完善广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）法人治 理结构，促进独立董事有效履职，充分发挥独立董事在公司内部治理中的作用，维护公 司整体利益，有效保障公司全体股东合法权益不受损害，公司根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规、规范 性文件和《广州山水比德设计股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）以及《广 州山水比德设计股份有限公司独立董事工作制度》的规定，制定本工作细则。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东、 实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系 的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者个人 的影响。 第三条 独立董事专门会议指由全体独立董事参加的，专门审议本工作细则和相关法 律法规、行政规章、自律性规定以及《公司章程》所规定的有关事项的会议。 第二章 职责与 ...

关联交易制度修订 - 公司关联交易管理制度于2025年10月修订[1] 关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] - 公司关联人包括关联法人、关联自然人和潜在关联人[6] 审议规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，非关联董事过半数出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过，非关联董事不足3人提交股东会审议[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[11] 交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等十八项事项[9] 交易原则与责任 - 公司与关联人关联交易应签书面协议，遵循平等自愿、等价有偿原则[4] - 公司股东、董事、高级管理人员不得利用关联关系损害公司利益，否则担责[4] 子公司交易规定 - 控股子公司发生关联交易视同公司发生，责任人应审慎判断并履行审批、报告义务[3] - 公司控股子公司关联交易视同公司行为，比照本制度执行[25] 审议金额标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上由董事会审议[14] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上由董事会审议[14] - 公司与关联人重大关联交易金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需聘请中介评估审计，经董事会审议后提交股东会[15] 特殊交易规定 - 公司向关联人购买资产提交股东会审议且成交价格相比账面值溢价超100%，交易对方未提供盈利担保等需说明原因[22] - 公司为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议后提交股东会[15] - 公司为持有本公司5%以下股份股东提供担保，相关股东在股东会回避表决[15] 检查与期限规定 - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对关联交易检查一次[16] - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关交易按累计计算原则适用规定[16] - 日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议程序[18]

广州山水比德设计股份有限公司 董事会战略与可持续发展委员会工作细则 广州山水比德设计股份有限公司 董事会战略与可持续发展委员会工作细则 （2025 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为适应公司战略发展需要，增强公司核心竞争力，确定公司发展规划，健 全投资决策程序，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司 治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，公司特设立董事会战略与 可持续发展委员会（以下简称"战略与可持续发展委员会"），并制定本工作细则。 第二条 战略与可持续发展委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司 长期发展战略、重大投资决策和可持续发展战略进行研究并提出建议。 第二章 人员组成 第三条 战略与可持续发展委员会成员由 5 名董事组成。 第四条 战略与可持续发展委员会委员（以下称"委员"）由董事长、1/2 以上独 立董事或 ...