公司基本信息 - 德石股份2004年6月30日成立，经营期限无固定[11][12] - 公司注册资本为15037.051万元人民币[11] - 2022年1月首次公开发行3759.27万股A股[10] - 2022年1月17日35653571股在深交所创业板上市[10] 员工持股计划 - 2026年3月20日董事会审议通过员工持股计划议案[14][24] - 拟参加员工不超103人，董事、高管7人[15] - 存续期48个月，锁定期12个月[16][17] - 所持股票不超股本总额10%，单人不超1%[17] - 董事长程贵华等7人拟参与，无其他关联关系[20][22] - 已聘请律所出具法律意见[25] - 尚需股东会审议，决议须过半数通过[26] - 已履行现阶段法定程序和信息披露义务[31][33]

收入和利润（同比） - 2025年度营业总收入为72,114.41万元，同比增长8.08%[5][7] - 营业利润为13,536.56万元，同比增长18.72%[5][7] - 归属于上市公司股东的净利润为11,660.69万元，同比增长17.55%[5][7] - 扣非后归属于上市公司股东的净利润为11,094.20万元，同比增长14.40%[5][7] - 基本每股收益为0.78元/股，同比增长18.18%[5][7] 盈利能力指标变化 - 加权平均净资产收益率为8.60%，同比提升1.06个百分点[5] 所有者权益变化 - 归属于上市公司股东的所有者权益为139,545.88万元，较期初增长5.93%[5][7] - 归属于上市公司股东的每股净资产为9.28元，较期初增长5.94%[7] 总资产变化 - 报告期末总资产为193,731.58万元，较期初增长8.74%[5][7] 业绩增长驱动因素 - 业绩增长得益于海外业务、钻具销售及租赁服务收入增长和降本增效[7]

报告义务人 - 控股股东、董高监等为内部信息报告义务人[2] - 持有公司5%以上股份的股东及其关联人是报告义务人[2] 报告事项 - 非日常经营重大交易中财务资助和担保无论金额均报告[5] - 日常经营重大交易事项发生时及时报告[5] - 关联交易不论数额大小都及时报告[7] - 涉案超1000万元且占净资产10%以上诉讼仲裁需报告[7] - 连续十二个月内诉讼仲裁累计达标准适用该条[7] - 涉及股东会、董事会决议被申请撤销诉讼及时报告[7] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押情况需报告[8] - 公司董事、总经理等辞任或被解聘需报告[8] 报告流程 - 无法判断信息重要性向证券投资部咨询[10] - 各部门和下属公司报告义务人向董事会秘书报告[12] - 重大事件触及特定时点向董事会秘书预报[12] - 报告义务人知悉重大信息立即报告并报书面文件[13] - 证券投资部和董事会秘书分析判断并处理信息[13] 制度要求 - 公司实行重大信息实时报告制度[14] - 内部信息报告义务人制定内部报告制度[14] - 高级管理人员敦促做好重大信息报告工作[14] 责任追究 - 未及时上报重大信息追究相关人员责任[15] - 未经董事会批准擅自披露追究当事人责任[16]

薪酬制度 - 董事和高管实行年薪制，绩效薪酬占比不低于50%[7] - 股东会定董事薪酬，董事会定高管薪酬[5] - 独立董事实行固定津贴制[9] 薪酬计算与调整 - 离任按实际任期和绩效算薪酬[14] - 薪酬调整需经审议，依据多方面因素[12] 薪酬追回 - 财务造假等需追回超额绩效薪酬[13] - 违规造成损失需追回已支付收入[13]

业务范围与原则 - 外汇套期保值业务含多种产品，适用于公司及控股子公司，统一管理[2] - 业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，以规避风险为目的[3] 交易规则 - 境内公司只能与有资格金融机构交易[3] - 交易合约外币金额不超预测金额，交割期需匹配[4] 审批机制 - 投资资金总额占比不同，审批流程不同[5] 部门职责 - 财务管理部负责计划制订，审计部审查，业务部门提供信息[6][7] 风险处理 - 汇率或利率波动，财务管理部分析上报，财务总监下达指令[10] - 业务异常，财务总监提交报告和方案报董事会审批[10] - 单笔亏损或浮动亏损达1000万，2个交易日内披露[11]

员工持股计划基本信息 - 参加员工总人数不超过103人，董事（不含独立董事）、高管共7人[7] - 资金总额上限932.4316万元，购买价13.66元/股，可持股不超68.26万股，约占总股本0.45%[8] - 股票总数量累计不超公司股本总额10%，任一持有人不超1%[9] - 存续期48个月，锁定期12个月[9][10] 信息披露时间 - 董事会审议通过后2个交易日内公告相关文件[10] - 股东会现场会议前两个交易日公告法律意见书[10] - 完成股票过户至计划名下2个交易日内披露获股情况[12] 管理相关 - 计划由公司自行管理，期限自股东会通过至终止[13] - 持有人会议职权含选举罢免委员、审议修订规则等[14] - 会议提前5日通知，紧急可口头通知[15] - 议案需超50%份额同意表决通过[16] - 管理委员会3人，设主任，任期四年[17] - 会议过半数委员出席可举行，决议全体委员过半数通过[21] 资产与收益分配 - 资产含公司股票权益、现金及利息、资金管理收益等[22] - 锁定期内新取得股份一并锁定[23] - 存续期内派息按份额分配现金股利[23] - 锁定期满至存续期满前售股资金按份额分配[23] 员工退出处理 - 员工重大违法等情况，管委会收售股票，退出资额后决定分配[26] - 非退休离职，管委会取消资格，收售股票，退出资额后决定分配[26] - 退休员工解禁当年度份额，次年管委会收售股票，退资后分配[26] 计划变更与终止 - 变更需经持有人会议和董事会审议通过[27] - 存续期满自行终止，30个工作日清算分配[27] - 期满前可提前终止，由董事会和持有人会议协商[28] - 期满未售完股票，经管委会同意、董事会审议可延长存续期[28] 其他 - 规则由董事会制定，股东会审议通过后实施[30] - 员工持股个税自行承担[30]

员工持股计划 - 公司制定2026年员工持股计划草案[1] - 计划内容符合规定，公司具备实施主体资格[1] - 征求员工意见并获职工代表大会通过[2] - 全部有效计划所持股票不超股本10%，任一持有人不超1%[2] 审批流程 - 履行必要审批程序，关联董事回避表决[2] - 聘请律所出具法律意见书，股东大会2个交易日前公告[4] - 股东会审议，现场与网络投票结合，对中小投资者单独计票披露[4] - 特定情形股东表决需回避，计划需半数以上表决权通过[4]

员工持股计划基本信息 - 参与人数不超过103人，其中董事、高级管理人员7人，其他员工不超过96人[30][31][35] - 资金总额上限932.4316万元，份数上限932.4316万份，每份1元[31] - 购买公司回购股票价格为13.66元/股[9] - 所能购买和持有的标的股票总数量不超过68.26万股，约占公司总股本的0.45%[10] - 存续期为48个月，锁定期为12个月[42][43] - 业绩考核年度为2026 - 2028年，归属比例分50%、20%和30%三批[44] 资金与股票来源 - 资金来源为合法薪酬、自筹资金及其他合法方式，自筹资金不超932.4316万元[36] - 股票来源为公司回购专用账户的德石股份A股普通股[37] 公司回购情况 - 2024年拟回购资金不低于3000万元且不超过5000万元，价格不超20元/股[37] - 截至2024年5月31日，累计回购300万股，占总股本1.995%，成交总金额4025.3037万元，均价13.42元/股[37] - 2024年员工持股计划已使用回购股票772,600股，公告日回购专用账户余额2,227,400股[37] 业绩考核目标 - 2026年以2025年为基数，营业收入增长率或净利润增长率不低于10%[45] - 2027年以2026年为基数，营业收入增长率或净利润增长率不低于10%[45] - 2028年以2027年为基数，营业收入增长率不低于10%[45] 费用摊销 - 2026年若过户股票，应确认总费用774.0684万元[76] - 2026年员工持股计划费用摊销406.3859万元[77] - 2027年员工持股计划费用摊销251.5722万元[77] - 2028年员工持股计划费用摊销96.7586万元[77] - 2029年员工持股计划费用摊销19.3517万元[77] 决策与管理 - 董事会拟定草案经职工代表大会征求意见后提交董事会审议，通过后提交股东会批准，再授权董事会实施[15] - 员工持股计划由公司自行管理，最高权力机构为持有人会议，授权管理委员会负责具体管理事宜[49] 其他 - 各期员工持股计划独立核算，权益不予合并计算[54] - 若持有人出现严重损害公司利益等行为，管理委员会可取消其资格[56]

员工持股计划基本信息 - 参加员工人数不超103人，董事等7人，其他员工预计不超96人[8][32] - 资金总额上限932.4316万元，份数上限932.4316万份，每份1元[9][32] - 购买公司回购股票价格13.66元/股[9] - 所能购买和持有标的股票不超68.26万股，约占总股本0.45%[10] - 全部有效员工持股计划所持股票累计不超股本总额10%，单个员工不超1%[10][34] 时间安排 - 存续期48个月，锁定期12个月[11][43][44] - 锁定期届满后分三批解禁，解禁时点为12、24、36个月[11] - 业绩考核年度为2026 - 2028年，归属比例50%、20%、30%[12][45] 业绩考核 - 第一个归属期2026年营收或净利润增长率不低于10%（以2025年为基数）[46] - 第二个归属期2027年营收或净利润增长率不低于10%（以2026年为基数）[46] - 第三个归属期2028年营收或净利润增长率不低于10%（以2027年为基数）[46] - 公司层面业绩达标归属比例100%，未达成则为0%[47] 资金与股份来源 - 资金来源为员工合法薪酬、自筹等，自筹不超932.4316万元，公司不提供资助或担保[37] - 股份来源为公司回购专用账户的德石股份A股普通股[38] 回购情况 - 2024年2月7日拟回购资金3000 - 5000万元，价格不超20元/股[38] - 截止2024年5月31日，累计回购3000000股，占总股本1.995%，成交40253037元，均价13.42元/股[38] - 2024年员工持股计划已使用772600股，回购账户余额2227400股[38] 管理与决策 - 股东会授权董事会办理变更、终止等事宜[51] - 持有人会议提前5日通知，紧急可口头通知[55] - 持有人会议议案需超50%份额同意通过[57] - 管理委员会3名委员，每届任期四年，可连选连任[61] - 管理委员会会议提前3日通知，过半数委员出席，决议全体委员过半数通过[68][69][70] 关联关系与权益 - 董事长等拟参与，董事会审议相关提案应回避[74] - 控股股东与员工持股计划无一致行动关系[74] - 员工持股计划放弃表决权，各期独立核算[74][75] 费用摊销 - 按13.66元/股测算，确认总费用774.0684万元[97] - 2026 - 2029年费用摊销分别为406.3859、251.5722、96.7586、19.3517万元[98] 流程安排 - 董事会拟定草案征求意见后审议，提交股东会批准后授权实施[100] - 薪酬与考核委员会核实持有人名单并发表意见[100] - 董事会审议通过后2个交易日公告文件[100] - 聘请律师事务所出具法律意见书，股东会前两日公告[101] - 股东会现场与网络投票，对中小投资者单独计票披露[101] - 召开持有人会议选举管理委员并披露情况[101] - 完成股票过户2个交易日内披露情况[101]

股东股份情况 - 股东颜世明持有公司480,000股，占剔除回购专户股份后总股本0.3240%，占总股本0.3192%[3] 减持情况 - 颜世明计划减持120,000股，占剔除回购专户股份后总股本0.0810%，占总股本0.0798%[3][5] - 减持期为公告15个交易日后3个月内，方式为集中竞价或大宗交易，价格为市场价[6] 影响说明 - 本次减持不会导致公司控制权变更，不影响持续经营[8]