业绩总结 - 2024年营业收入295,778,402.56元，同比增长87.22%[2] - 2024年归母净利润11,169,734.96元，同比减少40.49%[2] - 2024年扣非归母净利润6,859,885.83元，同比减少61.39%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开10次会议[3] - 2024年战略委员会召开1次会议[7] - 2024年审计委员会召开8次会议[8] - 第四届董事会由5名董事组成[2] - 提名委员会召开2次会议完成换届及聘任[9][10] - 薪酬与考核委员会召开1次会议制定政策方案[11] - 独立董事专门会议召开2次会议维护利益[12] 未来展望 - 2025年完善治理和风控机制提升履职能力[15] - 2025年确保信息披露按时准确完整[15] - 2025年加强投关管理多渠道互动回应[16] 其他新策略 - 议案涉及生产线及厂房建设项目产品调整[4]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1750万股A股，发行价31.18元，募集资金5.4565亿元，净额4.932321亿元[2] - 截至2024年12月31日，项目累计投入4.158232亿元，永久补充流动资金3249.26万元，利息收入净额2003.43万元[3][4] - 应结余募集资金6495.06万元，实际结余0.71万元，差异6494.35万元[4] - 期末募集资金用于理财的余额6797.13万元，含未赎回理财产品6794万元和理财账户余额3.13万元[4] - 2024年公司同意使用不超1.2亿元闲置募集资金和不超2亿元闲置自有资金进行现金管理[6] - 截至2024年12月31日，4个募集资金专户余额合计7110.8元[9] - 截至2024年12月31日，现金管理专用结算账户和证券账户资金余额合计31262.09元[10] - 公司使用闲置募集资金购买未到期理财产品，中信节节升利3616期519万元，年化收益率2.1%；中信安享信取2397期6275万元，年化收益率1.88%[11] - 公司使用闲置募集资金购买非保本理财产品累计发生额14,863.87万元，截至2024年7月31日已全部赎回，取得理财收益54.10万元[18] - 募集资金总额49,323.21万元，本年度投入募集资金总额5,456.57万元[26] - 累计变更用途的募集资金总额9,073.21万元，比例为18.40%[26] - 已累计投入募集资金总额44,831.58万元[26] - 报告期内使用闲置募集资金在中信证券购买理财产品，取得理财收益111.66万元，期末现金管理闲置募集资金余额6797.13万元[28] 项目情况 - “研发中心建设项目”和“补充流动资金项目”无法单独核算效益[12] - 公司变更“年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”等实施地点、方式、主体、投入金额和产品品种[13][14] - 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目总投资额由25,554.50万元调整为34,627.71万元，使用超募资金9,073.21万元增加投资[15] - 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目和研发中心建设项目实施主体变更为全资子公司武义勤艺金属制品有限公司[15] - 年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目产品品种调整，变更后年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目[16][17] - 公司决定终止研发中心建设项目，将剩余募集资金永久补充流动资金[19] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目投资进度为91.51%，本年度实现效益664.47万元[26] - 研发中心建设项目投资进度为5.09%，项目可行性发生重大变化[26] - 承诺投资项目拟投入40250万元，本年度实际投入5456.57万元，累计投入44831.58万元，投资进度90.89%[27] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目总投资额由25554.50万元调整为34627.71万元，使用超募资金9073.21万元增加投资[28] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目结项，节余募集资金3249.26万元永久充流动资金[28] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目拟投入34627.71万元，本年度实际投入1984.07万元，累计投入31686.47万元，投资进度91.51%[32] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目2024年7月达到预定可使用状态，本年度实现效益664.47万元，未达预计效益[32] - “研发中心建设项目”预计2025年7月1日达到预定可使用状态[27] - “新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目”生产线产量未完全释放，利润未达预期[27] - “研发中心建设项目”截至2024年末尚在建设期，投入募集资金金额较小具有合理性[27] - “年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目”因建筑面积增加，土建工程实际投资金额需求增加，故增加投资[32] - 公司将年产120万套火盆系列、气炉系列生产线及厂房建设项目变更为新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目[34] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目结项[34] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目节余募集资金3249.26万元永久充流动资金[34] - 新增年产86万套火盆系列、气炉系列等户外金属家具生产线项目生产线产量未完全释放，利润未达预期[34] - 变更后的项目可行性未发生重大变化[34]

业绩相关 - 审计公司对雅艺科技2024年度财报及汇总表审计[4] - 武义勤艺2024年往来累计发生金额5430元[12] - 武义勤艺2024年偿还累计发生金额3924元[12] - 武义勤艺2024年末往来资金余额1506元[12] 审计结论 - 审计认为汇总表如实反映2024年关联资金往来情况[9]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入2.96亿元[4] - 2024年度净利润1116.97万元，2023年度为1876.96万元[27] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.16元，2023年度均为0.27元[28] 资产负债 - 公司资产总计期末余额8.19亿元，较期初增长1.64%[17][19] - 流动资产合计期末余额3.72亿元，较期初下降2.92%[15][16] - 非流动资产合计期末余额4.47亿元，较期初增长5.77%[16][17] 现金流 - 公司经营活动现金流入小计2024年为3.05亿元，同比增长约59.79%[36] - 公司经营活动现金流出小计2024年为3.28亿元，同比增长约101.78%[37] - 公司经营活动产生的现金流量净额2024年为 - 2391.56万元，同比下降约185.94%[37] 所有者权益 - 本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为187.69亿元[50] - 本期综合收益总额为111.70亿元[45] - 本期利润分配中提取盈余公积为23.81亿元[46] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[135] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》相关规定[135] - 2024年起多项会计政策变更对公司财务报表无影响，影响金额为0[137][138] 税务政策 - 增值税税率为13%，出口退税率为13%；城市维护建设税税率为5%；企业所得税税率有15%、20%、25%；房产税从价计征税率为1.2%、从租计征税率为12%；教育费附加税率为3%[140][141] - 武义勤艺金属制品有限公司2024 - 2026年减按15%计缴企业所得税[142] - 雅艺创业投资（武义）有限公司2024年度所得减按25%计入应纳税所得额，按20%计缴企业所得税[142] 主要资产 - 交易性金融资产期末余额为1.43亿元[146] - 货币资金期末余额为8052.87万元，其中境外款项总额为5884.84万元[147] - 应收账款期末账面余额为4212.94万元，期初账面余额为3172.94万元[149] 存货情况 - 存货期末账面余额1.04亿元，存货跌价准备411.65万元，账面价值9998.36万元[180] - 存货期初账面余额3709.07万元，存货跌价准备168.11万元，账面价值3540.95万元[180] - 存货跌价准备期末余额为411.65万元，期初余额为168.11万元，本期增加380.21万元，减少136.67万元[184]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司依据相关规定开展内部控制评价工作[6] - 公司董事会确定内部控制缺陷认定标准且与以前年度一致[7] - 公司按风险导向原则确定评价范围[12] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持财务报表相关有效内部控制[30] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[7] - 非财务报告内部控制缺陷按与利润表、资产管理相关设定不同等级标准[10] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[12] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[12] 制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》明确职权和决策机制[13] - 公司建立财务管理制度和独立会计核算体系[17] - 公司制定《募集资金管理制度》并开立专用账户[19] - 公司推行全面预算管理并建立《预算管理制度》[21] - 公司制定《资金管理制度》等严格管理货币资金[22] - 公司制定《固定资产管理制度》规范固定资产管理[23] - 公司制定《对外投资制度》规范对外投资行为[25] - 公司制定《对外担保制度》控制对外担保风险[26] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34]

人员变动 - 吴世锋因个人原因辞去非职工代表监事职务，原定任期至2027年08月18日[1] - 公司补选非职工代表监事，提名程佳欣为候选人[4] 股份情况 - 吴世锋直接持有公司股份73,000股，占总股本0.1043%[2] - 截至公告披露日程佳欣未持有公司股份[7] 人员信息 - 程佳欣2000年11月出生，有财务相关工作经历，为财务总监外甥女[7]

业绩总结 - 公司2024年度计提存货跌价准备3,802,080.32元[4] - 公司2024年度计提信用减值损失共计540,625.14元[5] - 公司2024年计提各项资产减值准备金额为4,342,705.46元[10] 数据相关 - 1年以内应收款预期信用损失率为5%[6] - 1 - 2年应收款预期信用损失率为10%[6] - 本次计提对2024年利润总额影响4,342,705.46元[10]

注册地址变更 - 拟将注册地址由浙江武义县茭道镇（二期）工业功能区变更为蒋马洞村内白1号[1] 章程修订 - 拟修订《公司章程》第五条，变更公司住所[2] 后续流程 - 事项需提交2024年度股东大会审议[1] - 提请授权董事会办理章程备案，有效期至办理完毕[3] 文件信息 - 修订后《公司章程》详见巨潮资讯网相关文件[3] - 备查文件为第四届董事会第六次会议决议[4]

事务所人员与业务数据 - 天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券审计报告注会904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司审计客户707家，收费7.20亿，同行业544家[2] 审计相关决策与会议 - 2024年4月续聘天健为2024年度审计机构[3] - 2023年股东大会通过续聘天健议案[4] - 2025年2 - 3月召开审前和工作沟通会议[7] - 2025年3月审计委员会通过2024年年报等议案[8] 审计评价 - 审计委员会认为天健按时完成2024年年报审计，行为规范有序[9]

股东大会信息 - 公司决定于2025年04月22日召开2024年年度股东大会[1] - 现场会议时间为2025年04月22日下午14：30[2] - 网络投票时间为2025年04月22日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15至15:00[3] - 股权登记日为2025年04月17日[4] - 会议地点为浙江省武义县茭道镇蒋马洞村内白1号公司办公楼会议室[6] 提案与投票 - 提案10.00需经出席股东大会股东所持有效表决权三分之二以上通过[8] - 股东投票代码为351113，投票简称为雅艺投票[16] 登记与委托 - 登记时间为2025年04月21日，9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[9] - 授权委托有效期自签署之日至本次股东大会结束[24] 议案内容 - 股东大会涉及《关于<2024年年度报告>及其摘要的议案》等多项议案[22] - 有《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》[23]