内部控制审计 - 审计天津津荣天宇精密机械股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[4] - 注册会计师需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，推测未来有效性有风险[6] 审计日期 - 审计报告日期为2025年4月21日[8]

财务审计 - 审计公司对津荣天宇2024年度财报出具苏公W[2025]A000号无保留意见审计报告[2] - 审计报告于2025年4月21日出具[2] 资金情况 - 津荣天宇编制2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 专项说明用于2024年年度报告披露[3]

关联交易金额 - 2024年度实际关联交易301.67万元，关联方为住理工津荣模具[1] - 2025年预计关联交易不超920万元，关联方有住理工津荣模具、深圳优能[1] 关联交易差异 - 2024年关联采购（模具）实际213.82万元，预计500万元，差异 -57.24%[5] - 2024年关联销售实际87.85万元，预计120万元，差异 -26.79%[5] 2025年关联交易进展 - 2025年关联采购（住理工津荣模具模具）预计500万元，已发生156万元，上年213.82万元[6] - 2025年关联销售（住理工津荣模具服务）预计120万元，已发生26.64万元，上年87.85万元[6] - 2025年关联销售（深圳优能电芯）预计300万元[6] 持股情况 - 公司及子公司持有深圳优能36.9476%股权及表决权[3] - 住理工津荣模具注册资本2000万元，公司持股25%[8] - 深圳优能注册资本207.3305万元，公司及子公司合计持股36.9476%[8][9] 决策情况 - 监事会同意2025年度日常关联交易预计情况[16] - 保荐机构认为关联交易符合公司发展需要，不损害股东利益[17] - 关联交易事项已通过董事会、监事会审议，待股东大会审议[17] - 独立董事专门会议审议同意该议案[17] - 预计关联交易决策程序符合规定[17] - 保荐机构对关联交易事项无异议[18]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入为183,092.79万元[7] - 2024年度营业总收入为1,839,343,965.97元，2023年度为1,526,626,377.63元[23] - 2024年度净利润为86,842,434.73元，2023年度为55,974,640.43元[23] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.54元，2023年度均为0.66元[23] 资产负债 - 2024年12月31日资产总计21.9754391626亿元，同比增长9.90%[19] - 2024年12月31日负债合计10.0227876019亿元，同比增长22.65%[19] - 2024年12月31日所有者权益合计11.9526515607亿元，同比增长1.08%[19] - 2024年末存货余额为44,215.68万元，跌价准备为1,175.95万元，账面价值为43,039.73万元[8] 现金流 - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -74,308,453.03元，2023年为40,716,486.71元[1] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 29,864,778.59元，2023年为 - 152,981,021.60元[39] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 51,214,681.12元，2023年为 - 256,720,659.20元[39] 关键审计事项 - 主营业务收入确认因存在管理层操纵收入确认时点风险被列为关键审计事项[6] - 存货可变现净值因存货金额高且确定涉及管理层重大判断被列为关键审计事项[8] 公司架构与持股 - 公司对多家一级子公司持股比例为100%或60%，对部分二级子公司间接持股比例为51%、99.96%或100%[56][58] 会计政策与准则 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响；自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》[134] 税收政策 - 母公司作为先进制造业企业2023 - 2027年可享受增值税加计抵减政策[139] - 母公司和优能电气2024年度享受减按15%的税率征收企业所得税的高新技术企业优惠政策[140] 重要项目进展 - 天津渤龙湖厂房二期预算9,000万，工程投入占预算比例98%，工程进度100%[188] - “精密部品+储能”产品智能制造基地项目预算14,500万，工程投入占预算比例92%，工程进度92%[188][189] - 广东精密智能制造项目预算10,800万，工程投入占预算比例73%，工程进度73%，本期利息资本化金额444,850.48元[188][189] 业绩承诺与补偿 - 深圳优能2023 - 2025年度营收应分别不低于2亿、4亿和8亿元，或净利润不低于1000万、2000万和5000万元[195] - 郑俊涛2024年12月支付深圳优能业绩补偿款733.33万元[196]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席且全投赞成票[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[4] - 2024年审计委员会召开5次会议审议财务议案[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议审议薪酬方案[6] - 2024年独立董事专门会议召开1次审议关联交易议案[6] 人员变动 - 2024年云志辞财务总监，刘柯彤接任[19] - 2024年张旭、闫国斌辞非独立董事，董事会成员调至7人[19] - 2024年黄跃军任期届满不再任独立董事，孙卫军补选[19] 其他事项 - 2024年独立董事现场工作不少于15个工作日[11] - 2024年4月8日和12月11日审议通过关联交易议案[12] - 2024年编制披露多份报告[15] - 拟续聘公证天业为2024年度审计机构，期限一年[16] - 2024年无变更或豁免承诺及被收购情形[13][14] - 2024年不涉及聘任或解聘财务负责人[17] - 2024年无会计准则外原因作会计政策更正[18] - 2024年未调整董事、高管薪酬方案[20] - 《公司2024年度董事、监事、高管薪酬方案》审议通过[20] - 公司无股权激励或员工持股计划[20] - 2024年独立董事未独立聘请中介机构[21] - 2025年独立董事将继续履职维护权益[21]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事出席6次且全投赞成票[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会会议召开1次[6] - 2024年提名委员会会议召开2次[6] - 2024年独立董事专门会议召开1次[6] 议案审议情况 - 2024年薪酬与考核委员会审议通过董事等薪酬方案议案[6] - 2024年提名委员会审议通过聘任财务总监和补选独立董事议案[6] - 2024年独立董事专门会议审议通过关联交易相关议案[6] - 2024年4月8日和12月11日关联交易议案获股东大会通过[12] 报告编制与披露 - 2024年编制并披露《2023年年度报告》等5份报告[15] 人员与机构相关 - 2024年财务总监、董事、独立董事人员调整[20] - 拟续聘公证天业会计师事务所为2024年度审计机构[17] 薪酬与计划情况 - 2024年度未调整董事、高级管理人员薪酬方案[21] - 《公司2024年度董事等薪酬方案》经多会议审议通过[21] - 公司不存在股权激励计划或员工持股计划[21] 独立董事情况 - 2024年独立董事现场工作不少于15个工作日[11] - 2024年度未独立聘请中介机构等[22] - 2025年独立董事将继续勤勉履职[22]

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席且全投赞成票[4][5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事列席3次[5] - 2024年提名委员会会议召开2次，通过聘任财务总监等议案[7] - 2024年审计委员会会议召开5次，审议多项报告及议案[7] - 2024年独立董事专门会议召开1次，通过关联交易议案[8] 人员变动 - 2024年云志辞财务总监，刘柯彤被聘任[23] - 2024年董事张旭、闫国斌辞职，董事会调至7人[23] - 2024年独立董事黄跃军届满，孙卫军被提名[23] 报告与审计 - 2024年编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[18] - 拟续聘公证天业为2024年度审计机构，期限一年[19] 其他事项 - 2024年4月、12月董事会审议关联交易议案[15] - 2024年度无变更或豁免承诺等情形[16][17][20] - 2024年度不涉及非准则变更的会计政策更正[21] - 2024年度未调整董高薪酬方案[24] - 《公司2024年度董监高薪酬方案》通过审议[24] - 公司无股权激励或员工持股计划[24] - 2024年独立董事未独立聘请中介机构[25] - 2025年独立董事继续履职维护权益[25]

人事变动 - 孙卫军于2024年12月30日当选公司独立董事[4] 审计与薪酬 - 拟续聘公证天业会计师事务所为2024年度审计机构，期限一年[13] - 《公司2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案》经审议通过，且2024年未调整[18] 其他情况 - 2024年度无应披露关联交易[9] - 2024年度无变更或豁免承诺情形[10] - 2024年度未被收购[11] - 2024年度无相关报告披露[12] - 2024年度未聘任或解聘财务负责人[15] - 2024年度无会计准则变更外的会计政策更正[16] - 2024年度无提名任免董事、聘任解聘高管情况[17]

关联资金往来 - 2024年期初其他关联资金往来余额30323.20万元[2] - 2024年累计发生金额15377.81万元[2] - 2024年偿还累计金额534.60万元[2] - 2024年末余额45166.41万元[2] 子公司资金情况 - 浙江津荣新能源科技2024年末余额35077.26万元[2] - 浙江津荣新能源装备2024年末余额4623.51万元[2] - 天津津荣天晟金属处理2024年末余额1600.00万元[2] - 广东津荣精密科技2024年末余额1850.00万元[2] - Kinor和Kinlory年末余额均为0.19万元[2] - 深圳优能电气2024年末余额2015.26万元[2]

业绩数据 - 2024年营业收入18.39亿元，较2023年增长20.48%[3][8] - 2024年净利润7584.31万元，较2023年下降17.66%[3] - 2024年经营现金流净额1.81亿元，较2023年增长742.77%[3][9] 资产数据 - 2024年末资产总额21.98亿元，较2023年末增长9.89%[3] - 2024年末应收账款4.96亿元，占比22.58%，比重增2.85%[5] - 2024年末在建工程2.63亿元，占比11.98%，比重增4.93%[6] 成本费用 - 2024年营业成本14.71亿元，较2023年增长20.67%[8] - 2024年销售费用2161.06万元，较2023年增长47.19%[8] - 2024年财务费用1114.74万元，较2023年增长173.66%[8] 现金情况 - 2024年现金及等价物净增额 -7430.85万元，较2023年降282.50%[9]