内部控制审计 - 审计公司对蒙泰高新2025年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 审计公司认为蒙泰高新当日保持有效财务报告内控[6] 审计报告信息 - 审计报告日期为2026年4月2日[7]

业绩总结 - 2025年营业收入为51750.83万元[9] - 2025年营业总成本为59103.16万元，净利润为 -6409.20万元[25] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为7894.28万元，投资活动为 -33251.41万元，筹资活动为24308.44万元[27] - 2025年基本每股收益为 -0.6295元/股，稀释每股收益为 -0.6295元/股[25] - 2025年营业收入44908.99万元，同比增长约7.05%，营业成本44391.45万元，同比增长约13.44%[44] - 2025年营业利润为 -4719.67万元，净利润为 -4699.82万元，亏损增加[44] 财务状况 - 2025年12月31日资产总计189.07亿元，较2024年增长13.27%[19] - 2025年12月31日流动资产合计3.60亿元，较2024年减少15.08%，非流动资产合计15.30亿元，较2024年增长22.89%[19] - 2025年12月31日负债合计76.95亿元，较2024年减少2.64%，所有者权益合计112.12亿元，较2024年增长27.58%[21] - 2025年应收账款1.17亿元，较2024年减少20.31%，存货0.72亿元，较2024年减少23.79%[19] - 2025年在建工程2.86亿元，较2024年增长429.63%，长期借款3.90亿元，较2024年增长875.79%[19][21] - 2025年合同负债0.15亿元，较2024年减少72.60%[21] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2025年财务状况、经营成果和现金流量[5] - 关键审计事项包括应收账款的可收回性和营业收入确认[8] - 审计对应收账款可收回性和营业收入确认实施多项程序，认为管理层判断及估计合理[8][9][10] 会计政策 - 公司以持续经营为基础编制财务报表，不存在导致对报告期末起12个月内持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况[57][59] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以12个月作为一个营业周期[62][63] - 公司编制财务报表采用人民币，重要应收款项、在建工程等认定标准明确[64][65][67] - 同一控制下企业合并按合并日被合并方账面价值计量，非同一控制下企业合并处理有规定[69][71] - 合并财务报表以控制为基础确定合并范围，报告期内因同一控制下企业合并增加子公司调整合并资产负债表期初数[75][76] - 金融资产和金融负债分类、计量及减值处理有详细规定[90][91][99][112] - 存货取得按实际成本计量，发出采用月末一次加权平均法，存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[132][138] - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，核算方法不同[154][160] - 固定资产折旧年限、预计净残值率和年折旧率明确，无形资产预计使用寿命有规定[170][180][182] - 内部研究开发项目分研究和开发阶段，研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[183][184] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利，处理方式不同[193][194][195][198]

公司治理 - 2025年召开10次董事会和3次股东会，独立董事现场出席9次董事会，通讯参与1次，列席3次股东会[4] - 2025年第三届董事会独立董事专门会议召开2次，独立董事均亲自出席[5] 独立董事履职 - 2025年独立董事主持召开4次审计委员会会议，发表专业意见[6] - 独立董事在战略、提名、薪酬与考核委员会履职并提建议[7] - 2025年12月参加审计预审问题会议并提改善建议[8] - 2025年通过网络平台和股东会与中小股东沟通[9] - 2025年累计现场工作15个工作日，监督检查公司情况[10] 公司决策 - 2025年度关联交易预计符合业务发展需要[13] - 拟续聘中汇会计师事务所为2025年审计机构[14] - 依据2025年度情况确定高管薪酬[15] - 2025年4月2日审议通过《2024年度财务决算报告》等[16] - 2025年12月17日审议通过第一期员工持股计划相关议案[18] 其他情况 - 公司内部控制运行总体良好[16] - 控股股东提供0%借款利率支持公司发展[17] 未来展望 - 2026年独立董事将继续履行职责促进公司发展[19]

薪酬构成 - 内部董高薪酬由基本、绩效和中长期激励收入构成，绩效占比不低于50%[9] - 内部与职工代表董事领职务薪酬和董事津贴，外部非独董无薪酬，独董固定津贴[10] 薪酬确定与审议 - 董高薪酬根据职务、岗位、职责及绩效考核确定[11] - 股东会审议董事薪酬，董事会审议董高薪酬[12] 薪酬发放与调整 - 独董津贴按月发，内部董高按工资制度发[15] - 薪酬调整依据包括同行业、地区薪酬水平[14] 特殊情况处理 - 公司盈亏变化董高绩效未降需披露原因[15] - 财务造假需追回董高超额绩效或激励收入[15]

本人李昇平，男，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士，教 授（二级教授），博士生导师，汕头市政协第十三届委员会委员。曾任汕头大学 机械电子工程系主任、汕头大学工学院副院长、汕头大学研究生学院院长、研究 生院常务副院长、汕头轻工装备研究院常务副院长、广东金明精机股份有限公司 独立董事、骅威文化股份有限公司董事、骅威文化股份有限公司独立董事、深圳 市宝鹰建设控股集团股份有限公司独立董事、深圳市凯中精密技术股份有限公司 独立董事、广东西电动力科技股份有限公司独立董事、广东伟达智能装备股份有 限公司独立董事。2019 年 12 月至今任智能制造技术教育部重点实验室（汕头大 学）副主任，2020 年 5 月至今任众业达电气股份有限公司独立董事，2025 年 12 月至今任金发拉比妇婴童用品股份有限公司独立董事。2023 年 6 月至今担任公 司独立董事。 一、独立董事基本情况 广东蒙泰高新纤维股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 作为广东蒙泰高新纤维股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》有关法律、法规的规定 及《公司章程》《独立董事工作制 ...

担保额度 - 公司及控股子公司对外担保预计总额度不超122,514.28万元，占比120.02%[2] - 为高负债率子公司、孙公司担保预计额度不超36,402.94万元，占比35.66%[2] - 公司对子公司、子公司之间拟相互担保额度合计不超15亿元[3] 担保余额 - 公司及子公司累计实际对外担保余额48,674.10万元，占比47.68%[2] 子公司情况 - 广东纳塔资产负债率41.62%，担保余额10,111.34万元，新增0，占比9.91%[3] - 甘肃纳塔资产负债率71.72%，担保余额405.06万元，新增997.88万元，占比1.37%[3] 财务数据 - 2025年末广东纳塔资产57,102.74万元，负债23,767.93万元[8] - 2026年3月广东纳塔资产58,224.95万元，负债24,429.51万元[9] - 2025年末甘肃纳塔资产28,114.05万元，负债20,164.46万元[12] - 2026年3月甘肃纳塔资产29,027.90万元，负债19,872.74万元[12] 其他 - 公司不存在对合并报表外公司担保事项[16] - 公司无逾期、涉诉或败诉担保情况[16] - 董事会同意对合并报表内子公司担保事项[15]

公司制度建设 - 建立《人事管理制度》等内部规范文件落实诚信和道德价值观念[6] - 制定《舆情管理制度》等制度，修订现有内控治理制度[17] - 制定《考勤管理制度》等日常管理制度并执行[18] 人员管理 - 针对不同岗位展开多种形式的持续性专业培训[7] - 以职业道德和专业能力选拔员工[9] - 建立完善人力资源政策，制定相关制度规范人员管理[19] 公司治理 - 治理层审批重大战略决策和业务，监督审计工作和结果[8] - 设置各级部门，合理安排职责权限，优化组织结构[8] - 制定职务说明书规范员工岗位职责，分离关键责任[9] 风险与内控 - 建立风险评估体系，识别内外部风险并确定风险承受度[10] - 建立授权审批、不相容职务相分离等控制程序[12] - 建立部门职责条例，明确分工与制衡监督机制[17] 业务内控 - 采购与付款内控执行有效[20] - 生产管理内控执行有效[21] - 销售与收款内控执行有效[23] - 研发管理内控执行有效[24] - 资产管理控制制度保证资产安全完整[25] - 资金运营管理制度确保资金使用安全和效率[26] 审计与评价 - 设审计部门开展执行力、效能监察和内部审计工作，聘请外部会计师事务所审计年度财报和内部控制[33] - 依据相关规范和制度开展内部控制评价工作，内控缺陷认定标准与以前年度一致[34] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为利润总额错报金额＞利润总额5%[34][35] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为利润总额3%≤利润总额错报金额≤利润总额5%[34][35][36] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为利润总额错报金额＜利润总额3%[35][36] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接经济损失金额＞合并资产总额1%[36] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为合并资产总额1%≥直接经济损失金额＞合并资产总额的0.5%[36] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接经济损失金额≤合并资产总额的0.5%[36] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[38] 其他 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[6] - 公司秉承“以质量树品牌，以满足顾客需求为己任；持续改进，不断发展创新和提高市场份额”的经营理念[8]

审计机构信息 - 截至2025年12月31日，中汇会计师事务所有合伙人117人，注册会计师688人，278人签署过证券服务业务审计报告[1] 审计聘任情况 - 2025年4月2日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过续聘中汇为2025年度审计机构，4月30日经股东大会审议通过[2] 审计工作开展 - 中汇对公司2025年度财务报表及内部控制有效性审计并出具专项报告[3] 审计结果 - 中汇认为公司财务报表编制合规，内部控制有效，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计沟通监督 - 2025年4 - 12月审计委员会与中汇就审计工作沟通并提建议[5][6] - 2026年4月2日，审计委员会审议通过2025年年度报告等议案并同意提交董事会[6] - 公司审计委员会审查中汇资质，督促出具审计报告，认为其完成2025年年报审计工作且行为规范[8]

业绩数据 - 2025年营业收入51750.83万元，同比上升5.08%[3] - 2025年利润总额-6450.85万元，同比亏损收窄6.68%[3] - 2025年归属于上市公司股东的净利润-6194.47万元，同比亏损收窄4.03%[3] - 2025年末归属于上市公司股东的所有者权益102079.67万元，同比上升27.61%[3] - 2025年基本每股收益-0.6295元/股[3] 用户数据 - 2025年前五大客户合并年度销售综合比例22.87%，当期活跃客户接近600家[4] 未来展望 - 2026年度经营计划围绕动态定价、灵活调整采购计划、开发新产品等展开[17] - 2026年力争首发募投项目及再融资募投项目达产，提高高附加值产品市场份额[19] 新产品和新技术研发 - 2025年推进研发项目22项，新增14项，内部自主研发12项，牵头承担省、市级重点项目各1项[4] - 2025年申请发明专利5项，获得专利授权3项（发明专利2项、实用新型专利1项），年末获授权专利证书61项（发明专利29项，实用新型32项），申请中发明专利6项[4] - 公司将依托政策加快高附加值新产品开发，加强产学研合作[17] - 公司将紧跟行业趋势开发新产品[18] 市场扩张和并购 - 2025年第二次临时股东会审议公司控股孙公司拟增资扩股引入投资者的议案[9] 其他新策略 - 公司通过新组建的“产品部”进行动态定价与市场跟踪，开发高附加值产品[17] - 公司将灵活调整采购计划，拓展备用供应商渠道，确保原材料供应稳定性[18] - 制定《舆情管理制度》《信息披露暂缓与豁免管理制度》[20] - 对《公司章程》等现有内控治理制度进行全面梳理和修订[20] - 董事会将严格履行信息披露义务，增强公司管理水平和透明度[20][21]

募集资金情况 - 2020年8月12日首次公开发行2400万股A股，每股发行价20.09元，募集资金总额4.8216亿元，净额4.3175737809亿元[1] - 2022年11月2日向不特定对象发行300万张可转换公司债券，每张面值100元，募集资金总额3亿元，净额2.954390273亿元[3] 资金使用计划 - 首次公开发行股票2020 - 2025年分别使用募集资金6711.74万元、10359.73万元、22885.89万元、3331.36万元、1627万元、1567.32万元，截至2025年底结余为0元[5] - 可转换公司债券2022 - 2025年分别使用募集资金11748.19万元、9778.57万元、7715.79万元、820.74万元，截至2025年底结余为0元[5] 资金管理 - 公司制定《广东蒙泰高新纤维股份有限公司募集资金管理制度》并多次修订[6][7] - 首次公开发行股票在四家银行开设募集资金专项账户，签署《募集资金三方监管协议》[8] - 可转换公司债券在兴业汕头分行开设募集资金专项账户，签署《募集资金三方监管协议》[10] 资金用途变更 - 2025年8月22日将“研发中心建设项目”剩余1535.04万元募集资金用途变更为“年产2.3万吨聚丙烯纤维扩产项目”[16] 项目投资情况 - “年产2.3万吨聚丙烯纤维扩产项目”承诺投资27486.71万元，调整后投资38423.18万元，本年度投入1378.35万元，累计投入34049.89万元，投资进度88.62%[20] - “研发中心建设项目”承诺投资5386.35万元，调整后投资5386.35万元，本年度投入27.57万元，累计投入4345.44万元，投资进度80.68%[20] - “补充流动资金”承诺投资6000.00万元，调整后投资6000.00万元，累计投入6000.00万元，投资进度100.00%[20] - “年产1万吨膨体连续长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技术改造项目”承诺投资21000.00万元，截至期末累计投入14197.23万元，投资进度67.61%，本年度效益为 - 437.61万元[24] 资金补充与收益 - 2025年10月将首次公开发行结余募集资金永久补充流动资金，12月22日注销光大汕头分行专项账户[9] - 2025年12月将可转换公司债券结余募集资金永久补充流动资金，12月23日注销兴业汕头分行（0910）募集资金专项账户，《募集资金三方监管协议》相应终止[11] - 2024年使用2400万元进行现金管理，收益3.43万元[21] - “年产2.3万吨聚丙烯纤维扩产项目”结余资金161.40万元，2025年10月用于永久补充流动资金[21] - 2024年将6375.12万元可转债节余募集资金永久补充流动资金[25] - 2025年“年产1万吨膨体连续长丝（BCF）以及0.5万吨细旦加弹长丝（DTY）技术改造项目”结余资金490.94万元[25] 资金管理评价 - 中汇会计师事务所认为公司《关于2025年度募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》符合规定，公允反映实际情况[17] - 保荐机构认为公司2025年度募集资金存放、管理与使用符合规定，无违规情形[18][19] 资金规划 - 公司拟使用不超过15000万元暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理，其中闲置可转债募集资金现金管理额度不超1000万元，有效期12个月[25]