江 西 威 尔 高 电 子 股 份 有 限 公 司 审阅报告 天 职 业 字 [2023]41898 号 日 录 审阅报告 -- -1 2023 年 1-6 月财务报表 -- -3 2023年1-6月财务报表附注— -11 江西威尔高电子股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的江西威尔高电子股份有限公司(以下简称"威尔高")财务报表,包括 2023 年 6 月 30 日的资产负债表及合并资产负债表，2023 年 1-6 月的利润表及合并利润表, 2023 年 1-6 月的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。这些财务报表的编制是威尔 高管理层的责任,我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些财务报表出具审阅报告。 我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号 -- 财务报表审阅》的规定执行了审阅业 务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。 审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序,提供的保证程度低于审计。我们 没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信财务报表没有按照企业会计准则的 规定编制，未能在所有重大 ...

江西威尔高电子股份有限公司 章 程(草案) 4-2-1 .. How with the state f 江西威尔高电子股份有限公司章程(草案) 目 录 | 第一章 总则 … | | --- | | 第二章 经营宗旨和范围. | | 第三章 股份 . | | 第一节 股份发行 . | | 第二节 股份增减和回购 | | 第三节 股份转让 . | | 第四章 股东和股东大会 | | 第一节 股东 . | | 第二节 股东大会的一般规定 | | 第三节 股东大会的召集 | | 第四节 股东大会的提案与通知 . | | 第五节 股东大会的召开 ……………………………………………………………………………………………………………… 17 | | 第六节 股东大会的表决和决议 . | | 第五章 董事会 …………………………………………………………………………………………………… 26 | | 第一节 董事 . | | 第二节 董事会 | | 第六章 总经理及其他高级管理人员 . | | 第七章 监事会 ……………………………………………………………………………………………………………………………………………… 35 | ...

江西威尔高电子股份有限公司 审计报告 天职业字[2023]1432 号 m 录 审计报告一 -1 2020年1月1日-2022年12月31日财务报表- -6 2020年1月1日-2022年12月31日财务报表附注- -20 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）" 3-2-1-1 审计报告 天职业字[2023]1432 号 江西威尔高电子股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了江西威尔高电子股份有限公司(以下简称"威尔高")财务报表,包括 2020 年 12月 31 日、2021 年 12月 31 日、2022年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年 度、2021 年度、2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了威 尔高 2020 年 12月 31 日、2021 年 12月 31 日、2022年 12月 31 日的合并及母公司财务状况以 及 2020年度、2021年度、2022年 ...

发行信息 - 公司拟发行3365.544万股股票，占发行后总股本比例25%，发行后总股本为13462.176万股[8][35] - 预计发行日期为2023年8月28日，招股意向书签署日期为2023年8月16日[8] - 每股面值为人民币1.00元，拟在深圳证券交易所创业板上市[8] - 保荐人（主承销商）为民生证券股份有限公司[8][15] - 本次发行公司原股东不公开发售股份，发行股票类型为人民币普通股（A股）[8] 业绩数据 - 2020 - 2022年公司营业收入分别为52416.38万元、86132.33万元和83683.65万元，复合增长率26.35%；净利润分别为4902.24万元、6159.03万元和8726.77万元，复合增长率33.42%[40][63][79] - 2023年1 - 6月公司营业收入40181.25万元，较上年同期下降9.02%[66][67] - 2023年1 - 6月公司归属于母公司股东的净利润5155.29万元，较上年同期增加12.30%[67] - 2023年1 - 6月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润4314.53万元，较上年同期下降1.57%[67][68] - 公司预计2023年1 - 9月营业收入63000 - 68000万元，较上年同期增长0.84% - 8.84%[69] - 公司预计2023年1 - 9月归属于母公司所有者的净利润7350 - 8000万元，较上年同期增长16.70% - 27.02%[69] - 公司预计2023年1 - 9月扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润6350 - 7000万元，较去年同期增长0.19% - 10.44%[69] - 报告期公司主营业务毛利率分别为21.56%、14.77%和19.79%[27][78] 市场数据 - 2009年全球PCB总产值同比下降14.7%，2022年以来产值增速放缓[22] - 2021年全球排名第一的ZD Tech销售金额约为55.34亿美元，市场占有率约为6.84%，前十厂商合计市场占有率约为35.10%[23][94][95] - 2021年中国大陆PCB产值排名第一的鹏鼎控股营业收入为333.15亿元，市场份额占比约为11.70%，前十厂商合计市场份额约为49.52%[23][95] 财务指标 - 报告期公司直接材料占营业成本的比例约为60%，主要原材料采购均价变动1%，对利润总额平均影响幅度分别为覆铜板2.47%、铜球0.49%、铜箔0.47%、半固化片0.36%、干膜0.18%[25][96][97] - 报告期公司前五大客户销售额占同期主营业务收入的比例分别为71.86%、55.91%和59.84%[26][88] - 报告期各期末公司应收账款账面价值分别为13972.91万元、23397.62万元和22727.26万元，占当期营业收入比重分别为26.66%、27.16%和27.16%，账龄一年以内占比97%以上[29] - 报告期各期末公司存货账面价值分别为12815.29万元、22053.02万元和15218.30万元，占流动资产比例分别为30.27%、32.53%和28.58%[30] - 2020 - 2022年公司研发投入分别为2321.43万元、3489.64万元、3518.29万元，累计9329.37万元，复合增长率23.11%[62] - 2020 - 2022年公司资产负债率（母公司）分别为69.19%、56.43%、42.41%[63] - 2020 - 2022年公司研发投入占营业收入的比例分别为4.43%、4.05%、4.20%[63] - 2020 - 2022年公司加权平均净资产收益率分别为26.73%、22.45%、20.61%[63] - 2020 - 2022年公司经营活动产生的现金流量净额分别为9230.22万元、10497.32万元、 - 1429.44万元[63] 募集资金 - 本次募集资金60126.59万元投入年产300万㎡高精密双面多层HDI软板及软硬结合线路板项目[73] - 承销保荐费用合计为实际募集资金的7.8%；审计费用为1188.00万元；律师费用为727.17万元；信息披露费用为513.64万元；发行手续费为6.35万元[36] 公司架构 - 公司控股股东为吉安嘉润投资有限公司，实际控制人邓艳群、陈星合计支配公司79.92%股份表决权[15][90] - 公司全资子公司有惠州威尔高电子有限公司，惠州威尔高全资子公司有威尔高电子（香港）有限公司，香港威尔高全资子公司有兴威电子（香港）有限公司、盛威电子（香港）有限公司[15] 公司发展 - 2020年8月威尔高有限以5000万元收购惠州威尔高100%股权，为同一控制下的股权转让[124] - 2021 - 2022年累计净利润14027.39万元，符合上市标准[70] - 2022年公司产能利用率为72.72%，募集资金项目投产后将新增年产120万平方米印制电路板[93]

经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过，公司拟公开发行不超过 3,365.544 万股人民币普通股，且不低于本次发行后公司总股本的 25%。本次募 集资金扣除发行费用后，公司将用于以下项目： 单位：万元 | | 项目名称 | 投资总额 | 募集资金 投资额 | 项目备案 | 项目环评 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 年产 300 HDI | 万㎡高精密双面多层 软板及软硬结合线路板项 | | | 《江西省企业投资 项目备案通知书》 | 井开区环 | | 目—年产 | 120 万平方米印制电 | 60,126.59 | 60,126.59 | （2109-360861-04-0 | 字[2022]8 号 | | 路板项目 | | | | 1-973011） | | 二、募集资金使用管理制度 为规范对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和效益，最大限 度地保障投资者的利益，公司根据相关法律法规制定了《募集资金管理制度》， 实行募集资金专项存储制度，公司募集资金将存放于董事会决定的专户进行管理， 做到专款专用。 江西威尔高电子股份有限公司关于募集资 ...

民生证券股份有限公司 关于 江西威尔高电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市 之 上市保荐书 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区浦明路 8 号） 江西威尔高电子股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市之上市保荐书 声 明 民生证券股份有限公司（以下简称"民生证券"或"本保荐人"）接受江西 威尔高电子股份有限公司（以下简称"威尔高"、"公司"或"发行人"）的委 托，担任其首次公开发行股票并在创业板上市的保荐人。 本保荐人及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券发行 上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创 业板上市规则》"）、《首次公开发行股票注册管理办法》（以下简称"《首发办法》"） 等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳 证券交易所（以下简称"深交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按 照依法制订的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具文件真 实、准确、完整。 本上市保荐书如无特殊说明，相关用语具 ...

3-2-4-1 内部控制鉴证报告 天职业字[2023]1432-1 号 江西威尔高电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对江西威尔高电子股份有限公司(以下简称"威尔高")管理层按照财政 部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截止至 2022年 12 月 31 日《江西威尔 高电子股份有限公司关于内部控制的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效 性进行了鉴证。 一、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定,设计、执行和维护有效的内部控制,并评估其有效性是威 尔高管理层的责任。 3-2-4-2 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国 注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规 定执行了鉴证工作。《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 -- 历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》要求我们遵守职业道德守则,计划和执行鉴证工作以对公司在所有重大方 面是否保持了有效的内部控制获取合理保证。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解,评估重大缺陷存在的风险,根据评估的风险测 ...

与投资者保护相关的承诺 | 序号 | 承诺事项 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 关于股份锁定及减持意向的承诺 | 1-39 | | 2 | 关于股份发行后三年内稳定公司股价的承诺 | 40-49 | | 3 | 关于招股说明书无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺 | 50-57 | | 4 | 关于对欺诈发行上市的股份回购的承诺 | 58-63 | | 5 | 关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺 | 64-72 | | 6 | 关于利润分配政策的承诺 | 73-74 | | 7 | 关于避免同业竞争的承诺 | 75-78 | | 8 | 关于规范和减少关联交易的承诺 | 79-85 | | 9 | 股东信息专项承诺 | 86-87 | | 10 | 关于未能履行承诺事项时采取约束措施的承诺 | 88-95 | 江西威尔高电子股份有限公司 控股股东关于股份锁定及减持意向的承诺函 鉴于江西威尔高电子股份有限公司(以下简称公司、发行人)拟申请首次公 开发行人民币普通股股票并在创业板上市,本企业作为持有公司股份的控股股 东,现就本企业持有公司股份的事宜承诺如下: 1、自公司股票上 ...

一、同意你公司首次公开发行股票的注册申请。 中国证券监督管理委员 证监许可〔2023〕1524 号 关于同意江西威尔高电子股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复 江西威尔高电子股份有限公司: 中国证券监督管理委员会收到深圳证券交易所报送的关于你 公司首次公开发行股票并在创业板上市的审核意见及你公司注册 申请文件。根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司 法》《国务院办公厅关于贯彻实施修订后的证券法有关工作的通 知》(国办发〔2020〕5 号）和《首次公开发行股票注册管理办法》 (证监会令第 205 号）等有关规定,经审阅深圳证券交易所审核 意见及你公司注册申请文件,现批复如下: 2023 7 11 二、你公司本次发行股票应严格按照报送深圳证券交易所的 招股说明书和发行承销方案实施。 三、本批复自同意注册之日起 12个月内有效。 四、自同意注册之日起至本次股票发行结束前,你公司如发 ...